董事会决议 - 第七届董事会第十三次会议于2025年9月26日以通讯和现场结合方式召开 全体9名董事出席并投票通过所有议案 [1][2] - 会议审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》及《关于修订〈商品期货套期保值内部控制制度〉的议案》 两项议案均获9票赞成 0票反对 0票弃权 [2][3] 套期保值业务规划 - 为降低玉米 豆粕等原材料价格波动风险 公司拟投入最高不超过10,000万元自有资金开展商品期货套期保值业务 额度有效期12个月且可循环使用 [2][6][9] - 业务范围仅限于境内交易所的玉米 豆粕期货合约场内交易 严禁场外交易和投机操作 由饲料原料采购市场部具体执行 [8][9] - 套期保值规模将严格匹配生产经营需求 期货持仓量不超过现货总量 [11] 制度与风控措施 - 公司同步修订《商品期货套期保值内部控制制度》 依据《期货和衍生品法》《企业会计准则第24号》等最新法规完善管理框架 [3][12] - 设立期货决策委员会及风险评估监督小组 通过授权审批 资金监控和技术保障控制风险 [11][12] - 会计处理采用套期保值会计方法 由母公司统一操作以避免子公司分散运作的风险 [13] 业务必要性 - 玉米 豆粕作为核心原材料 其价格波动对经营影响显著 套期保值旨在对冲现货市场风险而非盈利 [8] - 业务使用纯自有资金 不涉及银行信贷 且无需提交股东大会审议 [6][9]

公司业务策略 - 圣农发展拟开展商品期货套期保值业务以降低原材料价格波动对经营业绩的影响并提升整体抗风险能力 [1] - 套期保值业务使用自有资金最高不超过1亿元且不包含标的实物交割款项 [1] - 交易品种主要涉及玉米和豆粕等与公司生产经营相关的原材料 [1] 额度使用安排 - 套期保值额度自董事会审议通过之日起12个月内滚动使用 [1]

套期保值业务制度框架 - 公司为规避大宗原材料价格波动风险制定期货套期保值业务管理制度 明确业务范围仅限于与生产经营相关的原材料品种 [1] - 套期保值规模不得超过年度经营需求 持仓时间不超过12个月或买卖合同规定时间 且需使用自有资金而非募集资金 [1] - 公司需设立专用交易账户 由总部统一管理子公司业务 未经同意不得擅自开展 [2] 组织架构与职责分工 - 设立期货套期保值业务领导小组 由董事长担任负责人 成员包括管理层 财务中心 采购中心 内审中心及董事会办公室指定人员 [2] - 领导小组负责审批套期保值策略方案 修订管理制度 处理突发风险 并向董事会定期汇报 [2] - 下设工作小组包含策略组 交易组 核算组及风控组 分别由销售/采购/生产部门 财务部门 内审/法务部门人员构成 [3][4] 审批与授权机制 - 套期保值投资额度单次或12个月内累计不超过最近一期经审计净资产10%由董事会审批 超过10%需提交股东会审批 [4] - 实行授权管理制度 董事长签发授权书明确被授权人 可操作品种 业务范围及交易限额 变更需及时更新 [5] 业务流程管理 - 策略组制定操作方案包含交易标的 保证金额度 风险敞口 止损限额等要素 报领导小组审批 [5] - 资金调拨需经财务部审核 交易组执行操作 风控组跟踪审核交易指令 核算组负责每日交易档案记录 [5][6] - 涉及实物交割需提前分析可行性及成本 经领导小组批准后执行 [6] 风险控制体系 - 建立风险测算系统监控资金风险（保证金金额 浮动盈亏 可用保证金）和价格变动风险 [7] - 设置亏损预警机制：累计亏损达本金20%或1000万元人民币时需报告 达80%时启动止损应急机制 [8] - 错单处理分情况：交易所/期货经纪公司过错需追偿直接损失 交易员过错需立即报告并采取补救措施 [8][9] 报告与档案管理 - 实行每日报告制度（持仓变动 结算盈亏 保证金使用状况）和月度报告制度（持仓变动 风险状况 套期保值效果） [6][7] - 年度报告需在财年结束后1个月内提交 所有交易原始资料 授权文件等由董事会办公室统一保管 [7][10] 应急处理与合规要求 - 遇国家政策或市场重大变化导致风险显著增加时 需及时平仓或锁仓 [10] - 不可抗力事件按期货行业法规处理 技术故障需启用备用设备或通过期货经纪公司委托交易 [10] - 业务相关人员需严格保密交易信息 违规操作将追究责任 重大事件需立即汇报 [9][10][11]

业务背景与审批 - 山东金帝精密机械科技股份有限公司及子公司拟开展商品期货和外汇套期保值业务以降低原材料价格和汇率波动对经营业绩的不利影响并提升整体风险抵御能力 [1] - 该事项已于2025年8月28日通过公司第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十五次会议审议并获得保荐人明确同意核查意见 [1] - 本次事项属于公司董事会审批权限范围内无需提交股东大会审批 [1] 商品期货套期保值业务 - 交易保证金和权利金上限不超过人民币1000万元且任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币1亿元 [2] - 资金来源为自有资金业务将在境内经监管批准的期货交易场所开展涉及热轧卷板、铜、铝等原材料期货套期保值 [2] - 额度使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效且额度范围内资金可循环滚动使用 [2] 外汇套期保值业务 - 业务总额不超过2000万美元或其他等值外币资金同样来源于自有资金 [2] - 交易品种包括远期结售汇和外汇掉期等衍生品业务将与具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构开展合作 [2] - 交易自董事会审议通过之日起12个月内有效且资金额度在审批有效期内可循环滚动使用 [2] 风险控制措施 - 商品期货业务存在价格波动、流动性、内部控制及技术风险公司通过制定《期货和衍生品交易管理制度》建立监督检查和风险控制机制并严格控制业务品种和资金规模 [3] - 外汇业务存在汇率波动、内部操作及履约风险公司以正常生产经营为基础禁止投机和套利交易加强汇率研究分析并仅与信用良好的金融机构合作 [3] - 公司通过统一管理业务并由内部审计部门定期或不定期检查等措施控制风险 [3] 业务影响与各方意见 - 开展套期保值业务旨在规避原料价格和汇率波动风险降低对经营业绩及利润的不良影响有利于提高公司风险应对能力和财务稳健性 [4] - 公司将按照相关会计准则对业务进行会计核算处理 [4] - 监事会认为该业务符合公司发展需求决策程序合法合规且不损害公司及股东利益 [4] - 保荐人认为业务符合公司实际需要公司已制定可行风险应对措施并履行必要审议程序 [4]

套期保值额度调整 - 公司调整商品期货套期保值业务风险保证金账户资金总额上限 由不超过人民币10,000万元调整为不超过人民币15,000万元 额度在授权期限内可循环使用 [1] - 套期保值业务其他要素保持不变 包括目的 期货品种选择原则 开户与管理方式 投资期限及资金来源 [1] 额度调整原因 - 业务规模扩大导致原材料采购成本及产品销售价格的市场波动风险敞口扩大 原10,000万元额度难以覆盖现有需求 [2] - 提高额度有利于更有效利用期货工具平滑价格波动对经营业绩的影响 符合整体风险管理策略 [2] - 公司已建立完善的《期货套期保值内部控制制度》 设有专门风险控制岗位 实施严格授权和岗位牵制 风险总体可控 [2] - 资金来源为自有资金 自筹资金或银行授信 不涉及募集资金 公司财务状况稳健具备资金调配能力 [2] 风险控制措施 - 业务严格遵循期现匹配原则 仅限对冲现货经营风险 禁止任何形式投机交易 [3] - 严格控制风险保证金总额不超过15,000万元上限 加强资金使用内部审批与监控 [3] - 审慎选择流动性好且与现货保值需求契合度高的合约月份进行交易 [3] - 风险控制部门加强对业务的日常监控 风险评估和压力测试 确保异常情况及时处置 [3] - 内部审计部门定期或不定期对业务实际操作 资金使用及风险管理执行情况进行审计监督 [3]

公司业务与风险管理 - 富春环保控股子公司遂昌汇金自产铜、锡、金、银、铂、钯、镍、铅等金属 [1] - 为防范金属市场价格不利变动引发的经营风险 遂昌汇金计划开展商品期货套期保值业务 [1] - 通过套期保值管理价格大幅波动风险 增强公司经营业绩稳定性和可持续性 [1] 交易规模与期限 - 公司拟投入保证金余额不超过5000万元人民币 [1] - 业务期限自董事会审议通过之日起12个月 [1] - 额度在审批期限内可循环滚动使用 [1] 审批程序 - 第六届董事会第十三次会议于2025年8月21日审议通过该套期保值业务议案 [1] - 本事项无需提交股东大会审议 [1]

公司业务动态 - 公司于2025年8月11日通过董事会及监事会会议审议开展商品期货和外汇套期保值业务 [2] - 商品期货套期保值业务保证金最高额度不超过人民币1亿元 [2] - 外汇套期保值业务额度预计不超过1000万美元或其他等值货币 [2] 业务实施安排 - 业务期限自董事会审议通过之日起12个月内有效 [2] - 上述额度在投资期限内可循环滚动使用 [2] - 该事项无须提交公司股东大会审议 [2]

开展商品期货套期保值业务目的 - 公司控股子公司江西金德锂新能源科技有限公司主要产品碳酸锂价格受市场价格波动影响明显 [1] - 为有效规避和降低生产经营相关生产产品价格波动风险 [1] - 保证生产产品价格的相对稳定 降低价格波动对生产经营的影响 [1] 业务基本情况 - 开展商品期货套期保值业务通过境内合规公开交易场所进行 包括上海期货交易所和广州期货交易所 [2] - 最高保证金和权利金额度不超过人民币3000万元或等值其他外币金额 [2] - 任一交易时点持有的最高合约价值不超过人民币3亿元或等值其他外币金额 [2] - 授权期限自董事会审议通过之日（2025年8月8日）起十二个月内有效 额度可循环滚动使用 [2] 审议程序 - 公司于2025年8月8日召开第五届董事会审计委员会2025年第三次会议及第五届董事会第五次会议 [2] - 审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》 [2] - 商品期货套期保值品种限于与公司及子公司所生产的碳酸锂相关的期货品种 [2] 风险控制措施 - 公司已制定《套期保值业务管理制度》 明确审批权限 操作流程及风险控制 [3][4] - 建立有效的监督检查 风险控制和交易止损机制 [3] - 加强相关人员职业道德教育及业务培训 提高综合素质和专业知识 [3] - 期货套期保值交易仅限于与自身经营业务所生产的产品相关性高的商品期货品种 [4] 会计处理 - 公司根据财政部《企业会计准则》相关规定对套期保值业务进行核算处理 [4] - 反映资产负债表及损益表相关项目 [4] 保荐机构核查意见 - 中信证券认为公司开展套期保值业务是为规避和降低生产产品价格波动风险 [4] - 公司已制定《套期保值业务管理制度》并通过加强内部控制落实风险防范措施 [4] - 保荐机构对公司开展套期保值业务无异议 [4]

开展商品期货套期保值业务 - 交易目的为降低原材料市场价格波动对生产经营成本的影响 控制原材料价格波动风险 确保主营业务健康持续发展 增强经营业绩稳定性 [2][4] - 交易保证金额度不超过人民币4,000万元 额度在有效期限内可循环使用 [2][5] - 期货品种仅限于与生产经营相关的铜、塑料期货品种 交易工具包括期货和期权合约 [2][6] - 交易期限自董事会审议通过之日起12个月 资金可循环使用 [7][8] - 资金来源为自有资金 不涉及募集资金 [9] 与专业投资机构共同投资 - 公司作为有限合伙人以自有资金认缴出资人民币15,000万元 出资比例为29.82% 参与投资金华金东浙创高质量创新创业投资合伙企业 [23] - 全体合伙人认缴出资总额为人民币50,300万元 [23][36] - 投资基金存续期限为7年 其中前3年为投资期 后4年为退出期 [39] - 投资方向为高端装备制造、新材料、新一代信息技术、人工智能+、生命健康、前沿技术等国家鼓励行业 [52] - 对单个企业的累计投资不得超过合伙企业认缴出资总额的20% 且不得控股被投资企业 [52] 投资决策与管理机制 - 投资决策委员会由五名委员组成 其中两名由管理人委派 一名由浙国资委派 其余由管理人或其他合伙人推荐 [55] - 投资决策需经五分之四及以上委员同意方可通过 [55] - 执行事务合伙人浙江省创业投资集团有限公司负责收取管理费 投资期内按实缴出资金额1.5%计算年度管理费 退出期按未退出投资本金1%计算 [46] - 合伙企业年化投资收益率达到7%以上时 超额投资收益的20%分配给执行事务合伙人作为业绩报酬 [64] 风险控制措施 - 公司已制定《商品期货套期保值业务管理办法》 明确审批权限、操作流程及风险控制要求 [10] - 套期保值业务规模与经营业务相匹配 严格控制资金规模 合理规划和使用资金 [10] - 审计法务部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查 监督执行风险管理制度 [10] - 投资基金闲置资金可投资银行存款、国债等固定收益类产品 提高资金存放收益 [52][54]

董事会会议召开情况 - 公司第三届董事会第六次会议于2025年8月2日以现场及通讯表决方式召开 [1] - 会议通知于2025年7月28日通过电话及电子邮件形式发出 [1] - 会议由董事长陆宝宏召集 全体董事推选陆灿主持 应到董事8人全部出席 [1] 董事会会议审议事项 - 审议通过与专业投资机构共同投资的议案 该议案已获董事会审计委员会通过 [1] - 审议通过开展商品期货套期保值业务的议案 该议案已获董事会审计委员会通过 [1] - 审议通过商品期货套期保值业务管理办法的议案 [2] 信息披露安排 - 与专业投资机构共同投资事项详见巨潮资讯网公告 [1] - 商品期货套期保值业务详情详见巨潮资讯网公告 [1] - 商品期货套期保值业务管理办法全文详见巨潮资讯网 [2] 备查文件 - 董事会会议决议文件 [2] - 独立董事关于商品期货套期保值业务的核查意见 [2]