担保额度与期限 - 公司2025年向子公司提供不超7亿元担保，期限至2025年年度股东大会，额度可循环[2] 具体担保合同 - 公司收到厦门国际银行珠海分行《保证合同》，债务人为深圳和惠州子公司[2][3] - 保证最高本金余额分别为880万元和1000万元[3] 担保相关信息 - 保证方式为连带责任保证，范围含本金及利息等费用[3][4] - 保证期间自主债权发生期间届满之日起三年止[5] 担保余额情况 - 截至公告披露日，累计对外担保总余额27000万元，占2024年度经审计净资产47.54%[6] - 对全资/控股子公司担保余额26000万元，无逾期和涉诉担保[6]

公司基本情况 - 公司成立于2005年4月27日，于2017年5月3日在深圳证券交易所上市 [1] - 公司是国内领先的电子产品散热解决方案提供商，在散热技术领域具有较高的技术壁垒和市场份额 [1] - 公司主营业务为电子产品新型散热器件、锂电池正极材料、LED照明灯具的研发、生产和销售，并提供合同能源管理及照明工程等服务 [1] - 公司所属申万行业为电子 - 消费电子 - 消费电子零部件及组装，概念板块包括小盘、智慧城市、5G核聚变、超导概念、核电 [1] 经营业绩表现 - 2025年三季度公司营业收入为6.31亿元，在行业88家公司中排名第72位 [2] - 行业第一名工业富联营收为6039.31亿元，第二名立讯精密营收为2209.15亿元，行业平均营收为154.93亿元，中位数为14.15亿元 [2] - 2025年三季度公司净利润为-768.76万元，在行业中排名第74位 [2] - 行业第一名工业富联净利润为225.22亿元，第二名立讯精密净利润为127.28亿元，行业平均净利润为6.35亿元，中位数为5475.81万元 [2] 财务指标分析 - 2025年三季度公司资产负债率为73.44%，高于行业平均的44.84%，且高于去年同期的58.58% [3] - 2025年三季度公司毛利率为14.09%，低于行业平均的19.47%，也低于去年同期的16.18% [3] 公司治理与股权结构 - 公司控股股东和实际控制人均为刘郁、杜建军 [4] - 董事长杜建军2024年薪酬为96万元，与2023年持平 [4] - 截至2025年9月30日，公司A股股东户数为3.05万，较上期减少0.66% [5] - 户均持有流通A股数量为1.5万股，较上期增加0.67% [5]

公司财务表现 - 公司前三季度营业收入为6.31亿元，同比增长16.60% [1] - 公司前三季度归属于上市公司股东的净利润为218.64万元，同比增长104.67% [1] - 公司前三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为958.58万元 [1]

管理架构 - 公司董事会是投资者关系管理的决策与执行机构[4] - 公司董事会秘书为投资者关系管理工作的负责人[4] - 公司审计委员会是投资者关系管理的监督机构[5] 管理目的与原则 - 投资者关系管理目的包括促进公司与投资者良性关系等[6] - 投资者关系管理原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[7] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[9] - 公司与投资者沟通方式包括定期报告、股东会等[9] 信息披露 - 应披露信息须第一时间在指定信息披露媒体公布[10] - 公司应在官网开设投资者关系专栏并及时更新内容[10] 互动交流 - 公司应通过互动易平台与投资者交流并谨慎发布信息[12] - 公司董事会办公室安排专人处理互动易平台信息，回复需经董事会秘书审核[16] 会议活动 - 股东会应提供网络投票方式，公司应积极召开投资者说明会并按规定披露情况[17] - 公司拟发行新股或可转债时需详细说明再融资相关情况[18][19] - 公司可在实施融资计划时举行路演[20] - 公司可将公告寄送给投资者或相关机构人员[20] 记录与保存 - 公司应在投资者关系活动结束后编制记录表并于次一交易日开市前刊载[21] - 公司投资者关系管理档案保存期限不得少于三年[23] 职责与致歉 - 公司投资者关系管理工作有多项职责，包括拟定制度、组织活动等[24] - 公司及相关当事人在特定情形下应向投资者公开致歉[26] 限制规定 - 公司在年报、半年报披露前三十日应避免接受现场调研和媒体采访[21]

重大差错认定 - 年度财务报告重大会计差错认定涉及多指标差错金额占比超10%且绝对金额超1000万元[5][6] - 财务报告附注中财务信息披露重大差错有未按规定披露等情况[8][9] - 其他年报信息披露重大差错涉及重大事项金额占最近一期经审计净资产10%以上[10] - 业绩预告重大差异为预计业绩变动方向或幅度异常且无合理解释[11] - 业绩快报重大差异为与定期报告实际数据差异幅度达20%以上且无合理解释[12] 责任与处理 - 公司对以前年度财务报告更正需聘请符合规定的会计师事务所审计[7] - 年报信息披露重大差错由审计部门调查并提交材料审议[9][13] - 董事长、总经理等对年报信息披露和财务报告承担主要责任[14] - 出现重大差错被监管部门采取措施，审计部门查实报董事会追究责任[14] - 责任人有不同处罚情形，责任追究形式多样且结果可纳入绩效考核[15][16][18] 制度相关 - 公司董事会对年报信息披露重大差错责任认定及处罚决议以临时公告形式披露[18] - 季度、半年度报告信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[20] - 本制度未尽事宜依相关规定执行，与规定不一致时以规定为准[20] - 本制度由公司董事会负责解释和修订，经审议通过之日起生效实施[21][22]

业务管理 - 子公司期货及衍生品套期保值业务由公司统一管理，未经审批不得操作[2] - 套期保值业务应以生产经营为基础，不得投机套利，控制资金规模不影响正常生产[3][4] 决策与执行架构 - 董事会、股东会为套期保值业务决策机构，董事会授权经营管理层组建领导小组[6] - 领导小组负责制订年度计划、审定制度、处理风险等[7][8] - 执行组负责市场分析、编制方案、执行指令等[10] - 风控组负责监督操作、保障资金安全、防范法律风险等[11][12] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元等情况需董事会审议后提交股东会审议[14] - 公司可对未来十二个月内期货及衍生品交易范围、额度及期限进行预计并审议，额度使用期限不超十二个月[14] - 公司与关联人之间的套期保值业务需股东会审议批准，额度使用期限不超十二个月[14] 信息管理 - 相关人员应遵守保密制度，职责应有效分离[20][21] - 操作人员应定期向领导小组提交业务报告[30] - 操作人员每次交易后需向领导小组报告新建头寸等情况[31] - 操作人员和财务中心需建立台账并报告汇总持仓等信息[32] - 公司按深交所规则及时披露信息[34] - 期货及衍生品交易已确认损益及浮动亏损达公司最近一年经审计归母净利润10%且超1000万元需及时披露[34] 档案与责任 - 公司对期货及衍生品套期保值业务档案保管期限不少于10年[36] - 按规定程序操作，交易风险由公司承担；违规操作由行为人承担个人责任[38] - 公司应区分情况对违规行为人给予处分、处罚并追究责任[39] - 业务人员应接受审计[41] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效实施[43]

审计部设置与职责 - 公司在董事会审计委员会下设立审计部作为内部审计机构[5] - 审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作[5] - 审计部对公司各内部机构等进行监督检查[5] 工作汇报与检查频率 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[8] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[13] - 审计部至少每季度检查一次募集资金情况并报告结果[18] - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件及大额资金往来情况并提交报告[20] 奖惩建议 - 审计部可对表现突出的被审计对象提表彰建议[24] - 审计部可对违规被审计对象提处罚建议，涉嫌犯罪移送司法机关[24] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释和修订[28] - 本制度经董事会审议通过之日起生效实施[29]

资金占用制度 - 制度防止控股股东等关联方占用公司资金[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] 关联交易规定 - 关联交易须执行相关法律法规和公司制度[6] - 关联交易资金审批和支付须按规定执行[10] 责任与监督 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[9] - 财务部门定期检查非经营性资金往来情况[10] - 内审部门监督经营和内控执行情况[11] 自查与清欠 - 公司应自查资金往来并编制汇总表[11] - 违规占用资金应依法制定清欠方案[12]

内幕信息范围 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 档案管理 - 内幕信息知情人档案材料至少保存十年[10] - 重大事项披露时应报送内幕信息知情人档案[11] - 重大事项前交易异常波动应报送档案[12] - 重大事项后变化应补充提交档案[12] - 重大事项应在内幕信息公开后5日内报送档案及备忘录[12] - 完整档案送达不晚于内幕信息公开时间[14] - 知情人告知秘书，秘书组织登记核实后报备[15] - 登记备案材料至少保存十年以上[15] 自查与处理 - 需在年报等后5日内自查内幕信息知情人交易情况[20] - 发现违规2日内披露情况及处理结果[20] - 大股东等违规公司保留追责权利[20] - 中介机构及人员违规公司可解除合同并报送处理[22] - 内幕信息知情人违规犯罪移交司法机关[23] 制度生效与记录 - 制度经董事会审议通过之日起生效[26] - 内幕信息事项一事一记，不同事项分别记录[30]

董事会秘书任职要求 - 应具备财务、管理、法律专业知识并取得资格证书[3] - 六种情形人士不得担任[4][5] 聘任与解聘 - 聘任后及时公告并提交资料，通讯变更时提交新资料[5] - 解聘要有充分理由，解聘或辞职需报告并公告[6] - 四种情形下一个月内解聘[6] 保密与交接 - 聘任时签保密协议，离任前接受审查并移交事项[7] 空缺处理 - 原则上离职后三个月内聘任新秘书，超三个月董事长代行[7] 职责与资料管理 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[9] - 筹备会议记录保存至少十年[15] - 信息公告经董事长及秘书签名审核发布[16]