星宸科技股份有限公司 已审财务报表 2024年度 星宸科技股份有限公司 目 录 | | | 页 | | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1 | - | 7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | | 合并资产负债表 | 8 | - | 9 | | | 合并利润表 | 10 | - | 11 | | | 合并股东权益变动表 | 12 | - | 13 | | | 合并现金流量表 | 14 | - | 15 | | | 公司资产负债表 | 16 | - | 17 | | | 公司利润表 | | 18 | | | | 公司股东权益变动表 | 19 | - | 20 | | | 公司现金流量表 | 21 | - | 22 | | | 财务报表附注 | 23 | - | 100 | | 三、 | 补充资料 | | | | | | 1.非经常性损益明细表 | | 1 | | | | 2.净资产收益率和每股收益 | | 1 | | 审计报告 安永华明（2025）审字第70043897_M01号 星宸科技股份有限公司 星宸科技股份有限公司全体股东 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行4211.2630万股，每股发行价16.16元，募集资金总额68054.01万元，净额62790.24万元[8] - 截至2024年12月31日，募投项目投入45616.01万元，合计结余1070.83万元[10] - 2024年度本报告期投入募集资金总额为45616.01万元，累计投入45616.01万元[27] 账户相关 - 2024年12月17日和24日，三个专户完成销户[12] - 2024年8月2日，深圳星宸微、厦门星觉开户完成，签署四方监管协议[13] - 截至2024年12月31日，招行等三个账户余额合计1070.83万元[14] 资金使用决策 - 2024年4月29日，同意增加项目共同实施主体和实施地点[16][30] - 2024年4月29日，同意以募集资金置换自筹资金及发行费用23131.05万元[17][30] - 2024年4月29日，同意使用不超过4.5亿元闲置资金买产品，未到期余额1.65亿元[21] 项目投资进度 - 新一代AI超高清IPC SoC芯片项目本报告期投入21948.68万元，进度65.74%[27] - 新一代AI处理器IP研发项目本报告期投入6146.58万元，进度51.73%[27] - 补充流动资金项目本报告期投入17520.75万元，进度100.00%[27]

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入665,422,047.32元，较上年同期增长26.36%[5] - 归属于上市公司股东的净利润51,178,705.78元，较上年同期增长0.48%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润39,867,589.83元，较上年同期下降14.03%[5] - 经营活动产生的现金流量净额135,682,437.86元，较上年同期增长51.19%[5] - 本报告期末总资产4,423,736,044.67元，较上年度末增长2.90%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益3,030,450,042.09元，较上年度末增长2.09%[5] - 营业总收入本期为665,422,047.32元，上期为526,616,963.33元，同比增长约26.36%[25] - 营业总成本本期为647,370,262.39元，上期为502,758,872.89元，同比增长约28.76%[25] - 净利润本期为51,178,705.78元，上期为50,933,685.34元，同比增长约0.48%[26] - 综合收益总额本期为51,284,651.37元，上期为51,384,774.23元，同比下降约0.19%[26] - 基本每股收益本期为0.12元，上期为0.13元，同比下降约7.69%[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期为135,682,437.86元，上期为89,742,439.53元，同比增长约51.19%[27] - 投资活动现金流入小计本期为839,785,014.37元，上期为423,712,384.77元，同比增长约98.19%[27] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为686,118,682.13元，上期为545,219,122.63元，同比增长约25.84%[27] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为354,236,239.61元，上期为308,429,581.59元，同比增长约14.85%[27] - 投资活动现金流出小计为696,702,744.41元，上年同期为393,314,245.57元[28] - 投资活动产生的现金流量净额为143,082,269.96元，上年同期为30,398,139.20元[28] - 取得借款收到的现金为156,325,835.59元，上年同期为140,776,625.76元[28] - 筹资活动现金流入小计为156,872,129.79元，上年同期为787,962,284.28元[28] - 筹资活动现金流出小计为110,484,971.27元，上年同期为161,173,036.44元[28] - 筹资活动产生的现金流量净额为46,387,158.52元，上年同期为626,789,247.84元[28] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为1,493,594.34元，上年同期为 - 6,662,999.14元[28] - 现金及现金等价物净增加额为326,645,460.68元，上年同期为740,266,827.43元[28] - 期初现金及现金等价物余额为232,034,897.32元，上年同期为235,707,608.78元[28] - 期末现金及现金等价物余额为558,680,358.00元，上年同期为975,974,436.21元[28] 资产负债项目关键指标变化 - 货币资金期末余额559,143,304.10元，较期初增长80.05%，主因本期收入增加[9] - 预付款项期末余额802,024.28元，较期初增长285.95%，主因本期预付租金金额增加[9] - 在建工程期末余额1,231,818.09元，较期初增长1089.67%，主因本期增加房屋建筑物装修[9] - 应付票据期末余额为0，较期初下降100.00%，主因本期应付票据到期[9] - 2025年3月31日货币资金期末余额559,143,304.10元，期初310,549,679.51元[21] - 2025年3月31日交易性金融资产期末余额919,211,391.27元，期初1,031,676,213.99元[21] - 2025年3月31日应收账款期末余额166,419,443.61元，期初115,015,081.61元[21] - 2025年3月31日存货期末余额703,620,751.20元，期初770,854,513.73元[21] - 2025年3月31日资产总计期末余额4,423,736,044.67元，期初4,299,264,646.14元[22] - 2025年3月31日负债合计期末余额1,393,286,002.58元，期初1,330,843,981.89元[22] - 归属于母公司所有者权益合计本期为3,030,450,042.09元，上期为2,968,420,664.25元[23] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为22,373，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - SigmaStar Technology Inc.持股比例28.79%，持股数量121,203,000股[14] - Elite Star Holdings Limited持股比例8.43%，持股数量35,481,110股，质押25,263,600股[14] - 厦门芯宸投资合伙企业（有限合伙）持股比例4.41%，持股数量18,568,420股[14] - 昆桥资本股权投资管理（深圳）有限公司－昆桥（深圳）半导体科技产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股比例4.29%，持股数量18,081,000股，无限售条件股份数量18,081,000股[14] - 联发科间接持有昆桥（深圳）半导体科技产业股权投资基金合伙企业17.92%的财产份额[15] - Elite Star Holdings Limited持有厦门芯宸投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人厦门建宸投资合伙企业（有限合伙）99.90%的财产份额[15] - SigmaStar Technology Inc.期初和期末限售股数均为121,203,000股，拟解除限售日期为2027-3-28[16] - Elite Star Holdings Limited期初和期末限售股数均为35,481,110股，拟解除限售日期为2027-3-28[16] - 昆桥资本股权投资管理（深圳）有限公司本期解除限售股数18,081,000股，期末限售股数为0，拟解除限售日期为2025-3-28[16] - 2025年3月28日30户股东148,691,503股解除限售流通上市，占总股本35.31%[18] 公司架构变动 - 公司以200万美元在新加坡设立全资子公司，ODI备案登记及商事登记已完成[18] - 2025年2月1日起萧培君任台湾地区代表人及台湾分公司经理人，变更登记已完成[18] - 公司决定注销上海璟宸微电子有限公司，注销商事登记正在办理[19]

公司治理 - 2024年召开董事会7次、股东大会2次，独立董事均赞成[5] - 2024年独立董事出席多委员会会议并赞成[5] - 2024年独立董事现场工作超10日考察调研[8] 交易审议 - 2024年8月通过购买资产暨关联交易议案[11] - 2024年10月通过参投基金减资暨关联交易议案[12] 人事变动 - 聘任萧培君为财务负责人兼董事会秘书[15] - 聘任林永育为总经理等多名高管[16] 公司计划 - 审议通过高级管理人员薪酬方案[17] - 制定实施2024年限制性股票激励计划[18] 未来展望 - 独立董事2025年加强学习提升履职能力[21]

会议召开情况 - 2024年召开董事会8次、股东大会3次[4] - 2024年独立董事出席各委员会会议若干次[5] - 2024年4月28日召开第一届独立董事专门会议第一次会议[12] 交易审议情况 - 2024年审议通过日常关联交易、购买资产、参投基金减资等议案[12][13][14] 报告与审计情况 - 按时报出2023年年度报告、2024年第一季度报告等[15] - 续聘安永华明会计师事务所为2024年度审计机构[16] 人事变动情况 - 聘任萧培君为财务负责人兼董事会秘书[17] - 董事会换届选举，聘任林永育为总经理等[19] 其他情况 - 审议通过第二届董事会成员及高级管理人员薪酬方案[20] - 制定并实施2024年限制性股票激励计划[21] - 独立董事汇报2024年履职情况并规划2025年工作[23]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事本人及相关社会关系未在公司等任职[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合法规对独立性的要求[2]

会议召开情况 - 2024年召开董事会8次、股东大会3次[5] - 2024年独立董事出席多类委员会会议若干次[5] - 2024年召开两次独立董事专门会议审议议案[12][13][14] 报告与审计 - 报告期内按时报出多份报告[15] - 报告期内续聘安永华明为2024年度审计机构[16] 人事变动 - 报告期内聘任萧培君为财务负责人兼董事会秘书[17] - 2024年5月选举第二届董事会董事，任期三年[19] - 报告期内聘任林永育为总经理等高管[19] 薪酬与激励 - 报告期内审议通过第二届董事会及高管薪酬方案[20] - 报告期内制定并实施2024年限制性股票激励计划[21] 未来展望 - 2025年独立董事将加强学习促进公司发展[23]

投资情况 - 公司拟以现金3000万元认缴华科致芯份额[3] - 上海华科致芯创业投资合伙企业拟认缴出资30900万元[20] - 有限合伙人出资分三期，比例为30%、30%、40%[22] 企业信息 - 基金管理人华登高科注册资本1000万元[5] - 基金普通合伙人华科致远注册资本1000万元[7] - 特殊有限合伙人华科同芯注册资本3000万元[9] - 格科微电子注册资本6259.722万美元[11] - 思瑞浦微电子注册资本13260.1444万元[12] - 深圳市亿泓投资有限公司注册资本3000万元[13] - 矽力杰半导体技术（杭州）有限公司注册资本6852万美元[14] - 广州安凯微电子股份有限公司注册资本39200万元[15] - 深圳泰科源商贸有限公司注册资本1000万元[17] - 峰岹科技（深圳）股份有限公司注册资本9236.338万元[17] - 深圳市燕麦科技股份有限公司注册资本14484.8536万元[19] 权益与管理 - 上海华科致远咨询管理合伙企业认缴100万元，占比0.32%[20] - 上海华科同芯咨询管理合伙企业认缴3000万元，占比9.71%[21] - 普通合伙人拥有合伙企业事务独占及排他执行权[29] - 有限合伙人按约定享有合伙企业收益分配等权利[31] - 合伙人会议由普通合伙人召集主持[33] - 合伙企业设咨询委员会，决定投资期延长等事项[33] 收益与风险 - 合伙企业项目投资可分配收入按规则分配[34] - 合伙企业亏损等按比例分担，超出部分由普通合伙人承担[35] - 投资基金存在回收期长、无法实现预期收益等风险[42] 其他 - 合伙企业经营期限为8年，可提前清算[24] - 合伙企业投资专注中国境内半导体未上市企业股权等[25] - 有限合伙人转让权益需提前申请，满足条件才有效[37] - 普通合伙人催缴逾期出资收违约金和滞纳金[38] - 本次投资资金源于自有资金，不影响财务及经营状况[41] - 本次投资需办手续，实施情况和进度不确定[42] - 公司大股东等未参与基金份额认购和任职[43] - 公司前十二个月内未将超募资金用于永久性补充流动资金[43]

公司股份解禁概况 - 星宸科技首次公开发行前已发行部分股份及首次公开发行战略配售股份将于2025年3月28日限售期届满并上市流通 本次解除限售股份数量合计148,691,503股 占公司总股本421,060,000股的35.32% [1][2] - 本次解禁涉及两类股份：首发前限售股144,480,240股（占股本34.32%）及战略配售股4,211,263股（占股本1.00%） 解禁后公司限售股比例将从90.00%降至55.68% [2][14] - 本次申请解除股份限售的股东共30户 包括28户首发前股东及2户战略配售股东 [1][11] 股本结构变动 - 解禁前公司总股本为421,060,000股 其中无限售条件流通股42,112,630股（占10.00%） 限售条件流通股378,947,370股（占90.00%） [2][14] - 本次解禁后 无限售条件流通股将增加148,691,503股至190,804,133股（占45.32%） 限售条件流通股相应减少至234,467,130股（占55.68%） [14] - 公司自首次公开发行后未发生因股份增发、回购注销、派发股票股利或资本公积金转增股本等导致股本总额变动的情形 [2] 股东承诺履行情况 - 所有解禁股东均承诺自股票上市之日起12个月内不减持所持股份 锁定期满后24个月内减持将遵守监管部门规定 且累计减持数量不超过持有的发行前股份总数 [4][5][7] - 战略配售对象获配421.1263万股（占发行总量10.00%） 限售期12个月 限售期届满后减持适用证监会和深交所相关规定 [7] - 昆桥资本等股东额外作出避免同业竞争承诺 承诺不从事与公司视频监控芯片业务构成竞争的业务 且该承诺在持有5%以上股份期间持续有效 [8][9] - 截至公告披露日 所有股东均严格履行承诺 不存在未履行承诺影响解禁的情形 亦不存在非经营性占用资金或违规担保情况 [10] 股份解禁明细 - 首发前限售股解禁涉及28户股东 包括昆桥半导体基金、石誠投資、Minos International等机构投资者 解禁数量144,480,240股 [3][12][13] - 战略配售股解禁涉及2户员工资管计划：中金星宸科技1号及2号资管计划 解禁数量4,211,263股 [7][14] - 公司独立董事持有6,000股（占股本0.0014%）因任职限制仅25%（1,500股）可实际流通 其余按规则锁定 [14]

上市情况 - 公司于2024年3月28日在深交所创业板上市，发行4211.2630万股[2] - 发行前总股本37894.7370万股，发行后42106.00万股[3] 限售股情况 - 2024年9月30日网下配售限售股2317679股上市流通，占比0.55%[3] - 2025年3月28日148691503股解除限售上市流通，占比35.31%[4][17][18] - 战略配售股份421.1263万股，占发行股份10.00%，限售期12个月[12] 股东情况 - 本次申请解除限售股东30名，含首发前28户、战略配售2户[6][7][18] - 昆桥等多家股东首发前限售股本次全部解除限售[19] 股份变动情况 - 变动前限售股383164633股占91.00%，变动后234471630股占55.69%[23][24] - 变动前无限售股37895367股占9.00%，变动后186588370股占44.31%[23][24] - 总股本变动前后均为421060000股[24]