业绩总结 - 2024年度净利润145,245,052元[3] - 2024年度营业收入886,392,621.48元[6] 利润分配 - 拟定2024年度每10股派现5元，预计派现51,762,050元[4] - 2024年现金分红51,762,050元，2023年41,528,240元，2022年0元[6] 研发投入 - 2024年研发投入85,099,570.19元，2023年50,241,796.92元，2022年37,865,653.81元[6] - 近三年累计研发投入173,207,020.92元，占累计营收比例7.30%[6]

业绩总结 - 2024年公司及子公司与关联人实际发生日常关联交易金额3922.44万元[2][5][21] - 2024年公司营业收入929万元，净利润150万元[12] 数据差异 - 2024年公司向NICHILAY MAGNET CO.,LTD销售实际与预计差异15.17%[7] - 2024年公司向日磁蕾贸易(上海)有限公司销售实际与预计差异33.25%[7] - 2024年公司向日丽磁石香港有限公司销售实际与预计差异5.79%[7] - 2024年公司向NICHILAY MAGNET CO.,LTD采购实际与预计差异66.22%[7] - 2024年公司向广州慧谷新材料科技股份有限公司采购实际与预计差异34.75%[7] 未来展望 - 公司预计2025年与关联人日常关联交易总金额为5113万元[2][5][21] 关联方数据 - 截至2024年12月31日，NICHILAY MAGNET CO.,LTD总资产431609万円，净资产82685万円，营收244047万円，净利润4023万円[9] - 截至2024年12月31日，广州慧谷新材料科技股份有限公司总资产98059万元，净资产85868万元，营收49387万元，净利润5535万元[10] - 截至2024年12月31日，日丽磁石香港有限公司总资产432万港币，净资产428万港币，营收242万港币，净利润34万港币[13] - 截至2024年12月31日，骏材（深圳）磁应用科技有限公司总资产1032万元，净资产819万元，营收2351万元，净利润147万元[14] 其他 - 前桥清、前桥义幸合计持有公司5%以上股份[15] - 2025年4月22日，第二届董事会第二次独立董事专门会议审议通过相关议案[24]

募集资金情况 - 2023年6月公司首次公开发行A股股票26,230,723股，每股发行价39.06元，募集资金总额102,457.20万元，净额94,517.64万元[1] - 2024年度募集资金总额为94,517.64万元，本报告期投入13,191.02万元，累计投入21,449.05万元[24] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金为75,709.46万元，其中63,720万元用于购买现金管理产品，11,989.46万元存放于募集资金专户[26] 超募资金情况 - 截至2024年12月31日，公司超募资金11,517.64万元，11,500.00万元用于现金管理，17.64万元用途未确定[15] 募投项目情况 - 复合功能材料生产基地建设项目投资进度为34.06%，新型稀土永磁材料产线建设项目投资进度为36.37%，敏感电阻器产能扩充建设项目投资进度为1.92%，研发中心升级建设项目投资进度为40.15%[24] - 复合功能材料生产基地建设项目和新型稀土永磁材料产线建设项目预计2028年10月达到预定可使用状态，敏感电阻器产能扩充建设项目预计2027年10月达到预定可使用状态，研发中心升级建设项目预计2026年5月达到预定可使用状态[24] 合规情况 - 本报告期内公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更等多种资金使用变更情况[10][11][12][13][17] - 天健会计师事务所认为公司《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》编制合规，公允反映情况[19][20] - 保荐人认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关法律法规，不存在变相改变用途、被占用等违规情形[21] 资金管理 - 公司制定《募集资金管理制度》，并与银行签署监管协议，确保专款专用[5] - 2023年7 - 12月累计购买110,065.02万元现金管理产品，截至2023年12月31日持有84,065.02万元[16] - 2024年1 - 12月累计购买128,020万元现金管理产品，截至2024年12月31日持有63,720万元[16]

业绩总结 - 公司首次公开发行26,230,723股，发行价39.06元/股，募资总额102,457.20万元，净额94,517.64万元[2] 新策略 - 拟用不超6.5亿元闲置募资现金管理，期限不超12个月[8] - 现金管理产品含结构性存款等，目的是提高资金使用效率[6][7] - 2025年4月22日董监事会通过现金管理议案[16][17] - 保荐人认为现金管理合规，公司将按规定核算[18][15]

目 录 本鉴证报告仅供新莱福公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为新莱福公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起 报送并对外披露。 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—10 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕5-46 号 广州新莱福新材料股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的广州新莱福新材料股份有限公司（以下简称新莱福公司） 管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 二、管理层的责任 新莱福公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修 订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、准 ...

募资情况 - 2023年6月公司首次公开发行26,230,723股A股，募资102,457.20万元，净额94,517.64万元[1] 项目投资 - 四个项目承诺投资83,000.00万元，截至2024年底累计投入21,449.05万元[4] 项目变更 - 2025年拟变更敏感电阻器产能扩充建设项目实施地点[5] - 2025年4月相关会议审议通过部分募投项目变更议案[7][9] - 保荐人对部分募投项目变更无异议[11]

审计情况 - 审计公司对2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表发表意见[3] - 审计认为汇总表如实反映情况[8] - 审计报告2025年4月22日出具[9] 资金数据 - 广州新莱福磁材2024年末往来资金余额53980.31万元[11] - 公司其他关联资金年末余额54014.11万元[11]

财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[2] 公司治理 - 公司建立由股东大会等组成的治理结构，董事会下设四个专门委员会[3] - 公司制定多项制度明确各层级职责权限等[3] 内部控制 - 公司实行内部审计制度，设内部审计部门[3] - 公司建立资金活动授权批准程序，实行钱账、印鉴分管[6] - 公司制定《募集资金管理制度》等多项制度[7][8][10][15] - 公司确定财务与非财务报告内控缺陷认定标准[20][29] - 报告期内公司不存在财务与非财务报告内控缺陷[32][34] - 天健会计师事务所认为公司保持有效财务报告内控[37] - 保荐人认为公司保持有效内部控制[38] - 公司董事会内控自我评价报告基本反映情况[39]

业绩总结 - 2024年营业总收入886,392,621.48元，上年同期771,185,762.98元，同比增长约14.94%[23] - 2024年营业总成本729,690,454.58元，上年同期623,886,534.51元，同比增长约16.96%[23] - 2024年研发费用85,099,570.19元，上年同期50,241,796.92元，同比增长约69.38%[23] - 2024年净利润146,255,279.40元，上年同期140,060,344.25元，同比增长约4.42%[23] - 2024年基本每股收益1.40元，上年同期1.47元，同比下降约4.76%[23] - 2024年稀释每股收益1.38元，上年同期1.47元，同比下降约6.12%[23] 资产负债情况 - 期末流动资产合计12.47亿元，较上年年末的8.63亿元增长44.49%[19] - 期末交易性金融资产为6.16亿元，较上年年末的1.39亿元增长343.01%[19] - 期末应收账款为1.86亿元，较上年年末的1.61亿元增长16.12%[19] - 期末流动负债合计1.65亿元，较上年年末的1.38亿元增长19.63%[19] - 期末在建工程为1.86亿元，较上年年末的0.43亿元增长336.11%[19] - 期末资本公积为15.19亿元，较上年年末的14.89亿元增长2.04%[19] - 期末未分配利润为4.93亿元，较上年年末的3.89亿元增长26.64%[19] - 期末资产总计22.91亿元，较上年年末的21.80亿元增长5.09%[19] - 期末负债合计1.83亿元，较上年年末的1.64亿元增长11.45%[19] - 期末所有者权益合计21.08亿元，较上年年末的20.16亿元增长4.54%[19] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额本期为136,817,586.49元，上年同期为118,407,360.77元[29] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 75,944,968.07元，上年同期为 - 885,400,018.91元[29] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 89,350,139.29元，上年同期为940,949,607.24元[29] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为5,269,112.36元，上年同期为3,071,890.18元[29] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 23,208,408.52元，上年同期为177,028,839.28元[29] 所有者权益变动 - 本年年末所有者权益合计为2,108,146,854.92元，较年初的2,015,934,369.19元增加92,212,485.73元[34] - 本期资本公积增加30,364,467.14元，库存股增加40,992,283.33元，其他综合收益减少1,886,737.48元[34] - 本期未分配利润增加103,699,637.79元，少数股东权益增加1,010,227.40元[34] 会计政策与核算 - 公司按履约义务履行时段或时点确认收入，判断客户取得商品控制权有多项迹象[123] - 公司按分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入，确定可变对价最佳估计数等有相应原则[125] - 内销产品在客户签收后确认收入，外销产品在报关离港等条件满足时确认收入[126] - 公司将同一合同下合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示[127] - 政府补助满足相关条件时确认，货币性按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值计量[130] 其他重要信息 - 公司股票于2023年6月6日在深圳证券交易所挂牌交易[42] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[48] - 公司注册资本104922890.00元，股份总数104922890股，有限售条件流通股份A股37916477股，无限售条件流通股份A股67006413股[42]

中信证券股份有限公司关于广州新莱福新材料股份有限公司 使用自有资金支付部分募投项目所需资金 并以募集资金等额置换的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为广州新莱福新材料股份 有限公司（以下简称"新莱福""公司"）首次公开发行并在创业板上市持续督 导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等有关法律法规规定，对新莱福使用自有资金支付部分募 投项目所需资金并以募集资金等额置换事项进行了核查，并发表如下意见： 二、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的原因 根据募集资金专款专用原则，在募集资金到位后，募投项目全部支出原则 上均应从募集资金专户直接支付划转，但在募投项目实施期间，公司存在需要 使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的情形，主要原因 如下： 公司募投项目实施过程中需要支付项目人员的工资、社保、公积金、奖 金、餐费补贴等薪酬费用。根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办 法》规定，人员薪酬的支付应通过公司基本存款账户或一般存款账户办理 ...