证券代码：301305 证券简称：朗坤科技 公告编号：2025-040 深圳市朗坤科技股份有限公司 关于注销募集资金现金管理专用结算账户的公告 | 1 | 深圳市朗坤科技股份有限 | 中国建设银行股份有限公 | 44050169101100000890 | | --- | --- | --- | --- | | 序号 | 账户名称 公司 | 开户银行名称 司茂名高州光明支行 | 银行账号 | 深圳市朗坤科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 28 日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 深圳市朗坤科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日召 开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第八次会议，2024 年 5 月 10 日召 开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管 理的议案》。在不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用总额不超过 5.65 亿 元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，购买包括但不限于结构性存款、 大额存单等安全性高、流动性好，期限最长不超过 12 个月（可 ...

财务业绩 - 2024年营业收入17.91亿元，同比增长2%，归母净利润2.16亿元，同比增长21% [1][2] - 2025年一季度营业收入4.12亿元，同比下降16%，归母净利润0.77亿元，同比增长95% [1][2] - 经营性现金流大幅改善至3.91亿元，同比增长246% [2] 分业务表现 - 工程建造收入4.18亿元，同比增长138%，毛利率17.72%，同比下降1.82个百分点 [2] - 运营服务收入5.81亿元，同比增长9%，毛利率41.43%，同比下降0.47个百分点 [2] - 生物能源收入7.86亿元，同比下降19%，毛利率27.44%，同比提升9.12个百分点 [2] 项目拓展 - 新中标北京通州区生物质废弃物资源化综合处理中心项目，金额16.54亿元，处理规模2100吨/日，特许经营期40年 [3] - 新中标北京房山区生物质资源再生中心项目，金额7.36亿元，处理规模750吨/日，特许经营期40年 [3] - 现有35个生物质资源再生中心项目，其中21个已投入运营 [3] 生物能源业务 - 受欧盟反倾销初裁影响，通过自产低成本原料油优势调整经营策略，包括直接销售原料油和技术改造 [3] - 积极开拓国内试点和非欧盟市场，降低市场波动影响 [3] 合成生物业务 - 在国内率先实现LNT和LNnT的中试放大，产品纯度达行业领先水平 [4] - LNnT于2024年10月获国家卫健委批准作为食品添加剂，LNT完成公开意见征求，2'-FL通过美国Self-GRAS认证 [4] - 珠海朗健HMOs基地一期260吨/年项目已竣工，预计2025年上半年试生产，二期740吨/年项目预计2026年投产 [4] 盈利预测 - 预计2025-2027年营业收入分别为22.93亿元、28.82亿元、36.25亿元，同比增长28.03%、25.68%、25.81% [5] - 预计2025-2027年归母净利润分别为3.19亿元、4.36亿元、5.99亿元，同比增长48.19%、36.63%、37.24% [5] - 2025年4月24日收盘价对应PE分别为12.99倍、9.51倍、6.93倍，EPS分别为1.31元、1.79元、2.46元 [5]

文章核心观点 公司凭借领先技术和市场布局，在生物质资源再生和合成生物智造双领域取得显著业绩增长和战略突破，2024年全年及2025年一季度营收和利润表现良好，还进行了战略升级更名 [1] 财务表现 - 2024年全年实现营业总收入17.91亿元，同比增长2.18%；净利润2.16亿元，同比增长20.51% [1] - 2025年一季度实现营业收入4.12亿元，归母净利润7684.3万元，同比增长94.77%，扣非净利润实现102.34%的增长 [1][2] 生物质资源再生业务 - 依托核心技术将废弃物转化为资源化产品，形成全链条处理能力 [2] - 2025年一季度营收和利润增长显著，归母净利润同比增长94.77%，扣非净利润增长102.34% [2] - 截至2024年在全国拥有超30个再生中心，5个项目日处理规模超千吨，业务覆盖一线城市，市占率居全国首位 [2] - 2024年连续斩获多个重大项目，包括北京首钢厨余废弃物处理项目（2550万元）、通州区生物质处理中心（16.54亿元，2100吨/日）、房山区项目（7.36亿元，750吨/日） [2] 合成生物智造业务 - 瞄准千亿级母乳低聚糖（HMOs）市场，通过产学研合作加速产业化进程 [3] - 与中科院相关机构共建创新平台，突破核心产品中试技术，建成全球领先的HMOs生产线 [3] - 2024年产品认证取得关键进展，LNnT获批食品添加剂新品种，2'-FL通过美国Self - GRAS认证 [3] - HMOs应用场景广泛，潜在市场空间广阔 [3] 战略升级 - 2024年10月31日启动品牌升级，更名为“深圳市朗坤科技股份有限公司”，英文名称同步变更 [4] - 2025年4月25日证券简称变更为“朗坤科技”，股票代码不变 [4] - 更名标志战略重心向科技赋能转型，强化新兴赛道品牌辨识度，为拓展国际高附加值市场奠定基础 [4]

激励计划授予情况 - 2023年首次授予272万股，预留授予25万股[5] - 2024年1月5日，以9.43元/股向102名激励对象授予291万股第二类限制性股票[22] - 2024年10月24日，授予价格调整为9.33元/股，向2名激励对象授予6万股[23] 归属情况 - 本次为89名激励对象办理104.10万股限制性股票归属事宜[3][30] - 首次授予部分可归属96.90万股，占比39.55%[36] - 预留授予部分可归属7.20万股，占比40.00%[37] 业绩考核 - 2024 - 2026年分年度考核业绩，不同授予时间有不同净利润增长率要求[16] - 2024年净利润增长率不低于15%，实际增长率为41.14%[33] - 2025、2026年净利润增长率要求以2023年为基数，分别有不同标准[27] 作废情况 - 作废已授予未归属限制性股票27.30万股，首次授予24万股，预留授予3.3万股[27] 激励对象考核 - 激励对象个人年度考核分四档，归属比例不同[18] - 86名激励对象绩效“优秀”，3名“合格”，2名“不合格”[33] 程序合规 - 激励计划各阶段会议审议通过相关议案[19][21][22][23][24] - 公示激励对象名单，期满无异议[20] - 律师认为激励计划本次实施已取得必要批准和授权[42]

股权激励授予 - 2024年1月5日以9.43元/股向102名对象授予291万股[4] - 2024年10月24日以9.33元/股向2名对象授予6万股[5] 股票作废情况 - 因人员变动和考核，合计作废27.30万股[7] 会议审议情况 - 2023年12月相关会议通过激励计划议案[1][3] - 2024年11月通过调整业绩考核目标议案[6] - 2025年4月通过归属条件成就等议案[6]

我们审计了深圳市朗坤科技股份有限公司（以下简称朗坤科技公司）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及 相关财务报表附注。 目 录 审 计 报 告 天健审〔2025〕3-259 号 深圳市朗坤科技股份有限公司全体股东： | 一、审计报告……………………………………………………………第 | 1—6 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表…………………………………………………………第 | 7—14 | 页 | | （一）合并资产负债表………………………………………………第 | | 7 页 | | （二）母公司资产负债表……………………………………………第 | | 8 页 | | （三）合并利润表……………………………………………………第 | | 9 页 | | （四）母公司利润表…………………………………………………第 | | 10 页 | | （五）合并现金流量表………………………………………………第 | | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…… ...

募集资金情况 - 2023年5月17日收到募集资金145,312.21万元，净额142,499.56万元[12] - 截至2024年期初累计项目投入85,659.07万元，利息收入净额632.57万元[14] - 2024年本期项目投入31,641.78万元，利息收入净额1,351.98万元[14][16] - 截至2024年期末累计项目投入117,300.85万元，利息收入净额1,984.55万元[16] - 应结余募集资金27,183.26万元，实际结余3,183.26万元，差异24,000.00万元[16] - 截至2024年12月31日，募集资金存放账户合计余额为271,832,575.26元[20] - 2024年永久补充流动资金15,700.00万元，本金15,570.87万元，利息129.13万元，理财11,000.00万元[23] - 募集资金总额142,499.56万元，本年度投入31,641.78万元[26] - 报告期内及累计变更用途募集资金总额26,570.87万元，比例18.65%[26] - 已累计投入募集资金总额117,300.85万元[26] 项目投资情况 - 中山项目承诺投资65,659.07万元，累计投入63,620.92万元，进度96.90%，2023年6月30日达预定可使用状态，效益3,616.29万元[26] - 研发中心及信息化建设项目承诺投资26,570.87万元，预计2025年6月30日达预定可使用状态，已变更[26] - 补充流动资金承诺投资20,000.00万元，累计投入20,000.00万元，进度100.00%，2023年6月27日达预定可使用状态[26] - 房山区生物质资源再生中心项目拟投入11000万元，预计2026年8月31日达预定可使用状态[31] - 永久补充流动资金拟投入15570.87万元，截至2024年12月31日投入进度100%，预计2025年4月1日达预定可使用状态[31] 资金使用与管理 - 公司使用闲置募集资金购买多笔银行理财产品，如徽商银行深圳龙岗支行2024年10月18日买1000万元，利率3.32%[16] - 截至2024年12月31日，用闲置募集资金买24,000.00万元大额存单现金管理[29] - 2024年同意使用不超5.65亿元募集资金现金管理[28] - 2024年同意用超募27,639.81万元投入通州有机垃圾处理项目[28] 项目变更情况 - 2024年变更部分募集资金投资项目，原募投项目变更为房山项目及永久补充流动资金[23] - 2024年10 - 11月，“研发中心及信息化建设项目”变更为“房山区生物质资源再生中心项目”及“永久补充流动资金”[27][28] - 2024年10月24日召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十二次会议[32] - 2024年11月11日召开2024年第四次临时股东大会，审议通过变更部分募集资金投资项目议案[32] 超募资金情况 - 超募资金总额30,269.62万元，本报告期用于股份回购3,000.00万元，投入通州项目13,070.91万元[28] - 截至2024年12月31日，超募资金余额15,287.08万元，现金管理金额13,000.00万元[28]

新策略 - 2024年2月27日公司审议通过开展外汇衍生品交易业务，授权额度8000万元（或等值美元），期限12个月且额度可滚动使用[1] 业务情况 - 2024年度公司未开展外汇衍生品套期保值投资[2] 风险与管控 - 外汇衍生品交易业务存在市场、履约、操作和法律风险[3][4] - 公司制定制度规范业务操作，严格控制规模，审慎审查合约，多部门监督合规性[5][6]

委托理财 - 公司使用不超9亿闲置自有资金委托理财，期限12个月可循环[2] - 投资品种为中低风险短期理财产品[3] - 2025年4月23日董事会和监事会审议通过议案[12] 授权安排 - 董事长在规定范围行使决策权并签署文件，财管中心实施[4][5] - 授权期限自审议通过日起12个月内[5] 风险与意见 - 投资风险包括市场波动、收益难测和操作风险[7][8] - 保荐机构认为程序合规，对委托理财无异议[13][14]

审计相关 - 审计对象为朗坤科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责内控建立、实施和评价[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[5] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[8] 时间信息 - 审计报告出具时间为2025年4月23日[9]