| | | | | | | 二、财务报表……………………………………………………… | 第7—14页 | | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第7页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第8页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第9页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… | 第10页 | | （五）合并现金流量表…………………………………………… | 第11页 | | （六）母公司现金流量表………………………………………… | 第12页 | | （七）合并所有者权益变动表…………………………………… | 第13页 | | （八）母公司所有者权益变动表………………………………… | 第14页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕6509 号 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于斯菱股份公司，并履行了职业道 ...

合规情况 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 现场检查次数为2次[3] - 发表独立意见次数为11次[3] 培训与制度 - 培训次数为1次，日期为2024年12月19日[4] - 公司在信息披露、内部制度等各方面均无问题[5] 承诺与监管 - 公司及股东各项承诺事项均已履行[6] - 报告期内无监管措施事项及整改情况[7] 保荐相关 - 保荐代表人未变更[7] - 保荐机构按月查阅公司募集资金专户各期对账单[3]

目 录 我们鉴证了后附的浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称斯菱股份公司） 管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供斯菱股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为斯菱股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 斯菱股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证 其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—12 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔20 ...

财通证券股份有限公司 关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金 进行委托理财暨关联交易的核查意见 财通证券股份有限公司（以下简称"财通证券"或"保荐人"）作为浙江斯 菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"斯菱股份"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对斯菱股份 使用部分闲置募集资金进行现金管理和部分闲置自有资金进行委托理财暨关联 交易事项进行了核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1251 号）同意，浙江斯菱汽车轴 承股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）27,500,000 股，每股 发行价格 37.56 元，募集资金总额为人民币 103,290.00 万元，扣 ...

目 录 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称斯菱股份 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的斯菱股份公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供斯菱股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为斯菱股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6512 号 为了更好地理解斯菱股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往 ...

公司代码：301550 公司简称：斯菱股份 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （梁飞媛） 各位股东及股东代表： 本人作为浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按 照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其它相关法律法规和《公 司章程》《独立董事工作制度》等内部规章制度，勤勉尽责地履行独立董事的职责， 充分发挥独立性和专业性，为公司科学决策、规范运作提供有力支持，致力于维护公 司利益和全体股东的合法权益，推动公司健康、稳定、可持续发展。 现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、基本情况 本人梁飞媛，1965 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1987 年 7 月至 2006 年 6 月，任浙江经贸职业技术学院教师；2006 年 7 月至 2020 年 11 月， 任浙江财经大学教师；2014 年 11 月至 2021 年 8 月，任浙江世纪华通集团股份有限公 司独立董事；2016 年 12 月至 2022 年 12 月，任浙江金洲管道科 ...

公司代码：301550 公司简称：斯菱股份 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司董事会 2025 年 4 月 22 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定要求，浙江斯菱汽车轴承股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事胡旭东、梁飞媛的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事的任职经历以及相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董 事外的其他职务，并与公司及主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系， 或者其他可能影响其进行独立客观判断关系。 因此，公司独立董事满足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形，符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关规定。 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项报告 ...

公司代码：301550 公司简称：斯菱股份 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （胡旭东） 各位股东及股东代表： 本人作为浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按 照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其它相关法律法规和 《公司章程》《独立董事工作制度》等规章制度的要求，忠实履行独立董事职责，充 分发挥独立董事的独立性和专业性作用，维护公司利益以及全体股东合法利益。 现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历及专业背景 本人胡旭东，1959 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1973 年 12 月至 1979 年 8 月，在温州市轻工机械三厂工作；1983 年 8 月至今，历任浙江理 工大学助教、讲师、副教授、教授；2013 年 1 月至 2018 年 1 月，任浙江兆丰机电股 份有限公司独立董事；2017 年 6 月至今，历任新昌浙江理工大学技术创新研究院有限 公司董事兼总经理、董事长兼总经理、董事兼总经理；2 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入774,328,159.54元，同比增长4.91%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润190,034,942.54元，同比增长26.91%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额215,098,650.28元，同比增长77.11%[20] - 2024年加权平均净资产收益率11.45%，同比下降6.70个百分点[20] - 2024年公司营业收入77,432.82万元，同比增长4.91%[74] - 2024年归母净利润19,003.49万元，同比增长26.91%[74] - 2024年扣非净利润17,986.81万元，同比增长22.52%[74] - 2024年总资产219,502.53万元，同比增长11.21%[74] - 2024年销售毛利率同比增长约0.45个百分点[77] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为215,098,650.28元，同比增长77.11%[93] 成本和费用 - 营业成本中原材料占比58.97%，金额308,136,292.44元，同比增长3.16%[85] - 财务费用-49,211,877.58元，同比减少146.94%，主要由于利息收入增加[88] - 研发费用37,169,181.63元，同比增长11.45%[88] 各条业务线表现 - 2024年汽车零部件制造收入占比98.79%，同比增长4.91%[80][81] - 2024年制动系统类轴承收入占比78.92%，同比增长7.71%[81] - 汽车零部件制造行业营业收入764,969,597.22元，毛利率32.04%，同比增长4.91%[82] - 制动系统类轴承产品营业收入611,133,657.33元，毛利率31.19%，同比增长7.71%[82] - 2024年制动系统产量1,255.19万套，同比增长4.62%，销售量1,278.92万套，同比增长10.63%[63] - 2024年传动系统产量670.32万套，同比下降1.76%，销售量642.93万套，同比下降9.76%[63] - 2024年动力系统产量343.70万套，同比下降13.11%，销售量339.28万套，同比下降10.64%[63] 各地区表现 - 2024年境内销售量1,101.21万套，同比增长1.88%，境外销售量1,254.03万套，同比下降0.69%[63] - 2024年国内收入占比31.63%，同比增长7.70%[81] - 2024年国外收入占比68.37%，同比增长3.66%[81] - 国外地区营业收入529,411,771.19元，毛利率32.94%，同比增长3.66%[82] - 公司外销收入52,941.18万元，占主营业务收入68.37%，报告期内汇兑损益1,234.65万元[131] 管理层讨论和指引 - 公司未来发展的相关风险详见报告第三节"管理层讨论与分析"[3] - 公司战略聚焦生产数字化/自动化/智能化，计划深度整合数字化管理系统[123] - 公司应对原材料价格波动措施包括提高存货周转率和完善备货模式，把握低价采购时点[129] - 公司通过投保短期出口信用保险降低应收账款风险，主要出口客户通过资信审查且回款良好[130] - 公司采用远期锁汇等汇率管理工具对冲外币贬值风险，并加强外币应收账款管理[131] - 公司布局泰国子公司全产业链生产能力以应对国际贸易摩擦风险，并建立北美本地服务能力[128] 研发和技术进展 - 公司成功研发并量产低能耗轴承、自锁式轮毂轴承等高性能新产品，完成新能源汽车驱动轮毂电机系统高速轴承关键技术攻关[33] - 新能源汽车驱动轮毂电机系统高速轴承技术研发项目已完成，转速达25000rpm以上[89] - 商用车重载低扭矩运转轮毂轴承智能制造技术研发中，产品扭矩降低至≤1.0Nm，温度降低15%，寿命提升20%[90] - 低摩阻气密性轮毂单元智能制造技术研发中，产品油脂含水率≤3%，摩擦力矩降低至≤1.8N.m[90] - 高密封涉水汽车轮毂单元研发中，产品进水率≤1%[90] - 轮毂轴承高效密封结构技术研发中，轴承整体运行扭矩下降20%左右[90] - 轮毂轴承承载能力提升技术研发中，开发寿命延长20%的高承载轴承[90] - SLX系列产品研发中，谐波减速机传动精度小于30角秒，寿命达10000小时以上，传动效率达75%以上[90] - 高效率谐波减速器研发中，传动效率达80%以上，噪音达65dB以下[90] - 2024年研发人员数量为127人，同比增长24.51%，研发人员数量占比为10.75%[91] - 2024年研发投入金额为37,169,181.63元，占营业收入比例为4.80%[91] 产能和项目建设 - 公司年产629万套高端汽车轴承智能化建设项目进展顺利，建成后将新增629万套高端汽车轴承年产能，包括120万套第三代轮毂单元、60万套智能重卡轮毂单元、230万套轮毂轴承及219万套乘用车圆锥轴承[32] - 泰国工厂完成第二期投资，设备利用率持续提升，同时公司积极开展第三期投资建设，购置土地和厂房[33] - 机器人零部件智能化技术改造项目已实现首条产线投产，第二条产线建设正在规划中[34] - 公司正在推进机器人零部件自动化产线建设，预计2025年实现规模化量产[62] - 年产629万套高端汽车轴承智能化建设项目总投资金额由24,761.95万元增加至35,611.95万元，增幅43.9%[114] - 截至报告期末该项目实际投入募集资金5,123.7万元，占计划总额35,611.95万元的14.39%[114] - 项目变更后计划于2025年9月30日达到预定可使用状态[114] - 募投项目达产后预计新增629万套轴承及轮毂单元年产能[124] 市场趋势和行业数据 - 2023年全球汽车产销量分别增长10.27%和11.9%[30] - 2024年中国汽车产销量分别增长3.7%和4.5%[30] - 2024年全球新能源汽车销量达到1,823.6万辆，同比增长24.4%，其中中国市场销量1,286.6万辆，同比增长35.5%，占全球总销量的70.5%[31] - 汽车零部件行业2024年受新能源转型与智能化发展驱动创造新机遇[119] - 2024-2030年中国人形机器人市场规模预计从21.58亿元激增至380亿元，年均复合增长率61%，销量从0.4万台攀升至27.12万台[126] 公司治理和股东权益 - 公司2024年年度报告经董事会审议通过，所有董事均出席董事会会议[3] - 公司利润分配预案不构成对投资者的实质承诺，存在不确定性[3] - 公司董事会设董事5名（含独立董事2名），报告期内召开7次董事会会议[141] - 监事会设监事5名（含职工代表监事2名），报告期内召开6次监事会会议[142] - 公司管理层设总经理1名，由董事长提名，董事会聘任[143] - 公司通过投资者"互动易"平台、咨询电话、电子信箱等多渠道进行投资者关系管理[144][145] - 公司资产独立，拥有完整的研发、生产、销售系统及土地、设备、知识产权所有权[148] - 高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东控制的其他企业兼职[149] - 公司财务独立，不存在与股东共享银行账户或资产占用情况[150] - 公司2023年度利润分配方案为每10股派发现金红利4.00元（含税），共计派发44,000,000元[185] - 公司2024年度中期利润分配方案为每10股派发现金股利1元（含税），共计派发11,000,000元[186] - 公司现金分红总额为44,000,000元，占利润分配总额的100%[187] - 公司以现有总股本110,000,000股为基数，每10股派发现金红利4.00元（含税）[189] - 公司以资本公积向全体股东每10股转增4.5股，预计转增后总股本为159,500,000股[189] - 公司可分配利润为432,707,857.49元[187] - 公司现金分红政策符合公司章程和分红管理办法的规定[187] 投资者关系 - 2024年1月26日公司接待长城证券、国投证券等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] - 2024年3月12日公司接待开源电新、华泰证券、东北证券等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] - 2024年4月24日公司接待中泰证券、天弘基金、宝盈基金等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] - 2024年4月25日公司接待财通证券、国金基金、鹏扬基金等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] - 2024年5月13日公司接待华福证券、天风证券、中银基金等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] - 2024年5月15日公司接待南华基金、格林基金、民生证券等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] - 2024年5月17日公司接待华夏财富、天弘基金、天风证券等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] - 2024年5月22日公司接待天风证券、财通证券、国寿资产等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] - 2024年6月13日公司接待天风证券、国盛证券等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] - 2024年10月24日公司接待中泰证券、天风证券等多家机构投资者代表，讨论生产经营和产品开发情况[134] 内部控制与审计 - 公司内部控制评价报告显示无财务报告和非财务报告重大缺陷[193] - 公司纳入评价范围的单位资产总额和营业收入均占合并财务报表的100%[193] - 公司内部控制审计报告确认财务报告内部控制在所有重大方面保持有效[195] - 内部控制审计报告全文披露日期为2025年04月24日[196] - 内控审计报告意见类型为标准无保留意见[196] - 非财务报告不存在重大缺陷[196] - 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见一致[196] 员工和社会责任 - 报告期末公司在职员工数量合计1,181人，其中生产人员936人，技术人员127人[179] - 公司员工教育程度中本科及以上80人，大专144人，大专以下957人[181] - 公司劳务外包工时总数为30,783.12小时，支付报酬总额427,847元[184] - 公司为员工缴纳社会保险和住房公积金并提供补充医疗保险等福利[200] - 公司定期评估与调整员工薪酬体系确保收入与公司发展同步增长[200] - 公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[198] - 报告期内公司未因环境问题受到行政处罚[198]