市场表现 - 4月份以来休闲食品、一般零售、饮料乳品、种植业等板块累计涨幅均超11% [1] - 3只券商推荐金股月内涨幅超50%，其中万辰集团涨幅53.11%，科兴制药52.99%，先达股份51.76% [5] - 4月份券商推荐的265只金股中120只跑赢上证指数，占比45.28%，9只涨幅超20% [5] - 青岛啤酒获9家券商推荐但月内仅涨1.51%，格力电器获7家推荐却下跌0.53% [6] - 东兴证券金股指数涨幅7.04%领跑，华鑫证券金股指数涨7.03%紧随其后 [6] 机构观点 - 中信证券认为央行首次明确为中央汇金提供流动性支持以稳定股市，财政和货币政策有足够发挥空间 [1] - 中央汇金自2023年10月以来通过增持ETF稳定市场，2025年4月ETF获得明显资金净流入且结构更均衡 [2] - 国泰海通认为外部不确定性高峰已过，中国股市风险溢价将系统性下降，无风险利率下降是关键因素 [2] - 湘财证券预计5月份资金面保持宽松，中长期资金入市，科技、绿色、消费及基建是未来主要方向 [3] - 中泰证券建议5月保持防御底仓并逢低布局科技板块，政策有效性已验证，中期经济企稳可期 [3] 配置建议 - 中信证券推荐自主科技、欧洲资本开支受益板块、纯内需必选消费、稳定红利及不依赖短期业绩的题材 [3] - 4月至5月可能存在筹码出清后的交易型机会 [3] - 券商金股推荐显示研究团队专业实力，凝聚对未来市场趋势的深度研判 [4]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年5月16日14点30分在杭州召开[5] - 网络投票2025年5月16日进行，有不同时段要求[7][8] - 本次股东大会审议10项议案[10] 议案相关 - 对中小投资者单独计票议案有5项[13] - 议案8涉及关联股东回避表决[13] 其他信息 - 股权登记日为2025年5月9日，A股代码600095[16] - 参会登记时间为2025年5月15日[21] - 登记地点在杭州新湖商务大厦7楼[21] - 公司地址在哈尔滨，邮编150078[22] - 联系人翟宇佳，电话传真0451 - 84346722[22]

会议信息 - 湘财股份第十届监事会第七次会议于2025年4月25日召开，3名监事均参会[1] 审议事项 - 《公司2024年度报告及摘要》等多项议案审议通过，部分需提交股东大会审议[1][2][4][5][6] - 《关于监事2024年度薪酬发放情况的报告》全体监事回避表决，需提交股东大会审议[2]

会议情况 - 湘财股份第十届董事会第十四次会议于2025年4月25日召开，9位董事全部参会[1] - 公司拟于2025年5月16日召开2024年年度股东大会，采用现场及网络投票[16] 议案表决 - 《公司2024年度报告及摘要》等多项议案9票同意通过，部分需提交股东大会[1][2][3][8][9][10][12][13][14][15][17] - 《关于高级管理人员2024年度薪酬发放情况的报告》7票同意、2票回避[6] - 《关于预计2025年度日常关联交易的议案》7票同意、2票回避，需提交股东大会[7] 会议报告 - 会议听取《公司2024年度独立董事述职报告》等多项报告[17] 股东大会审议 - 2024年年度股东大会拟审议10项议案，含2024年年度报告及摘要[16][17]

业绩总结 - 2024年度净利润109,167,671.16元[2] - 最近三个会计年度平均净利润 -32,567,600.47元[3] 利润分配 - 2024年拟不进行现金分红等分配[1] - 2024年现金分红和回购金额4,429.00万元，占比40.57%[3] - 最近三个会计年度累计现金分红297,248,880.37元[3] 方案审议 - 2025年4月25日董事会、监事会通过2024年度利润分配方案[5][6] - 方案尚需提交2024年年度股东大会审议[7]

回购情况 - 预计回购金额8000万元至16000万元[2] - 实际回购股数1128.07万股，占总股本0.39%[2] - 实际回购金额8000.04万元[2] - 实际回购价格区间5.97元/股至8.36元/股[2] - 回购价格上限自2024年5月27日起调为不超10.01元/股[4] - 回购方案实施期限顺延至2025年4月25日[2] 股份变动 - 2024年9月25日至11月20日，控股股东一致行动人减持4406.5万股，占总股本1.54%[8] - 回购前无限售流通股2859187743股，比例100%[9] - 回购后专用账户股份11280714股，比例0.39%[9] 回购用途 - 回购股份拟用于员工持股或股权激励，3年未实施未用部分将注销[9]

财务审计 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 金融资产估值、融资类业务预期信用损失计量、未决诉讼被确定为关键审计事项[6][8][10] 财务数据 - 截至2024年12月31日，融资类业务本金和应计利息合计728,111.64万元，减值准备672.02万元，账面价值占总资产比例18.87%[8] - 2024年营业总收入为23.21亿元，上年同期为21.92亿元；营业总成本为22.47亿元，上年同期为24.74亿元[21] - 2024年净利润为1.17亿元，上年同期为1.06亿元；归属于母公司所有者的净利润为1.09亿元，上年同期为1.19亿元[21] - 2024年末所有者权益合计为132.67亿元，较年初增加2.48亿元；较2023年末减少1.08亿元[30][33] - 2024年综合收益总额为3.91亿元，其中其他综合收益减少175.43万元[30] - 经营活动产生的现金流量净额本期为58.10亿元，上年同期为 - 14.14亿元[25] 诉讼事项 - 云南省昆明市中级人民法院一审判决广东中诚实业控股有限公司向云南国际信托有限公司支付约3.43亿元回购价款及相应利息，公司对上述债务承担56%的补充责任，已上诉[10] - 公司本期因诉讼事项确认预计负债2.33亿元[10] 资产负债 - 期末流动资产合计316.36亿元，上年年末为254.74亿元；期末流动负债合计232.80亿元，上年年末为183.28亿元[19] - 期末交易性金融资产77.04万元，上年年末为44.63亿元；期末应收账款10.14亿元，上年年末为12.86亿元[19] - 货币资金期末数为34838654.71元，上年年末数为115844398.99元[20] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》的三项规定及提前执行《企业会计准则解释第18号》规定，部分变更对财务报表无影响[169] - 增值税适用一般计税方法的应税收入按13%、9%、6%税率计算销项税额，简易计税方法按5%、3%征收率计算[170] 风险准备金 - 湘财证券按当年净利润的10%分别计提一般风险和交易风险准备金[163] - 公司自2018年10月1日起按大集合资产管理计划业务管理费收入的10%计提[163] - 湘财基金按基金管理费收入的10%逐月提取一般风险准备金，余额达基金资产净值的1%时不再提取；湘财证券按重要货币市场基金全部销售收入的20%计提一般风险准备金[164]

财务内控 - 审计湘财股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 注册会计师对内控有效性发表审计意见[5] - 内控存在不能防错和查错的可能性[6] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[7]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会，独立董事程华出席9次[5] - 2024年召开4次股东大会，独立董事程华出席4次[5] - 报告期内召开6次董事会审计委员会会议，程华全部出席[6] - 报告期内召开4次提名委员会会议，程华全部出席[6] - 报告期内召开1次薪酬与考核委员会会议，程华出席[6] - 报告期内召开1次独董专门会议，程华出席[6] 董事会决议事项 - 2024年4月12日审议通过预计2024年度日常关联交易议案[13] - 2024年4月12日、4月26日、8月12日、10月25日审议通过定期报告及财务信息[14] - 2024年4月12日审议通过《2023年度内部控制评价报告》[15] - 2024年4月12日审议通过续聘2024年度审计机构为天健的议案[17] - 2024年8月21日审议通过增补第十届董事会董事的议案[18] - 2024年9月6日审议通过聘任副总裁兼财务负责人和副总裁的议案[18] - 2024年4月12日审议通过董事和高级管理人员2023年度薪酬发放情况的报告[19] - 2024年4月12日和8月12日审议通过注销部分股票期权的议案[20] - 2024年4月26日审议通过调整2021年股票期权激励计划行权价格的议案[20] - 2024年4月12日和8月12日审议通过为子公司提供担保及子公司之间互保的议案[22] - 2024年4月12日审议通过2023年度利润分配预案的议案[23] - 2024年4月12日审议通过提请授权办理发行公司债券和非公开发行可交换公司债券事宜的议案[25] 其他事项 - 2024年度公司促进重大资产重组整合，对上海大智慧委派董事参与决策[24] - 2024年独立董事监督核查信息披露和董事、高管履职情况[27]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会，独立董事马理出席9次[5] - 2024年召开4次股东大会，独立董事马理未出席[5] - 报告期内召开1次战略委员会会议和1次独董专门会议，马理通讯出席[6] 议案审议情况 - 2024年4月12日审议通过预计2024年度日常关联交易等议案[10][11][15] - 2024年8月21日审议通过增补公司第十届董事会董事的议案[12] - 2024年9月6日审议通过聘任公司副总裁兼财务负责人等议案[12] 公司运营举措 - 2024年度继续促进重大资产重组整合，对上海大智慧委派董事参与决策[14] 独立董事履职 - 2024年度深入了解公司内部控制等情况[16] - 2024年度监督核查董事、高管履职情况[17] - 2025年将继续勤勉尽职履行职责[18]