市场扩张 - 2024年海南区域引进超150个新品牌，离岛免税市场份额同比提升近2个百分点[1] - 境内中标10个机场及口岸免税项目经营权，境外多家免税店开业并中标1家邮轮免税店经营权[2][3] - 市内免税店完成6家经营协议签署，大连市内免税店焕新开业，中标6家新增城市市内免税店经营权[3] 业绩表现 - 自上市连续12年现金分红占当年归属上市公司股东净利润比重超30%，累计超162亿元，2023年现金分红比例提升至50.85%，2024年派发现金红利217,230.20万元，占比50.91%[4] 新产品和新技术研发 - 2024年完成15项专利申报，开展46项软件著作权申报并全部获证[5] - 2024年“中免数据中心平台”“中免大会员平台”项目分别获“振兴杯”全国决赛铜奖和优胜奖[6] 投资者关系 - 2024年常态化召开业绩说明会3次，答复率100%，参加投资者交流活动超120次，覆盖超3,400人次，接听热线逾1,000次，回复问询逾250条，IR公众号总阅读量超50万次，分享超3万，IR小程序获逾1,200家机构关注[10] 公司治理 - 2024年修订12项公司治理制度[11] - 2024年公司获第七届中国卓越IR“最佳信披奖”，上交所2023 - 2024年度信息披露评价获最高A 级，连续9年获此殊荣[7] - 2024年公司ESG评级提升，国内获中证、华证ESG评级AA，国际MSCI评级由BBB提升至A，路孚特综合评分高于同业[8] - 2024年公司荣获中国上市公司协会“2024上市公司董事会最佳实践案例”、《Institutional Investor》“最佳董事会”等奖项[12][13] - 公司积极组织董监高参加规范运作、投资者保护等相关培训，传达最新监管精神[14] - 公司加强对新任董事、高管履职保障，编制履职注意事项[14] - 公司对独立董事开展独立性自查和评估，确保其合法合规履职[14] - 2024年公司修订任期制和契约化管理制度，发布操作指引[14] - 各级企业经理层成员全部实施任期制契约化管理[14]

人员情况 - 截至2024年末，安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人[2] - 有证券相关业务服务经验超1500人，签署过证券服务业务审计报告逾500人[2] 业绩数据 - 2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元[2] - 2023年度证券业务收入24.38亿元[2] - 2023年度A股上市公司年报审计客户137家，收费总额9.05亿元[3] - 2023年度同行业上市公司审计客户5家[3] 风险保障 - 已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超2亿元[4] 执业情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施3次[4] - 13名从业人员受行政处罚1次、监督管理措施4次、自律监管措施1次[4] - 2名从业人员因个人行为受行政监管措施各1次[4] 项目人员 - 项目合伙人沈岩近三年签署/复核3家境内上市公司年报/内控审计报告[5] - 签字注册会计师钱晓云近三年签署/复核5家[5] - 项目质量控制复核人王敏近三年签署/复核4家[5] - 签字注册会计师张明益近三年签署/复核多家上市公司年报/内控审计报告[8] 费用与决策 - 2025年度内部控制审计费用为117万元，与2024年度一致[10] - 2025年3月21日，审计与风险管理委员会全票审议通过续聘议案[11] - 2025年3月28日，董事会审议通过续聘议案，同意票8票，反对票0票，弃权票0票[12]

公司章程修订 - 公司拟修订《公司章程》相关条款[1] - 《公司章程》中“股东大会”均改为“股东会”，“半数以上”均改为“过半数”[17] 公司基本信息 - 公司法定代表人由代表公司执行公司事务的董事担任，辞任时需在30日内确定新法定代表人[2] - 公司经营范围包括旅游商品投资管理等，可适时调整[1][2] 股份相关 - 公司股份发行实行公开、公平、公正原则，同类别每股权利相同[2] - 公司发行的面额股每股面值为人民币一元[2] - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[3] - 公司公开发行股票前已发行的股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让[3] - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持总数的25%，所持股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[3] 股东权益与义务 - 股东可依股份份额获股利和其他形式利益分配，可参加剩余财产分配，可请求公司收购股份等[4] - 股东可依法参加股东大会并行使表决权，可监督公司经营等[4] - 股东需遵守法规、交易所规则和章程并缴纳股款，滥用权利造成损失应担责[6] - 控股股东、实际控制人不得利用关联关系损害公司利益[6] 股东会相关 - 股东大会（股东会）是公司权力机构[6] - 董事人数少于章程所定人数的2/3或未弥补亏损达股本总额1/3时，需在2个月内召开临时股东会[7] - 单独或合并持有公司1%以上股份的股东，有权在股东会召开10日前提出临时提案[7] - 股东会审议影响中小投资者利益的重大事项时，需对中小投资者表决单独计票并披露结果[8] 董事会相关 - 董事会由3 - 13名董事组成，至少包括3名独立董事且1/3以上为独立董事，至少1名会计专业人士[10] - 董事会发挥“定战略、作决策、防风险”作用，决定重大经营管理事项应经公司党委前置研究讨论[10] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议，董事长应在10日内召集和主持[11] 监事会相关 - 监事会每6个月至少召开一次会议，监事可提议召开临时监事会会议，决议需经全体监事过半数通过[12] 财务与利润分配 - 公司发生财务资助、提供担保交易事项，需经全体董事过半数及出席董事会会议的2/3以上董事审议通过并披露[11] - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入公司法[12] - 法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[13] 公司合并、分立与减资 - 公司合并支付价款不超本公司净资产10%，可不经股东会决议[14] - 公司合并、分立、减少注册资本应通知债权人并公告，债权人可要求清偿债务或提供担保[14] 公司解散与清算 - 持有公司10%以上表决权的股东，可请求法院解散经营管理严重困难的公司[15] - 公司出现解散事由，应在10日内公示，解散应在15日内成立清算组开始清算[15][16]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.876%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.944%[9] 未来展望 - 2025年持续推进内控体系完善，加大监督检查力度[21] 其他新策略 - 明确财务与非财务报告内控缺陷评价标准[16][18]

2024年工作情况 - 审计与风险管理委员会召开6次会议，审议通过17项议案[2] - 续聘安永相关事务所为境内外审计机构[3] - 与外聘审计机构召开3次审计沟通会[4] - 完成总部及30家子企业内控监督评价工作[9] 2025年展望 - 委员会将继续发挥专业优势，推进公司治理水平[13]

公司股权结构 - 中旅财务注册资本20亿元，中国旅游集团有限公司认缴12亿元，持股60%[2] - 中国旅游集团中免股份有限公司认缴4亿元，持股20%[2] - 港中旅（中国）投资有限公司认缴2亿元，持股10%[3] - 中国旅游集团酒店控股有限公司认缴1亿元，持股5%[3] - 中国旅游集团投资和资产管理有限公司认缴5000万元，持股2.5%[3] - 中国国际旅行社总社有限公司认缴5000万元，持股2.5%[3] 制度修订与管理 - 2024年修订《中旅集团财务有限公司内部控制管理办法》[8] - 根据2023年11月和2024年9月规定修订《中旅集团财务有限公司案防工作管理规定》[8] - 2024年新增《中旅集团财务有限公司固定资产贷款管理办法》[13] - 2024年修订《中旅集团财务有限公司投资业务管理办法》[18] - 2024年根据《商业银行资本管理办法》修订《中旅集团财务有限公司资本管理办法》[23] - 制定《中旅集团财务有限公司内部审计管理办法》规范内部审计工作[26] - 2024年制定《中旅集团财务有限公司数据治理战略（2024 - 2030年）》[31] 业务流程与报告 - 计划财务部按月编制资金计划，经审核后报分管领导和总经理审批[10] - 信贷投资部每半年提交《贷后管理检查报告》，对特定客户每季度提交[14] - 承兑汇票到期前10个工作日，信贷投资部与客户沟通并下达通知书[16] - 信贷投资部于委托贷款到期前一周向借款人发出到期通知[17] - 信贷投资部每季度拟制投后管理报告[20] 技术研发与系统建设 - 2024年完成数电发票等系统升级优化，上线利率报备监测分析系统NR表报送功能[29] - 引入RPA技术开发自动化人行利率报备报送功能[29] - 部署嘉为蓝鲸WeOps一体化运维平台保障信息系统稳定运行[29] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，资产总额227.29亿元，所有者权益26.33亿元，吸收存款198.62亿元[34] - 2024年度实现营业收入3.85亿元，利润总额0.66亿元，净利润0.49亿元[34] - 2024年12月31日，资本充足率为22.62%，不低于10.50%[35] - 2024年12月31日，流动性比例为80.59%，高于25%标准[36] - 2024年12月31日，贷款比例为41.44%，不高于80%[36] - 2024年12月31日，集团外负债总额为0[36] - 2024年12月31日，票据承兑余额为0[36] - 2024年12月31日，有价证券投资与资本净额比例为12.59%，不高于70%[36] - 2024年12月31日，固定资产净额与资本净额比例为0.07%，不高于20%[37] 客户业务数据 - 截至2024年12月31日，公司及控股子公司存款余额102.26亿元，贷款余额为0，分离式保函业务余额2.7亿元[38] 风险与应急 - 信用评级结果有效期原则上为一年，授信额度有效期原则上不超过三年[13] - 交易对手白名单每年至少更新一次[19] - 2024年度无风险等级为R3及以上的证券投资业务[19] - 2024年度未发生投资业务亏损回收情况[20] - 当预期资本充足率低于最低监管要求，采取调整资产结构等措施[23] - 2024年暂未开展资本充足率压力测试工作，待开展并制定应急预案[23] - 流动性监测指标触及预警值，采取暂停投放新增贷款等应急措施[24]

业绩总结 - 2024年度计提资产减值损失73,923.38万元，减少利润总额同数[1][6] - 2024年度计提存货跌价损失74,189.62万元[2] - 2024年度计提应收账款坏账准备2.39万元，转回0万元[5] - 2024年度计提其他应收款坏账准备0万元，转回268.63万元[5] 决策流程 - 2025年3月21日审计委、28日董事会通过计提议案[7][8] - 监事会认为计提合理合规，同意本次计提[10]

业绩总结 - 公司2024年度财报审计报告于2025年3月28日出具，为标准无保留意见[3] 数据相关 - 2024年期初往来资金余额91.7804933426亿元[11] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）1074.4029985984亿元[11] - 2024年度往来资金利息1.8408096361亿元[11] - 2024年度偿还累计发生额1038.3825648287亿元[11] - 2024年期末往来资金余额129.6417367484亿元[11] 与附属企业往来数据 - 与中旅附属企业其他反映占用实质科目，期初64.5515574242亿元，发生1073.8850072424亿元，利息9126.016937万元，偿还1037.0899992853亿元，期末102.259167075亿元[9] - 与中旅附属企业应收账款，期初28.702344万元，发生930.826565万元，偿还781.079872万元，期末178.449037万元[9] - 与中旅附属企业预付款项，期初138.62921万元，发生3002.401517万元，偿还2247.414691万元，期末893.616036万元[9] - 与中旅附属企业其他应收款，期初522.02763万元，发生1246.685478万元，偿还615.081447万元，期末1153.631661万元[9]

独立董事相关 - 公司董事会对独立董事葛明、王瑛、王强进行独立性自查[1] - 2024年三位独立董事履职尽责，符合独立性要求[1] - 董事会出具专项意见日期为2025年3月28日[2]

审计机构情况 - 截至2024年末安永华明有合伙人251人，分所23家，执业注册会计师逾1700人，有证券相关业务服务经验超1500人[1] - 2024年续聘安永华明为境内审计机构、安永香港为境外审计机构，聘期一年[3][4] 审计工作安排 - 2024年10 - 11月安永华明完成重要门店实地走访及预审[7] - 2024年12月 - 2025年3月完成重要门店年度审计[9] - 2024年11月 - 2025年1月对15家公司82个重大内控流程执行内控审计[9] 审计费用 - 2023年度审计费用495万元，含财报审计费378万元、内控审计费117万元[10] 审计沟通会议 - 2024年12月6日召开审计计划沟通会[11] - 2025年2月26日召开审计过程沟通会[12] - 2025年3月21日召开审计结果沟通会[12] 公司会议 - 2025年3月21日审计与风险管理委员会会议审议通过多项议案并同意提交董事会[12]