独立董事评估 - 公司对独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事及其相关人员无影响独立性情形[1] - 董事会认为独立董事具备任职条件[2]

融资信息 - 亚星新材料投前估值70000万元，本轮融资额12800 - 30000万元[3][6][19][20] - 山东动能嘉元基金拟出资10000万元认购新增注册资本8571.4286万元[3][6] - 毅达投资基金拟出资2800万元认购新增注册资本2400万元[3][6] - 最低融资额测算，融资后公司持股亚星新材料84.54%[4] - 最高融资额测算，融资后公司持股亚星新材料70.00%[4][5] 股东信息 - 山东动能嘉元基金主要出资人山东省新动能基金管理有限公司持股93.3333%[9] - 毅达投资基金主要出资人江苏高科技投资集团有限公司持股30%[11] 财务数据 - 2023年12月31日资产总额152034.04万元、负债95733.07万元、净资产56300.97万元、净利润 - 6578.86万元，营收47347.83万元[17] - 2024年12月31日资产总额173169.74万元、负债123693.80万元、净资产49475.94万元、净利润 - 6825.03万元，营收49355.08万元[17] - 2024年12月31日股东全部权益账面价值49475.93万元，评估价值70289.43万元，增值额20813.50万元，增值率42.07%[18] 决策规定 - 年度预算报告未通过前，单笔超1亿元或年度累计超1.5亿元对外投资等事项需股东会决议；通过后，累计超预算安排5000万元需决议[27] - 年度预算报告未通过前，单笔超5000万元或年度累计超1亿元关联交易需股东会决议；通过后，累计超预算安排5000万元需决议[27] - 股东会相关决议须经代表三分之二以上表决权股东通过，部分事项须投资方二分之一以上表决同意[27] - 年度预算报告最晚于当年4月30日前提交股东会审议[28] - 董事会相关决议须经代表三分之二以上表决权董事通过，部分事项须投资方委派董事同意[32] 回购条款 - 若亚星新材料2025年12月31日前未完成PVDC产线投产或签订正式订单等9种情况，投资方有权要求回购股权[34][35] - 特定回购事件触发，回购价款=投资方实际支付投资款金额×（1 + 8%×N）-分红款-分红补偿，N=投资款支付日至回购价款支付日总天数/360[35] - 回购义务方应在回购通知发出之日起3个月内一次性支付全部回购价款[35] - 现金回购通知发出时点前一年度亚星新材料经审计的扣非归母净利润在1.8亿元以下（含），回购价款计算涉及12%利率[36] - 现金回购通知发出时点前一年度亚星新材料经审计的扣非归母净利润在1.8亿元以上，回购价款计算涉及8%利率[37] - 换股回购时投资方持有的亚星新材料股权的股权价格不低于2.35元/注册资本[37] 分红条款 - 公司承诺亚星新材料每年向投资方分红金额不低于投资方投资款金额×6%/年[38] - 亚星新材料应在上一年度正式审计报告出具之日起60个自然日内与当年度6月30日孰早之前完成上一年度分红款支付[39] - 若投资方未在分红款支付日足额收到分红款，亚星化学应在15个自然日内向投资方提供分红补偿[39] 其他 - 2025年4月24日，公司第九届董事会第十次会议审议通过引入战略投资者议案[7] - 本轮融资不构成重大资产重组和关联交易，需潍坊市国资委审批并提交股东大会审议[7] - 亚星新材料为有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）[14] - 公司注册资本为60000万元人民币[15] - 最低融资额12800万元，10971.4286万元计入注册资本，1828.5714万元计入资本公积[15] - 最低融资额测算下，增资后潍坊亚星化学持股84.54%，山东动能嘉元持股12.08%，山东毅达持股3.38%[15] - 最高融资额30000万元，25714.2857万元计入注册资本，4285.7143万元计入资本公积[15] - 最高融资额测算下，增资后潍坊亚星化学持股70%，山东动能嘉元持股10%，山东毅达持股2.8%，其他投资人小计持股17.2%[16] - 本次引入战略投资者为优化产业布局，推进PVDC项目建设[40] - 本轮融资完成后公司仍为目标公司控股股东，拥有实际控制权[40] - 截至公告披露日，交易相关协议尚在签署，未通过潍坊市国资委审批，待股东大会表决[40] - 交易设置了交割先决条件，若不满足存在交易无法顺利实施的风险[40]

人员数据 - 2024年末合伙人99人，注册会计师350人，签过证券服务审计报告的130人[1] 业绩数据 - 2024年度收入32267.90万元，审计业务26948.44万元，证券业务13143.51万元[1] - 2024年上市公司审计收费3410.21万元，挂牌公司2530万元[2] 客户数据 - 2024年末上市公司审计客户30家，挂牌公司133家[1] 其他数据 - 2024年末职业风险基金6485.12万元[2] 监管情况 - 2024年永拓行政处罚0次，行政监管措施3次[4] - 35名从业人员近三年行政处罚3次，监督管理措施36次[4] 公司决策 - 2024年4月29日股东大会同意续聘永拓为2024年度审计机构[5] - 2025年4月21日审计委员会审议通过《2024年年度报告》等议案并提交董事会[10] 审计结果 - 永拓对公司2024年度财务报告等审计后出具标准无保留意见审计报告[7]

股票代码：600319 股票简称：亚星化学 编号：临 2025-011 潍坊亚星化学股份有限公司 第九届监事会第五次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 潍坊亚星化学股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日发出 关于召开第九届监事会第五次会议的通知，定于 2025 年 4 月 24 日在公司会议室 召开第九届监事会第五次会议。会议应出席的监事 3 名，实到 3 名。监事会主席 翟悦强先生主持此次会议，符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"） 及《潍坊亚星化学股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定， 会议审议并通过了如下议案： 一、通过《2024 年年度报告及摘要》 监事会同意将该议案提交公司股东大会审议，并认为： （1）2024 年度报告及摘要的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》 的各项规定； （2）2024 年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项 规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出公司当期的经营管理和财务状况等 事项 ...

股票代码：600319 股票简称：亚星化学 编号：临 2025-010 潍坊亚星化学股份有限公司 第九届董事会第十次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 潍坊亚星化学股份有限公司（以下称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日发出关 于召开第九届董事会第十次会议的通知，定于 2025 年 4 月 24 日以现场及通讯相 结合方式召开第九届董事会第十次会议，本次会议应出席董事 9 名，实际出席董 事 9 名，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长韩海滨先生主持， 会议召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《潍坊亚星化学股份有限 公司章程》等有关规定，会议审议并通过了如下决议： 一、通过《2024 年年度报告及摘要》 公司审计委员会已审议通过该议案。 四、批准《2024 年度总经理工作报告》 同意票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票，同意票占出席会议表决权的 100%。 详见公司同日披露的《2024 年年度报告》及其摘要。 该议案需提交公司股东大会审议。 同意票 9 票，反对票 0 ...

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东净利润为 -97,034,677.26 元[3] - 2024年末母公司报表未分配利润为 -783,587,000.27 元[3] 利润分配 - 2024年度不分配现金股利等[2] - 方案经董事会审议通过，需股东大会审议[2][7] - 因业绩及资金需求不满足分红条件[4][5]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.02元大幅下降至2024年的-0.25元，同比下降1350% [1] - 每股净资产从1.66元下降至1.41元，同比下降15.06% [1] - 每股未分配利润从-2.25元进一步恶化至-2.50元，同比下降11.11% [1] - 营业收入从8.25亿元增长至9.1亿元，同比增长10.3% [1] - 净利润从2023年的0.06亿元转为亏损0.97亿元，同比下降1716.67% [1] - 净资产收益率从0.99%大幅下降至-16.30%，同比下降1746.46个百分点 [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有12426.68万股，占流通股比例39.38%，较上期增加363.86万股 [1] - 潍坊市城市建设发展投资集团有限公司为第一大股东，持有4000万股，占比12.67%，持股数量未变 [2] - 潍坊亚星集团有限公司为第二大股东，持有2383.28万股，占比7.55%，持股数量未变 [2] - 张振全减持10.06万股至532.58万股，占比1.69% [2] - 黄阳旭和唐宁新进前十大股东，分别持有518.86万股和325.88万股 [2] - 周计方和邵明权退出前十大股东，上期分别持有251.69万股和219.13万股 [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [3]

内部控制审计 - 审计公司对亚星化学2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 董事会负责设计、实施和维护内控并评价有效性[3] - 审计公司认为公司该日在重大方面保持有效财务报告内控[6][7] 审计相关说明 - 审计公司责任是发表审计意见并披露非财报内控重大缺陷[4] - 内控有错报未被发现可能，推测未来有效性有风险[5] 审计报告日期 - 审计报告日期为2025年4月24日[9]

关于潍坊亚星化学股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：潍坊亚星化学股份有限公司 审计单位：永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 潍坊亚星化学股份有限公司 2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况 专项说明 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册 会计师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核 工作对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中，我们实施 了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相 信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 根据我们的工作程序，我们没有发现后附由亚星化学编制的汇总表所载资 料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在 所有重大方面存在不一致的情况。 为了更好的理解亚星化学的控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表， 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 潍坊亚星化学股份有限公司 2024 年度控股股东及其他关联资金往来情况 的专项说明 永证专字（ ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为9.10亿元[6] - 2019年公司被征收范围内土地及其他附属物补偿总额为14.18亿元，其中停产停业损失补偿款40,961.60万元[7] - 2024年度公司确认停产停业损失补偿款金额为5,000.00万元[7] - 2024年期初股东权益合计608,338,090.64元，期末为680,474,908.16元，本期增加72,136,817.52元[46] - 2024年其他综合收益期初为 - 444,000.00元，期末为 - 492,000.00元，本期减少48,000.00元[46] - 2024年未分配利润期初为 - 829,340,379.95元，期末为 - 757,155,562.43元，本期增加72,184,817.52元[46] 财务数据 - 20QS年PQ月RP日流动资产合计为亻RSK QWVK QQX? XP元，20QR年PQ月RP日为QXWK STSK WQR? UQ元[19] - 20QS年PQ月RP日固定资产为PK RTVK TTPK PWT? Wb元，20QR年PQ月RP日为PK RXRK QSWK TXO? XQ元[19] - 20QS年度营业收入为XPOK SPUK OPX? Rz元，上期为WQSK WTOK ROT? X元[23] - 20QS年度营业成本为WXQK OTOK QVV? OP元，上期为WOUK OTUK PUO? T∶元[23] - 20QS年度营业利润为POVK VWVK SRV? S￡元，上期为UK UQQK QRRS元[23] - 20QS年度利润总额为L XWK RQVK PUU? UG元，上期为UK UWQK QUP? P元[23] - 20QS年度净利润为L XWK VSXK WPV? US元，上期为UK QVUK QTR? P元[23] - 20QS年PQ月RP日流动负债合计为PK TUTK PQSK RPQ? XW元，20QR年为… K PRXK … … … K PQQ元[22] - 20QS年PQ月RP日归属于母公司股东权益合计为TSUK WSUK QPO? QS元，20QR年为USSK OUVK WWV元[22] - 20QS年PQ月RP日股东权益合计为TTPK TSQK WUT? TQ元，20QR年为USVK SVXK UWR? P元[22] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期为WSWK VTPK TRR? Xb元，上期为URQK TROK VSS? P元[24] - 经营活动现金流出小计本期为WPVK TVUK OXU? SS元，上期为WOOK QWQK ROS? S元[24] - 经营活动产生的现金流量净额本期为RPK PVTK SRV? T¨元，上期为L PUVK VTPK TUO? Q—元[24] - 投资活动现金流入小计上期为PSK VRTK PPPS元[24] - 投资活动现金流出小计本期为WPK OUQK RQW? TP元，上期为QUQK ' QXK OVR? S元[24] - 投资活动产生的现金流量净额本期为L WPK OUQK RQW? TP元，上期为L QSVK UXRK XUP? X〔元[24] - 筹资活动现金流入小计本期为PK TUQK XSSK PRW? XX元，上期为… K QTOK VUVK OTO? QP元[24] - 筹资活动现金流出小计本期为PK SRTK QWVK XSR? TO元，上期为WUTK RXUK UQQ? Q【元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为PQVK UTUK ? PXT? 亻X元，上期为RWTK RVOK SQV? X泛元[24] - 现金及现金等价物净增加额本期为VUK VSPK WOO? SP元，上期为L RQK VRXK h UU? P元[24] 其他 - 公司2024年末注册资本为387,709,384.00元，股份总数387,709,384股[49] - 公司于2001年2月14日公开发行8,000万股人民币普通股[48] - 2022年7月公司非公开发行72,115,384股[49] - 本期合并财务报表范围包括公司及多家子公司，新设控股子公司潍坊巴纎杜精细化工有限公司[54] - 本财务报表于2025年4月24日经公司董事会批准报出[55] - 公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止[60] - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则规定，未对当期数据及财务状况产生重大影响[141][142] - 增值税税率为13%、9%、6%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，企业所得税税率为25%、20%[143] - 2023年1月1日起，未形成无形资产的研发费用按实际发生额100%加计扣除，形成无形资产的按成本200%摊销[145] - 2023年1月1日至2027年12月31日，对部分主体减半征收多种税费，小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[146] - 2023年1月1日至2027年12月31日，月销售额10万元以下增值税小规模纳税人免征增值税，适用3%征收率应税销售收入减按1%征收[146]