会议情况 - 2024年召开9次董事会，独立董事韩灵丽全出席[4] - 2024年召开4次股东大会，独立董事韩灵丽全出席[4] - 报告期内独董专门会议等全部亲自出席[4] 议案审议 - 2024年4月12日审议通过预计2024年度日常关联交易议案[7] - 2024年多次审议通过公司定期报告及相关财务信息[9] - 2024年4月12日审议通过2023年度内部控制评价报告[10] - 2024年4月12日审议通过续聘2024年度审计机构议案[11] - 2024年8 - 9月审议通过增补董事、聘任副总裁等议案[12] - 2024年4月12日审议通过董高2023年度薪酬发放情况报告[14] - 2024年多次审议通过股票期权相关议案[15] - 2024年4月12日和8月12日审议通过担保议案[16] - 2024年4月12日审议通过2023年度利润分配预案[17] - 2024年4月12日审议通过发行债券相关议案[20] 公司行动 - 2024年继续促进重大资产重组整合，参与重要事项决策[19] 独董履职 - 2024年独董监督核查信息披露和履职情况[21] - 2024年独董恪守原则参与决策，参加培训[23] - 2025年独董将依法履职，提高决策水平[23]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业总收入21.92亿元，较2023年的23.21亿元下降5.56%；营业收入4.38亿元，较2023年的5.79亿元下降24.36%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.09亿元，较2023年的1.19亿元下降8.59%；扣除非经常性损益后的净利润2.27亿元，较2023年的0.90亿元增长152.92%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产118.23亿元，较2023年末的118.76亿元下降0.45%；总资产385.60亿元，较2023年末的330.41亿元增长16.70%[22] - 2024年基本每股收益0.0382元/股，较2023年的0.0418元/股下降8.61%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.0796元/股，较2023年的0.0314元/股增长153.50%[22] - 2024年加权平均净资产收益率0.9223%，较2023年的1.0068%减少0.0845个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率1.9202%，较2023年的0.7576%增加1.1626个百分点[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额58.10亿元，较2023年的 - 14.14亿元增加[22] - 2024年公司营业总收入21.92亿元，同比减少5.56%，归属上市公司股东净利润1.09亿元，同比减少8.59%，扣非后净利润2.27亿元，同比增长152.92%[34] - 截至2024年末，公司总资产385.60亿元，较年初增长16.70%，归属上市公司股东净资产118.23亿元，较年初减少0.45%[34] - 2024年湘财证券营业总收入16.50亿元，同比增长11.14%，归属母公司股东净利润2.43亿元，同比减少0.26%，扣非后净利润4.16亿元，同比增长82.47%[35] - 截至2024年末，湘财证券资产总额350.20亿元，较年初增长20.73%，归属母公司净资产91.65亿元，较年初减少3.85%，净资本76.77亿元，较年初减少2.47%[35] - 其他非流动金融资产期末余额18.194亿元，较期初增加1.479亿元；衍生金融工具期末余额0.510241467亿元，较期初减少1.39444982亿元[30] - 交易性金融资产期末余额497.777039203亿元，较期初增加51.471248566亿元；其他债权投资期末余额400.09488784亿元，较期初减少40.493008609亿元[30] - 2024年末湘财证券净资本76.7697362073亿元，较2023年末的78.7118735377亿元减少2.47%；各项风险资本准备之和18.8900252201亿元，较2023年末的16.9204134499亿元增加[31] - 2024年末湘财证券风险覆盖率406.40%，较2023年末的465.19%有所下降；资本杠杆率37.51%，较2023年末的40.19%下降[31] - 2024年公司手续费及佣金收入87.61亿元，同比增长2.07%，投资收益29.72亿元，同比增长401.75%[69] - 2024年公司销售费用1.11亿元，同比增长73.98%，研发费用46.09万元，同比减少57.93%[69] - 2024年公司经营活动现金流量净额580.99亿元，同比由负转正，投资活动现金流量净额-3747.90万元，同比减少144.92%[69] - 2024年公司证券板块金融报表口径营业总收入16.50亿元，同比增长11.14%，营业总成本11.19亿元，同比下降4.66%[75] - 2024年公司实业板块一般企业口径营业收入4.36亿元，同比下降24.45%，营业成本4.26亿元，同比下降24.59%[75] - 证券业营业收入16.50亿元，同比增长11.14%，毛利率32.18%，较上年增加11.23个百分点[77] - 实业板块小计营业收入4.36亿元，同比下降24.45%，毛利率2.27%，较上年增加0.17个百分点[77] - 证券业经纪业务收入7.70亿元，同比增长13.41%，毛利率20.34%，较上年增加9.05个百分点[77] - 证券业投行业务收入0.85亿元，同比减少46.09%，主要系证券承销规模减少[77][79] - 证券业另类投资业务收入1.11亿元，同比增长221.79%，主要受子公司投资与公允价值变动收益影响[77][79] - 证券业结构化主体收入0.09亿元，同比增长4326.38%，因新增并表结构化主体增加[77][80] - 防水卷材业务收入同比下降46.66%，受行业环境影响业务量下降[77][81] - 其他贸易收入同比下降48.90%，因成品油外贸易品种业务规模下降[78][81] - 证券业营业支出及业务管理费本期金额为11.19亿元，较上年同期减少4.66%[82] - 实业贸易库存商品及运输费本期金额为4.07亿元，占总成本41.96%，较上年同期减少24.72%[82] - 投行业务成本0.60亿元，同比减少40.89%；另类投资业务成本0.17亿元，同比增长193.80%；结构化主体成本0.01亿元，同比增长394.90%[84] - 销售费用本期金额为1111.99万元，较上期增长73.98%，主要系子公司营养品公司电商业务费用增加所致[91] - 管理费用本期金额为11.56亿元，较上期减少4.88%[91] - 财务费用本期金额为9434.53万元，较上期减少4.77%[91] - 研发费用本期金额为46.09万元，较上期减少57.93%，主要系子公司营养品公司研发支出减少所致[91] - 研发投入总额为46.09万元，占营业收入比例为0.11%，资本化比重为0[94] - 为交易目的而持有的金融资产净减少额上期为8.5762764777亿美元，变动比例为-100%[97] - 拆入资金净增加额本期为16.8亿美元[97] - 代理买卖证券收到的现金净额本期为48.854681164亿美元[97] - 收到其他与经营活动有关的现金本期为18.6631139728亿美元，上期为10.7465443514亿美元，变动比例为73.67%[97] - 回购业务资金净减少额本期为5.1364658404亿美元，上期为3.8743736987亿美元，变动比例为32.58%[97][98] - 融出资金净增加额本期为8.4346366533亿美元，上期为0.9714558685亿美元，变动比例为768.25%[98] - 发行债券收到的现金本期为29.5亿美元，上期为10亿美元，变动比例为195%[98] - 收到其他与筹资活动有关的现金本期为3.207亿美元，上期为10.4041亿美元，变动比例为-69.18%[98] - 偿还债务支付的现金本期为34.57亿美元，上期为13.4105亿美元，变动比例为157.78%[98] - 货币资金本期期末数为12,943,090,861.16元，占总资产比例33.57%，较上期期末增加34.97%[101] - 买入返售金融资产本期期末数为958,056,708.53元，占总资产比例2.48%，较上期期末增加1,023.75%[101] - 拆入资金本期期末数为1,891,625,876.82元，占总资产比例4.91%，较上期期末增加832.36%[101] - 2024年公司对外投资总额7,150万元，为对全资子公司增资，较上年度减少68.77%[105] - 其他非流动金融资产期末数为181,940,000.00元，较期初增加14,790,000.00元，对当期利润影响金额为14,790,000.00元[108] - 衍生金融工具期末数为5,102,414.67元，较期初减少13,944,498.20元，对当期利润影响金额为 - 28,640,891.79元[108] - 交易性金融资产期末数为4,977,770,392.03元，较期初增加514,712,485.66元，对当期利润影响金额为357,833,532.40元[108] - 其他债权投资期末数为4,000,948,878.40元，较期初减少404,930,086.09元，对当期利润影响金额为322,305,062.41元[108] - 其他权益工具投资期末数为25,000,000.00元，较期初减少6,659,086.00元，对当期利润影响金额为0.00元[108] 各条业务线表现 - 2024年湘财证券营业总收入17.56亿元，金融企业报表口径下为16.50亿元，同比增加11.14%[23] - 2024年湘财证券实现扣除非经常性损益后净利润4.16亿元，较上年的2.28亿元增长82.47%[24] - 2024年湘财证券全额计提预计负债2.33亿元，对公司净利润影响较大[24] - 公司经纪业务收入76,965.19万元，同比增长13.41%；信用业务收入40,869.88万元，同比减少8.97%[43] - A股首次公开募股完成100单，融资规模673.53亿元，同比减少81.1%；A股再融资完成132单，融资规模1,342.02亿元，同比减少71.1%[44] - 公司投行业务收入8,510.69万元，同比减少46.09%[46] - 公司完成发行债券项目43只，承销规模超106亿元[45] - 公司资产管理业务规模达126.04亿，较上年末增加149.44%，全年新发产品27只[47] - 公司资管业务收入3,268.35万元，同比增长30.89%[48] - 公司自营业务收入44,856.24万元，同比增长22.62%[49] - 公司研究所完成宏观策略报告314篇，完成中证协2024年重点课题申报6项，成功立项1项[50] - 公司实业板块资产规模占总资产比重不足2%，贸易收入4.10亿元，同比下降24.58%[51] - 公司资产管理业务规模达126.04亿，较上年末增加149.44%，全年新发产品27只[47] - 公司资管业务收入3,268.35万元，同比增长30.89%[48] - 公司自营业务收入44,856.24万元，同比增长22.62%[49] - 公司研究所完成宏观策略报告314篇，完成中证协2024年重点课题申报6项，成功立项1项[50] - 公司实业板块资产规模占总资产比重不足2%，贸易收入4.10亿元，同比下降24.58%[51] - 2024年湘财证券湘聚财富自研系统推出15个重要版本，累计涵盖超120项需求[39] - 2024年湘财证券孵化超20款分支机构自研投顾产品，投顾自研产品数量与签约率同步提升[41] 各地区表现 - 华东地区证券业营业收入9.10亿元，同比增长32.53%，毛利率50.50%，较上年增加15.51个百分点[78] - 华中地区证券业营业收入3.88亿元，同比下降5.27%，毛利率-29.13%，较上年减少5.28个百分点[78] 管理层讨论和指引 - 2025年公司坚持“金融 + 实业 + 投资”发展战略[117] - 2025年公司以“客户聚焦、科技赋能、创新驱动、业务协同”为核心战略举措[118] - 2025年公司坚持服务实体经济，构建综合金融服务商[119] - 湘财证券持续完善分级分类客户服务体系，提升服务水平[120] - 2025年公司将推动战略规划落地，提升湘财证券投资顾问、资产配置等四大能力[121] - 2025年湘财证券将稳固佣金、息差、自营投资三个收入支柱，优化收入结构[122] - 2025年公司将优化内部管理机制，发挥前后台联动效应，提供全方位支持服务[123] - 2025年公司围绕强化合规风控能力和核心竞争力目标，健全合规管理体系和制度[125] - 2025年公司践行“人才强司”战略，完善人力资源培养使用机制[126] - 公司将加强资本回报和循环使用能力，提升资本使用效率[127] - 公司将加强企业文化建设，打造充满活力的组织体系[128] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司本年度以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额为4429.00万元（不含交易费用），现金分红和回购金额合计4429.00万元（含税），占本年度归属于上市公司股东的净利润的比例为40.57%[6] - 公司2024年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配[6] - 非公开发行股份募集资金不超过47亿元（含本数），用于增资湘财证券、补充流动资金及偿还银行借款[14] - 公司于2001年10月将公司注册地由“哈尔滨市南岗区高科技开发区26号楼”变更为“哈尔滨开发区

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业总收入621,109,611.23元，较上年同期增长5.44%[5] - 本报告期营业收入134,603,430.68元，较上年同期下降30.43%，主要因实业板块贸易收入下降[5][7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润49,167,893.85元，较上年同期下降45.75%，主要因全资子公司湘财证券持有的金融资产公允价值变动收益下降[5][7] - 2025年第一季度营业总收入6.21亿元，较2024年第一季度的5.89亿元增长5.44%[22] - 2025年第一季度营业总成本5.91亿元，较2024年第一季度的6.57亿元下降10.02%[22] - 2025年第一季度投资收益4634.17万元，较2024年第一季度的7967.19万元下降41.83%[22] - 2025年第一季度公允价值变动收益 -772.67万元，较2024年第一季度的1.01亿元下降107.64%[22] - 2025年第一季度营业利润为79,122,732.47元，2024年第一季度为111,181,210.01元[23] - 2025年第一季度净利润为48,401,202.76元，2024年第一季度为88,659,554.55元[23] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.0172元/股，2024年第一季度均为0.0317元/股[24] 成本和费用（同比环比） - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -750,729,679.35元，较上年同期下降136.68%，受证券业务回购等业务资金变动综合影响[5][8] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为2,593,202,043.18元，2024年第一季度为5,524,672,689.29元[25] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为3,343,931,722.53元，2024年第一季度为3,478,152,123.86元[26] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -750,729,679.35元，2024年第一季度为2,046,520,565.43元[26] - 2025年第一季度投资活动现金流入小计为11,562.48元，2024年第一季度为6,843,294.94元[26] - 2025年第一季度投资活动现金流出小计为160,880,534.62元，2024年第一季度为18,705,998.22元[26] - 2025年第一季度筹资活动现金流入小计为440,000,000.00元，2024年第一季度为218,530,000.00元[26] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -927,086,287.58元，2024年第一季度为1,316,572,365.43元[27] 其他财务数据 - 本报告期末总资产38,696,632,016.25元，较上年度末增长0.35%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益11,863,340,050.76元，较上年度末增长0.34%[6] - 非经常性损益合计 -805,926.83元，其中政府补助5,756,770.77元[7] - 2025年公司资产总计386.97亿元，较2024年的385.60亿元增长0.36%[18][19] - 2025年流动资产合计310.80亿元，较2024年的316.36亿元下降1.75%[18] - 2025年非流动资产合计76.17亿元，较2024年的69.24亿元增长9.95%[18] - 2025年负债合计268.14亿元，较2024年的267.17亿元增长0.36%[19] - 2025年流动负债合计231.30亿元，较2024年的232.80亿元下降0.64%[19] - 2025年非流动负债合计36.84亿元，较2024年的34.37亿元增长7.20%[19] - 2025年3月31日货币资金为12,793,398,955.16元，2024年12月31日为12,943,090,861.16元[17] - 2025年3月31日结算备付金为3,088,563,510.74元，2024年12月31日为2,892,461,081.25元[17] - 2025年3月31日交易性金融资产为4,869,209,262.25元，2024年12月31日为4,977,770,392.03元[17] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数91,214，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] - 新湖控股有限公司持股689,855,361股，持股比例24.13%，部分股份质押[10] - 浙江财商实业控股有限公司持股500,000,000股，持股比例17.49%，无质押等情况[10] - 前10名无限售条件股东中，新湖控股有限公司持股689,855,361股，浙江财商实业控股有限公司持股500,000,000股，衢州信安发展股份有限公司持股464,427,406股[11] 公司决策与活动 - 2025年3月28日公司召开会议，审议通过换股吸收合并上海大智慧股份有限公司并募集配套资金暨关联交易预案等议案[12] - 2024年4月14日公司审议通过回购股份方案，拟回购价格不超过10.04元/股，回购资金总额不低于8,000万元且不超过16,000万元[13] - 2024年5月27日起，回购股份价格上限由不超过10.04元/股调整为不超过10.01元/股[14] - 截至2025年3月31日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份694.37万股，占公司总股本的比例为0.24%，支付资金总额为4,429.00万元[14] - 2025年公司在2月14日和2月21日举办两场特定对象调研与投资者交流[15]

湘财股份有限公司董事会审计委员会 关于天健会计师事务所 2024 年度审计工作 的总结报告 二、年审会计师遵守职业道德基本原则情况 1、独立性 天健会计师事务所所有职员未在本公司任职，并未获取除法定审计必要费 用外的任何现金及其他任何形式经济利益；天健会计师事务所与本公司之间不存 在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计小组成员和公 司决策层之间不存在关联关系。 在本次审计工作中，会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上 的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 2025 年 1 月 2 日至 1 月 25 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"天健会计师事务所"）对本公司 2024 年度财务报告进行了审计，并于 2025 年 3 月 15 日形成了初步审计意见。在天健会计师事务所审计期间，董事会审计 委员会与会计师事务所进行了充分的沟通，并对本公司 2024 年度财务报告进行 了审阅，现对天健会计师事务所 2024 年度的审计工作总结及审计委员会履行监 督职责情况报告如下： 一、审计工作基本情况 2024 年 12 月 13 日，天健会计师事务所与本公司 ...

股权与业务布局 - 公司持有湘财证券100%股份，持有上海大智慧10.80%股份[3] - 湘财证券在全国设有4家业务分公司、4家区域分公司和67家证券营业部[3] 社会责任与公益 - 2024年公司累计捐赠500万余元用于乡村振兴[15] - 2024年在5个结对帮扶县完成15项帮扶工作，对接5个高校和社会公益组织开展公益工作[32] - 2024年与湖南省邵阳县、龙山县、洞口县建立乡村振兴结对帮扶战略合作关系[31] 公司治理 - 报告期内公司召开年度股东大会1次，临时股东大会3次[22] - 公司董事会成员9名，其中独立董事3名，召开董事会会议9次[23] - 公司监事会成员3名，其中职工代表监事1名，召开监事会议4次[25] 业绩与财务 - 2024年完成2023年度权益分派，派发现金红利9996.75万元[40] - 截至2024年12月31日，累计回购股份694.37万股，支付资金4429.00万元（不含交易费用）[40] - 报告期内主体长期信用等级为AA+，评级展望为稳定[41] 荣誉与评级 - 2024年湘财证券在证券行业文化建设年度评估工作中蝉联B级[27] - 湘财证券被评为2024年度湖南证券行业文化建设活动组织单位[29] - 湘财证券文化建设基地被评为2024年度湖南证券行业优秀行业文化建设基地[29] - 2024年湘财证券投教基地在2023 - 2024年度全国证券期货投教基地考核中获“优秀”评级，投资者教育工作年度评估获“A”等次[45] - 2024年历道投资者教育基地获“2024年度湖南证券行业优秀投教基地”，湖南投资者教育基地获“2024年度湖南证券行业投教工作优秀组织机构”称号[45] - 湘财证券获第五届金融科技应用与服务大会“金翼奖”领军企业奖、2023年度“金融科技发展奖”二等奖等金融科技相关奖项[45] - 2024年湘财证券获2024中国证券业新锐投行君鼎奖、2024中国证券业服务民营企业项目君鼎奖等多项荣誉[51] 未来展望 - 2025年公司及湘财证券将提升经营管理水平，完善社会责任管理体系建设[54] - 2025年公司将加强在精准扶贫、绿色金融、乡村振兴等方面资源投入[54] - 未来公司将发挥党建对企业文化建设促进作用，转化党建成果推动公司发展[54] - 未来公司将以实际行动回报社会、股东，成就员工，推动社会经济发展[54] 其他策略 - 公司与高校开展校企合作案例共建，在核心期刊、央媒发表证券市场理论研究文章，撰写课题研究成果并报送[30] - 公司制定《投资者关系工作管理制度》，搭建与投资者高效透明的信息沟通渠道[43] - 公司搭建以子公司经营绩效考核、子公司综合绩效考核和360度考核为基础的绩效考核管理体系，出台三项考核制度[47] - 2024年湘财证券经纪人均按要求完成后续培训，执业前经过60小时在线培训，当年组织多场现场和视频培训[49]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行新会计准则并变更会计政策[4] - 变更后按《准则解释第17号》《准则解释第18号》相关规定执行[5] - 本次变更对财务无重大影响，不追溯调整，不损害股东利益[6]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度财务及内控审计机构[2] - 2025年度财务报告审计费60万元，内控审计费30万元，与2024年一致[11] - 公司董事会相关会议审议通过续聘天健议案[13][14] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告904人[3] - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，客户707家[3] - 2024年天健上市公司审计收费7.20亿元，公司同行业审计客户9家[4] - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[5] - 天健近三年受行政处罚4次等[7] - 67名天健从业人员近三年受行政处罚12人次等[7]

湘财股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 经核查独立董事程华女士、韩灵丽女士、马理先生的任职经历以及签署的相 关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司控 股股东、实际控制人的附属企业担任任何职务，与公司以及控股股东、实际控制 人的附属企业之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系， 符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，湘财股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事程华女士、韩灵 丽女士、马理先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 湘财股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 25 日 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 为了更好地理解湘财股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕2-355 号 湘财股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湘财股份有限公司（以下简称湘财股份公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 湘财股份公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供湘财股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为湘财股份公司年度报告的必备文 ...