业绩总结 - 2024年一季度营收更正后1.24亿，成本1.19亿[4] - 2024年半年度营收更正后2.89亿，成本2.77亿，净利润 - 2300万[4] - 2024年三季度营收更正后4.38亿，成本4.33亿，净利润 - 4227万[5] 会计更正 - 子公司自2023年9月开展业务，2024年1季度起销售，收入确认方法变更[2] - 本次会计差错更正涉及2024年一季度、半年度、三季度财报[2] - 董事会、独立董事、监事会均同意更正[6][7][8]

河南凯旺电子科技股份有限公司 审计报告 勤信审字【2025】第1822号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二五年四月 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-8 | | 二、已审财务报表 | | | 1.合并资产负债表 | 9-10 | | 2.母公司资产负债表 | 11-12 | | 3.合并利润表 | 13 | | 4.母公司利润表 | 14 | | 5.合并现金流量表 | 15 | | 6.母公司现金流量表 | 16 | | 7.合并所有者权益变动表 | 17-18 | | 8.母公司所有者权益变动表 | 19-10 | | 三、财务报表附注 | 21-96 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 审 计 报 告 勤信审字【2025】第1822号 河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"凯旺科技"）财务 报表， ...

中原证券股份有限公司 关于河南凯旺电子科技股份有限公司 持续督导定期现场检查报告 | 保荐机构名称：中原证券股份有限公司 被保荐公司简称：凯旺科技 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：王二鹏 联系电话：0371-65585033 | | | | | | 保荐代表人姓名：武佩增 联系电话：0371-65585033 | | | | | | 现场检查人员姓名：王二鹏、李世强 | | | | | | 年度 现场检查对应期间：2024 | | | | | | 现场检查时间：2025 年 4 月 14 日至 2025 年 4 月 16 日 | | | | | | 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | | | | （一）公司治理 是 | | 否 | | 不适 | | | | | | 用 | | 现场检查手段：1、查阅公司章程、三会议事规则、三会会议记录和决议文件，审阅 | | | | | | 公司信息披露文件；2、取得上市公司董事、监事、 况；3、查询控股股东及实际控制人控制的企业主营业务情况；4、查看上市公司生 | 高级管理人员名单及其变化情 | ...

2024 年度募集资金存放与实际使用情况 河南凯旺电子科技股份有限公司 专项审核报告 勤信专字【2025】第 0831 号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 2024 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 勤信专字【2025】第 0831 号 河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东： 二〇二五年四月 | 内 | 容 | | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 鉴证报告 | | | | 1-2 | | | 附件： | | | | | | | | 河南凯旺电子科技股份有限公司关于 | 2024 | 年度 | 3-12 | | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 目 录 1 我们接受委托，审核了后附的河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"贵 公司"）董事会编制的《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使 ...

中原证券股份有限公司 作为河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"凯旺科技"或"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，中原证券股份有限 公司（以下简称"中原证券"或"保荐机构"）根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等有关规定，对凯旺科技2024 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3563号文同意注册，并经深圳 证券交易所同意，凯旺科技首次公开发行人民币普通股(A股)股票23,960,000 股，发行价格为每股27.12元。凯旺科技实际募集资金总额为649,795,200.00元， 扣除发行费用69,463,763.58元后，募集资金净额为580,331,436.42元。上述募集 资金到位情况已由中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具勤信验 字【2021】第0065号《验资报告》。 （二）募集资金使用金额及余额 | 项 目 | 募集资金发生额（ ...

河南凯旺电子科技股份有限公司 内部控制审计报告 勤信审字【2025】第 1823 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了河南凯 旺电子科技股份有限公司（以下简称"凯旺科技 "）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是凯旺科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二五年四月 目 录 | 内 | 容 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 内部控制审计报告 | | | 1-2 | | 二、2024 年度内部控制评价报告 | | | 3-8 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（010）68360123 传真：（010）68360123-3000 邮编：100044 内部控制审计报告 勤信审字【2025】第 1823 号 河南凯旺电子科 ...

内部控制范围 - 公司内部控制评价范围涵盖合并报表范围内主要业务和事项[2] 内部控制措施 - 公司重视诚信和道德价值观念，建立系列内部规范并落实[4] - 公司管理层重视胜任能力，针对不同岗位开展后期培训[5] - 公司治理层监督会计政策及内外部审计工作和结果[6] - 公司管理层重视内部控制，对相关报告及时处理[7] - 公司合理确定组织结构，贯彻不相容职务分离原则[8] - 公司建立授权机制和预算控制制度[10] - 公司建立科学人事管理制度并聘用足够人员[11] - 公司设立审计部，对内部控制缺陷提出管理建议并督促整改[24] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额占比>5%为重大，5%≥比率＞2.5%为重要，2.5%≥比率为一般[31] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：直接经济损失金额占比>3%为重大，3%≥比率＞1.5%为重要，1.5%≥比率为一般[36] - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括财报重大差错更正等[28] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括未按准则选会计政策等[29] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括严重违法等[32] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括民主决策失误等[34] 缺陷情况 - 报告期内公司未发现财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[37][38] - 内控评价报告基准日公司保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[39]

河南凯旺电子科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除专项审核报告 勤信专字【2025】第 0833 号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二五年四月 | 内 | 容 | 页 次 | | --- | --- | --- | | 专项审核报告 | | 1-2 | | 附表 | | 3 | 我们接受委托，对河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"贵公司"） 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 22 日签发了勤信审字【2025】第 1822 号标准无保留意见的审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们审核了贵公司 2024 年度营业收 入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情况表"）。 一、管理层的责任 贵公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所股票上市规则（2024 年 8 月 修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年 5 月修订）》等相关业务规则的相关规定编制 ...

中原证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"中原证券"）作为河 南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"凯旺科技"、"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定， 对凯旺科技的相关人员进行了培训，培训情况如下： 一、培训基本情况 1、培训时间：2024年4月15日 2、培训形式：通过视频会议形式 3、培训人员：中原证券保荐代表人 王二鹏 4、培训对象：凯旺科技实际控制人、董事、监事、高级管理人员、证券事 务代表等。 二、培训的主要内容 中原证券股份有限公司关于 河南凯旺电子科技股份有限公司 2024年持续督导培训情况的报告 三、培训效果 本次持续督导培训的工作过程中，凯旺科技及参会人员给予了积极配合。 通过本次培训，参会人员加深了对相关法律法规的了解与认识，进一步加强了 培训对象的合规意识。此次培训有助于进一步提升凯旺科技的规范运作水平， 达到了预期的目标，取得了良好的效果。 （以下无正文） （本页无正文，为《中原证券股份有限公司关于河南凯旺电子科技股份有 限公司2024年持续督导培训情况的报告 ...

关于河南凯旺电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 勤信专字【2025】第 0832 号 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 北京 二〇二五年四月 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、专项说明 | 1-2 | | 二、附件： | | | 河南凯旺电子科技股份有限公司 年度 2024 | | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 | 3-4 | 表 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 关于河南凯旺电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项说明 勤信专字【2025】第0832号 河南凯旺电子科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了河南凯旺电子科技股份有 限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括2024年12月31日合并及母公司资产负 债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权 ...