2025年9月28日，海南钧达新能源科技股份有限公司召开相关会议，审议通过《关于公司及控股子公司 开展外汇套期保值业务的议案》。此次拟开展业务额度不超19亿元或等值其他货币，额度可循环滚动使 用。业务包括远期结售汇、掉期、互换、期权等或其组合，期限自董事会审议通过之日起12个月内，资 金源于自有资金。虽业务以规避汇率风险为目的，不进行投机套利，但仍存在汇率波动、内控、履约及 法律风险。公司已制定相关制度，采取风控措施，并将按会计准则核算。该事项无需提交股东会审议。 ...

香港黄金市场战略布局 - 香港财政司司长陈茂波表示，特区政府已成立专责小组检视黄金金融交易相关范畴，推动香港发展成为国际黄金交易中心，包括支持实体黄金交割，年内公布方案 [1] - 2024年施政报告提出建设大宗商品交易生态圈，以建立国际黄金交易市场为抓手，巩固香港国际金融、航运、贸易中心地位 [3] - 香港机场管理局正制定扩建机场贵金属储存库计划，以支持构建国际级黄金仓储设施，满足投资者对黄金储存、交易及交收的需求 [3] 黄金市场基础设施建设 - 香港财库局局长许正宇指出，政府将推动构建国际级黄金仓储设施，扩展保险、检测认证、物流等配套金融业务，同步扩充抵押、借用、对冲等衍生交易 [4] - 上金所正式启用在中国香港设立的国际板指定仓库，并上线在香港交割的黄金交易合约，增加香港黄金储量，推动相关服务发展 [5] 黄金市场发展机遇与前景 - 黄金兼具商品、储备资产和投资产品多重属性，在全球政经前景不确定性增加时，成为重要避险工具 [7] - 地缘政治环境复杂化推动全球对黄金需求增长，香港发展黄金金融交易面临机遇，需详细规划、循序渐进建立交易生态圈 [7] - 构建国际黄金交易中心是巩固香港国际金融中心地位的新切入点，吸引国际黄金现货在港储存，推动交易、清算和交割 [7]

香港黄金交易中心建设 - 香港以建设大宗商品交易生态圈为切入点巩固国际金融航运贸易中心地位[1] - 特区政府成立专责小组检视黄金金融交易范畴推动国际黄金交易中心建设[1] - 2024年施政报告明确以建立国际黄金交易市场为抓手提升香港国际中心地位[3] 基础设施与仓储布局 - 香港机场管理局制定机场贵金属储存库扩建计划支持国际级黄金仓储设施建设[3] - 香港国际机场贵金属储存库因安全性和枢纽地位成为全球投资者理想储存设施[3] - 上金所2024年6月启用香港国际板指定仓库并上线香港交割黄金合约[4] 生态圈与配套体系 - 政府推动构建国际级黄金仓储设施并扩展保险检测认证物流等配套金融业务[4] - 同步扩充抵押借用对冲等衍生交易搭建完整大宗商品交易生态圈[4] - 推动多币种交易清算交割监管体系形成并探索与内地市场互联互通[4] 市场机遇与战略意义 - 黄金兼具商品储备资产和投资属性是全球不确定性中的避险工具[6] - 地缘政治复杂化推动全球黄金需求增长实体黄金存储多元化需求凸显[6] - 黄金金融交易包括实物黄金及基金远期掉期期货等金融产品[6]

外汇套期保值业务 - 公司拟开展与日常经营相关的远期、掉期、期权等产品或组合的外汇套期保值业务 [1] - 外汇套期保值业务预计任一交易日持有的最高合约价值不超过等值人民币5000万元 [1] - 额度有效期自董事会审议通过之日起不超过12个月 资金可循环滚动使用 [1] 业务实施背景 - 业务开展基于公司2024年底外汇风险敞口及2025年出口销售、外币贷款等外汇业务金额 [1] - 实施前提为不影响主营业务发展和资金使用安排 [1] - 额度范围内不再上报董事会审批 不再对单一金融机构出具董事会决议 [1]

交易目的 - 鉴于国际业务规模逐年增长 主要采用美元和欧元等外币结算 受国际政治经济形势影响汇率和利率波动幅度加大 外汇市场风险显著增加 [2] - 为降低财务成本 规避与防范汇率风险 增强公司财务稳健性 实现以规避风险为目的的资产保值 降低汇率波动影响 [2] 交易金额及期限 - 主要外币币种为美元和欧元 在任一时点交易金额最高不超过3亿元人民币或等值其他货币 [2] - 上述额度在董事会审议通过之日起12个月内可循环使用 [2] 交易品种及方式 - 拟开展业务包括即期 远期 掉期（互换） 期权等产品或组合 对应基础资产包括利率 汇率 货币或上述标的组合 [2] 交易对手方 - 交易对手主要为经营稳健 资信良好 具有金融衍生品交易业务经营资格的国有及股份制银行 [3] - 交易对手与公司不存在关联关系 [3] 资金来源 - 业务资金来源为自有资金 不存在直接或间接使用募集资金的情况 [3] 审议程序 - 公司于2025年8月7日召开第五届董事会第29次会议审议通过相关议案 [3] - 授权公司经营管理层在额度及期限范围内审批具体操作方案 签署相关协议及文件 [3] - 本次交易不涉及关联交易 属董事会决策权限 无需提交股东会审议 [3] 风险控制措施 - 遵循锁定汇率风险 套期保值原则 不做投机性 套利性交易操作 [3] - 已制定《金融衍生品交易业务内部控制制度》 明确审批权限 内部管理 责任部门 信息隔离措施 风险报告制度及处理程序 [5] - 通过比较分析选择最适合业务背景 流动性强 风险可控的金融衍生工具 [5] - 与经营稳健 资信良好且具有资格的金融机构开展业务 [5] - 持续跟踪业务进展和安全状况 出现异常立即采取措施并披露 [5] - 审计部门定期对业务审批手续 办理记录及账务信息进行核查 [5] 对公司影响及会计处理 - 有利于降低汇率利率变动风险 提高资金使用效率和财务稳健性 保障股东权益 [5] - 根据企业会计准则第22号 第24号 第37号 第39号等相关规定进行核算与会计处理 反映在资产负债表及损益表相关项目中 [6][7] 保荐人核查意见 - 相关事项已经公司董事会审议通过 审批程序符合公司法及公司章程等规定 [7] - 开展业务符合公司实际经营需要 已制订相关管理制度 具有相应风险控制措施 [7] - 保荐人对公司及控股子公司开展外汇金融衍生品交易业务无异议 [7]

外汇衍生品交易业务管理制度总则 - 公司制定本制度旨在规范外汇衍生品交易业务及信息披露 加强管理并防范投资风险 确保资产安全 [1] - 外汇衍生品交易包括远期 期货 掉期 期权及混合产品 涵盖远期结售汇 外汇买卖 利率互换 结构性远期等金融工具 [1] - 制度适用于公司及控股子公司的远期结售汇业务 未经公司同意 控股子公司不得操作该业务 [2] 外汇衍生品交易业务操作原则 - 公司外汇衍生品交易均以生产经营为基础 以规避汇率风险为目的 禁止单纯盈利性交易 [2] - 交易仅限与具备资质的金融机构进行 不得与其他组织或个人交易 [2] - 交易金额不得超过外币收付款的谨慎预测量 交割时间需与外币回款时间匹配 [2] - 必须以公司或控股子公司名义设立交易账户 禁止使用他人账户 [2] - 不得使用募集资金进行交易 需匹配自有资金并控制规模 避免影响正常经营 [3] 外汇衍生品交易审批权限 - 董事会负责审查交易必要性及风控 总体方案和额度需经董事长同意后报董事会审批 [3] - 需配备专业团队 必要时聘请机构出具可行性分析报告 确保现货与衍生品在种类 规模及时间上匹配 [3] - 交易额度在董事会权限内由董事会批准 超出权限需提交股东会审议 [4] - 特定情形需提交股东会审议：交易保证金占最近一期净利润50%以上且超500万元人民币 或最高合约价值占净资产50%以上 或非套期保值目的交易 [4] 外汇衍生品业务管理及操作流程 - 董事会授权总经理负责具体运作管理并签署协议 [5] - 资金部负责计划制订 资金筹集及日常管理 采购部和销售部提供基础业务信息 [5] - 内部流程包括研究汇率利率趋势 制订交易计划 选择具体产品 核查交易一致性及报告异常情况 [5] 信息隔离与风险控制 - 所有人员须遵守保密制度 不得泄露交易方案 情况 结算及资金状况 [6] - 交易操作环节相互独立 人员相互独立 禁止单人负责全流程 [6] - 资金部需及时与金融机构结算 跟踪市场价格变化并评估风险敞口 [6][7] - 出现汇率利率剧烈波动或重大异常时 需及时分析上报并制定应对措施 [6][7] - 内部审计部门每半年检查风险报告制度执行情况 并向审计委员会报告 [7] 外汇衍生品交易信息披露 - 所有交易经董事会审议后需及时信息披露 以专项公告说明具体情况及必要性 [7] - 出现重大风险或损失时需以临时公告披露 [8] - 开展交易时需披露交易目的 品种 工具 场所 保证金上限 最高合约价值及专业人员配备 [8] - 已确认损益及浮动亏损达最近一年净利润10%且超1000万元人民币时需及时披露 [9] - 套期保值业务需定期全面披露效果 说明风险管理目标实现情况 [9]

河南省涉外经济发展情况 - 人民银行河南省分行发布上半年涉外经济发展情况 深入贯彻"两高四着力"重大要求 着力抓好外汇管理政策传导落实 更好发挥金融支持稳外贸稳外资重要作用 [4] - 持续提升跨境贸易投融资便利化水平 支持银行将"专精特新"、中小民营及跨境电商等纳入贸易外汇收支便利化政策覆盖范围 为跨境贸易提供资金结算便利 [4] - 指导银行提升优质企业资本项目收入支付便利化和数字化服务水平 便利跨国公司开展跨境资金集中运营 提高企业跨境资金运用效率 [4] - 上半年全省410家优质企业办理贸易外汇收支便利化业务3.47万笔 金额合计427亿美元 [4] - 全省18家跨国公司、149家境内外成员企业开展跨国公司资金集中运营业务 [4] 企业汇率避险服务 - 持续加强企业汇率避险服务与政策帮扶 加强汇率风险中性理念宣传和汇率避险工具普及推广 [5] - 举办"心连心 手牵手"民营出海企业宣导会 覆盖全省200余家大型民营企业 [5] - 指导银行利用跨境金融服务平台 丰富外汇衍生品类型 助力涉外企业提升应对外部冲击能力 [5] - 上半年全省涉外企业通过远期、掉期、期权等外汇衍生品规避风险金额64亿美元 [5] - 新增汇率避险首办户企业1002家 套保率22.88% 较上年提高5个百分点 [5]

金融衍生品交易业务内部控制制度 核心观点 - 公司制定金融衍生品交易制度旨在规范交易行为并防范风险，所有交易需以套期保值为目的，禁止单纯盈利性操作 [2][3] - 交易品种限定为人民币远期结售汇、期权、远期外汇买卖、掉期和货币互换业务 [2] - 交易对手需为经监管批准的金融机构，不得使用募集资金或他人账户操作 [5][7] 交易原则与审批权限 - 交易金额需与外币收支预测严格匹配，且不得超过谨慎预测金额 [4] - 董事会审批权限为最近一期经审计净资产的50%，超50%需提交股东会审议 [4] - 交易计划由管理层提出，董事会授权总经理执行并签署协议 [4] 部门职责与操作流程 - 财务部主管交易方案制定、风险监控及交割资金安排 [5][6] - 审计部负责监督合规性，证券部履行信息披露义务 [6] - 子公司交易需经财务部审批并严格执行结算及账务处理 [6] - 操作流程包括市场分析、报价咨询、方案审批及协议签署 [6][7] 风险管理与信息披露 - 财务部需定期评估风险敞口，设定止损限额并执行止损规定 [7][8] - 亏损超100万元或达净利润10%且超1000万元时需2日内披露 [9] - 交易档案由财务部保管，业务人员需遵守保密制度 [8][9] 附则与制度执行 - 制度由董事会制定解释，与法律冲突时以后者为准 [10] - 人民币远期结售汇适用本制度，自董事会审议日起生效 [9][10]

交易目的 - 为充分利用期货市场的套期保值功能，规避和减少因原材料价格大幅波动对公司生产经营造成的不利影响，促进公司稳健发展，公司拟使用部分闲置自有资金开展与生产经营有直接关系的原材料的套期保值业务 [1][2] - 公司将对生产中所需原材料预期采购量进行适当比例的买入套期保值，以降低原料价格波动对公司经营的不利影响 [3] 交易品种与工具 - 交易品种主要是与公司生产经营相关的原材料大豆 [1] - 交易工具包括但不限于期货、场内期权、远期、收益互换、场外期权、外汇远期、掉期、货币互换、利率互换等金融工具及上述金融工具的组合 [1][3] 交易金额与资金来源 - 公司开展期货和衍生品交易业务预计投入的保证金和权利金最高余额不超过人民币5,000万元，该额度在审批期限内可循环滚动使用 [1] - 资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金 [3] 交易场所与方式 - 场内交易场所包括上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所、广州期货交易所等合法境内外交易场所 [3] - 场外交易对手方为经监管机构认可、具有衍生品交易业务经营资质的证券公司、商业银行、期货公司及其风险管理子公司等机构 [3][4] - 场外衍生品相较于场内衍生品具有灵活度更高的优势，可以更加贴合公司的实际经营情况 [4] 交易期限 - 有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内 [4] 审议程序 - 公司于2025年7月10日召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于调整套期保值业务相关事项的议案》，该议案在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议 [2][4] 交易风险分析 - 可能出现期货价格与现货价格走势背离导致套期保值有效性降低或失效，甚至出现一定损失的风险 [4] - 可能造成资金流动性风险，或未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失 [4] - 交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来风险 [4] 风险控制措施 - 公司建立了专门的套期保值业务管理组织机构、工作机制、业务流程及风险控制措施，形成了较为完整的风险管理体系 [5] - 公司将严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，提高资金使用效率 [5] - 公司审计部门定期对期货和衍生品交易业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查 [5] 交易对公司的影响 - 公司开展期货和衍生品交易业务是为了充分利用期货市场的套期保值功能，规避和减少因原材料价格大幅波动对公司生产经营造成的不利影响，实现公司稳健经营的目标 [5] - 公司使用自有资金开展期货和衍生品交易业务，计划投入的保证金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹配，不会对公司的正常生产经营造成重大不利影响 [5]

产业服务创新 - 海南自贸港可利用区位和政策优势推动期货市场与热带农产品、航运物流、油气等特色产业深度融合，开发贴合需求的期货、期权产品 [2] - 深化期现联动，鼓励企业以期货价格为经营决策参考，推广基差贸易等定价模式，提升期货在现货贸易中的应用 [2] - 金元期货为海南橡胶产业链企业提供套期保值方案，为罗牛山等龙头企业定制风险管理服务，为洋浦控股提供交割仓库调研方案 [2] - 海清所推出掉期产品作为大宗商品期现补充工具，为企业提供更便捷的价格风险管理方案 [2] 产学研合作 - 海清所可联合企业利用自贸港政策红利开展创新合作，并借助海南大学科研实力培养产业人才 [3] - 海南大学国际商学院与境内企业及境外高校合作，通过科研和定制培训项目培养人才，已建立几十家实践教学基地 [3] - 高校需加强期货基础研究并培养实操人才，期货机构可通过实习、培训增强学生实践能力 [4] 复合型人才培养 - 国内期货行业通过高管培训、业务骨干培训、产融基地建设及产业服务项目推进人才培养 [4] - 金元期货与海南大学共建"海南自贸港期货人才培养基地"，累计培养220名本硕学生，课程涵盖期货及跨学科内容，以橡胶、生猪产业为案例教学 [6] - 期货公司通过"岗课赛证"体系帮助学生考取从业资格证，构建从课堂到产业的全链条育人模式 [6] 行业人才发展 - 期货行业需重视有交易经验、产业实践的多领域人才，加强在职人员培训以应对市场变化 [7] - 产业服务联盟建议人才培养需关注岗位职责交叉和迭代，避免固化模式 [7]