公司业绩情况 - 2025年第一季度，公司实现营业收入2.81亿元，同比增长21.01%；归母净利润508.25万元，同比增长60.54% [2] - 2024年度公司经营业绩亏损，主要受锂离子电池材料业务影响，该行业面临阶段性产能过剩和市场竞争加剧的双重挑战，公司业绩波动趋势与同行业基本一致 [4] - 2024年度公司研发投入总金额为6697.42万元，研发项目包括废旧磷酸铁锂正极材料综合回收工艺研究等 [4] 业务产品情况 - 电子散热业务产品矩阵包括消费电子散热产品（水冷、风冷散热器）、计算机整机及其周边产品（电脑整机、机箱等配件）、LED照明散热组件（灯具套件） [2][3] - 在锂离子电池材料领域，公司掌握废旧磷酸铁锂电池拆解分离、废旧电极材料预处理等多项核心技术 [3] 公司发展规划 - 聚焦锂离子电池材料及散热两大核心业务领域，整合电池材料业务资源降本控险，完善废旧电池回收原料体系；推进消费电子散热业务，加大海外销售布局，实施全品类战略 [3] - 优化锂离子电池材料生产工艺，降低成本，提高竞争力；保持电子产品散热器件领域优势，挖掘市场机会 [4] - 加大散热产品海外市场拓展力度，挖掘现有客户潜在需求，拓展新兴市场客户，布局全球市场 [3] 行业发展情况 - 公司所处行业包括锂电池回收利用与锂离子电池材料行业、电子产品散热器件行业、LED产业链相关行业，具体发展趋势详见《2024年年度报告》 [3] 诉讼进展情况 - 中投光电起诉云浮市云城区城市管理和综合执法局买卖合同纠纷一案，2023年8月法院判决，2023年10月公司申请强制执行，2024年7月双方达成和解协议，目前相关款项未如期收回，公司将采取措施跟进回款 [4]

融资与资本 - 2022年6月向特定投资者发行26,702,269股A股，募资199,999,994.81元，净额195,070,749.53元[2] - 截至2024年12月31日，公司注册资本为45,732.1024万元人民币[8] 业绩情况 - 2023年度、2024年度公司业绩亏损，因核心业务竞争等因素[12] 项目进度 - 2023 - 2024年三次审议调整募投项目进度至2026年12月31日，因用地批复慢等[14] 股票相关 - 本次向特定对象发行股票持续督导期至2024年12月31日届满[3] - 本次发行股票于2022年6月30日在深交所上市[3] 保荐人情况 - 保荐人尽职推荐和持续督导公司多项工作[9][11] - 保荐人认为公司合规使用募集资金，信息披露良好[20]

合规检查 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为12次[3] - 现场检查次数为1次[3] 意见与报告 - 发表独立意见次数为8次[3] - 保荐机构未发现公司在信息披露等11方面存在问题[5] - 保荐机构未向交易所报告除《现场检查报告》外的事项[4] 承诺与培训 - 公司及股东8项承诺均已履行[6][7] - 培训次数为1次，日期为2025年4月25日[4] 工作底稿 - 保荐业务工作底稿记录、保管合规[4]

现场检查 - 现场检查对应期间为2024年度，检查时间为2024年12月27日、2025年4月15 - 25日[2] - 本次现场检查未发现公司现场调查事项存在重大问题[6] 公司合规 - 公司章程和治理制度完备合规且有效执行，会议记录完整、决议签名确认，董高履职合规[2] - 内部审计制度和部门按规定建立，人员构成合规，各审计工作按时间要求开展，风险投资等业务内控完备合规[2][3] - 已披露公告与实际一致、内容完整，无应披露未披露重大事项，信息传递等流程符合规定[3] - 建立防止占用资金制度，关联交易和对外担保审议程序合规、价格公允[3][4] 募集资金 - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议且有效执行，无第三方占用等违规情形[4] - 募集资金使用与披露情况一致，项目进度和投资效益相符，实施过程无重大风险[4] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况进行一次审计[3] 内部审计 - 内部审计部门在每个会计年度结束前二个月提交次一年度计划，结束后二个月提交年度报告[3] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[3] 业绩情况 - 公司2024年末业绩大幅波动，因锂电池材料业务竞争加剧、需求增速低于预期致产品价格承压，毛利下降、经营亏损[5] - 公司于2024年末对各类资产进行减值测试，计提各项资产减值准备等影响整体业绩[5] 其他确认 - 检查确认公司和股东完全履行相关承诺[5] - 确认公司完全执行现金分红制度并如实披露[5] - 确认公司对外提供财务资助合法合规并如实披露[5] - 确认公司大额资金往来具有真实交易背景及合理原因[5] - 确认公司重大投资或重大合同履行过程不存在重大变化或风险[5] - 确认公司生产经营环境不存在重大变化或风险[6] - 确认公司已按要求整改前期监管机构和保荐机构发现的问题[6]

培训信息 - 中泰证券2025年4月25日完成对超频三持续督导培训[4] - 培训方式为发送电子课件自主学习[4] - 培训主题含股票交易等规则[2] 人员信息 - 保荐代表人为李刚、常乐[4] 培训作用 - 有助于提升超频三规范运作水平[3]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2025年一季报为0 0100元 与2024年一季报持平 2023年一季报为-0 0300元 [1] - 每股净资产2025年一季报为1 26元 较2024年一季报2 17元下降41 94% 2023年一季报为2 66元 [1] - 每股公积金保持稳定 2025年一季报为1 67元 与2024年和2023年一季报相同 [1] - 每股未分配利润2025年一季报为-1 43元 较2024年-0 52元下降175% 2023年一季报为-0 03元 [1] - 营业收入2025年一季报为2 81亿元 较2024年2 32亿元增长21 12% 2023年一季报为1 45亿元 [1] - 净利润2025年一季报为0 05亿元 较2024年0 03亿元增长66 67% 2023年一季报为-0 14亿元 [1] - 净资产收益率2025年一季报为0 89% 较2024年0 32%增长178 13% 2023年一季报为-1 15% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有12637 77万股 占流通股比27 69% 较上期减少229 83万股 [1] - 刘郁为第一大股东 持有7069 77万股 占总股本15 48% 持股数量未变化 [2] - 张魁为第二大股东 持有2095 26万股 占总股本4 59% 持股数量未变化 [2] - 叶来娣和陈宏新进入前十大股东 分别持有155 20万股和118 00万股 [2] - 孙公海和喻建华退出前十大股东 上期分别持有254 64万股和235 58万股 [2] - 北京大成康太餐饮有限公司和杨华分别减持3 81万股和9 00万股 [2] 分红送配方案情况 - 公司本次不分配不转赠 [3]

募集资金情况 - 公司以简易程序发行26,702,269股A股，发行价7.49元/股，募集资金总额199,999,994.81元，净额195,070,749.53元，2022年6月22日到账[1] - 2022 - 2024年度分别使用募集资金50,661,690.00元、121,035,519.08元、24,634,925.34元[2][3] - 累计利息收入扣手续费后净额为1,261,459.33元，注销账户结存利息74.44元转基本账户[3] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为0元[3] - 募集资金总额为19,507.07万元[23] - 本年度投入募集资金总额为2,463.49万元[23] - 已累计投入募集资金总额为19,633.21万元[23] 项目实施情况 - 锂电池正极关键材料生产基地建设一期子项目截至期末投入进度为100.00%[23] - 公司最终调整募投项目实施进度至2026年12月31日[23] - 项目受政府用地手续批复、代建工作启动晚及市场等因素影响建设进度放缓[24] 账户管理情况 - 2022年7月5日，公司及控股孙公司与银行、券商签订监管协议[4] - 2024年12月，公司及子公司注销平安银行深圳中心城支行募集资金专户，余额74.44元转基本账户用于永久补充流动资金[13][14][24] 合规情况 - 截至2024年12月31日，募集资金投资项目实施地点、方式未变更[10] - 本报告期，募集资金投资项目未发生先期投入及置换情况[11] - 本报告期，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[12] - 截至2024年12月31日，公司未发生变更募投项目的资金使用情况[17]

业绩总结 - 2024年末公司应计提信用、资产减值准备共264,490,128元[3] - 本次计提减值准备将减少公司2024年度利润总额264,490,128元[13] 减值详情 - 信用减值准备56,603,835.99元，含多项坏账准备[3] - 资产减值准备207,886,292.01元，含多项资产减值[3] - 因市场因素产品价格下降，2024年计提较大存货跌价准备[7] 商誉减值 - 以2024年12月31日为基准日对并购子公司商誉减值测试[11] - 本期计提归属于母公司股东的商誉减值准备6,587,552.12元[11] - 合并个旧圣比和实业相关商誉减值情况[12]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，中审众环合伙人216人，注册会计师1304人，签过证券服务业务审计报告的723人[1] 审计相关会议 - 2024年4月13日召开第四届董事会审计委员会第三次会议，审议续聘中审众环[2][5] - 4月23日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议[2] - 5月17日召开2023年年度股东大会，审议通过续聘[2] - 2025年4月18日召开第四届董事会审计委员会第九次会议，审议通过《2024年度审计报告》[6] 审计结果 - 中审众环对公司2024年度财务报告等审计，出具标准无保留意见审计报告[4] - 认为公司2024年12月31日保持有效财务报告内部控制，出具内控审计报告[4] 报告日期 - 报告日期为2025年4月28日[8]

审计机构续聘 - 2025年4月28日公司拟续聘中审众环为2025年度审计机构，待股东大会审议[1] - 2025年4月18日审计委员会审议通过续聘议案[13] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，中审众环合伙人216人，注册会计师1304人[3] - 2024年度业务收入217185.57万元，审计业务收入183471.71万元[4] - 2024年上市公司年报审计项目244家，收费总额35961.69万元[5] 审计相关人员 - 拟签字项目合伙人肖明明最近3年签署7家上市公司审计报告[8] 审计费用 - 公司2024年度审计费用合计130万元[12]