厦门光莆电子股份有限公司 第五届董事会独立董事第三次专门会议决议 厦门光莆电子股份公司（以下简称"公司"）第五届董事会独立董事第三次 专门会议于 2025 年 4 月 20 日以现场方式召开，会议通知于 2025 年 4 月 18 日以 电子邮件方式送达给公司全体独立董事。本次会议应出席独立董事 3 名，实际出 席独立董事 3 名，全体独立董事共同推举戴建宏先生召集并主持本次会议。会议 的召集、召开和表决程序符合《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等有关 法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，合法有效。经 与会全体独立董事认真审议，会议形成了如下决议： 一、审议通过《关于 2024 年度利润分配预案的议案》 经审核，我们认为：2024 年度利润分配预案符合中国证监会《关于进一步 落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公 司现金分红》及《公司章程》等规定，符合公司的利润分配政策和发展战略，在 保证公司正常经营和长远发展的前提下，充分考虑了广大投资者的利益和合理诉 求，与公司经营业绩及未来发展相匹配。我们一致同意公司 2024 年度利润分配 预案，并同意将该 ...

厦门光莆电子股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300632 证券简称：光莆股份 公告编号：2025-020 特别提示： 1、厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度利润分配预 案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本（剔除回购专用证券账户股份） 为基数分配利润，公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），不 送红股，不进行资本公积金转增股本。 2、公司利润分配预案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。 2025 年 4 月 21 日，公司召开第五届董事会第六次会议及第五届监事会第六 次会议，审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》，本预案尚需提交 公司 2024 年年度股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、审议程序 1．独立董事意见 独立董事专门会议认为：公司 2024 年度利润分配预案符合中国证监会《关 于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引 ...

财务审计 - 容诚会计师事务所于2025年4月21日对光莆股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 关联资金往来 - 2024年度其他关联资金往来年初余额569.07万元，累计发生额1024.39万元，利息4.87万元，偿还额397.33万元，年末余额1201万元[8] 各公司应收款 - 控股股东林文坤其他应收款2024年初余额150万元，年度累计发生额4.87万元，按8%利率返息[8] - 通用光莆健康科技等多家公司披露2024年应收款相关数据[8]

募集资金情况 - 2020年9月公司非公开发行69,507,997股A股，每股14.83元，募集资金1,030,803,595.51元，净额1,017,663,459.71元[1] - 2020年9月29日，募集资金全部到账[2] - 2020 - 2024年，公司及子公司与五家银行和保荐机构签署《募集资金三方监管协议》[7] - 截至2024年末，募集资金专用账户利息净收入7,391,411.72元，未到期银行理财产品160,000,000.00元[4] - 2024年12月31日，募集资金专户余额为517,964,744.47元[4] - 募集资金总额为101,766.35万元，本年度投入2,872.86万元，累计投入41,111.73万元，投入进度40.40%[13] - 累计变更用途的募集资金总额为51,357.69万元，占比50.47%[13] 项目投资情况 - LED照明产品智能化生产建设项目承诺投资48,046.12万元，调整后投资7,246.12万元，期末投资进度99.76%[13] - 高光功率紫外固态光源产品建设项目承诺投资10,597.70万元，调整后投资40.01万元，期末投资进度100.00%[13] - SMT智能化生产线建设项目承诺投资13,122.53万元，期末投资进度13.06%，预计2026年12月31日达预定可使用状态[13] - 补充流动资金承诺投资30,000.00万元，期末投资进度100.00%[13] - 光电传感器件集成封测研发及产业化项目调整后投资10,557.69万元，期末投资进度20.17%[13] - 海外智能制造产业基地扩建项目调整后投资40,800.00万元[13] - 光电传感器件集成封测研发及产业化项目本年度实际投入2,129.60万元，累计投入2,129.60万元[24] - 海外智能制造产业基地扩建项目本年度实际投入0万元[24] 资金使用调整 - 2020年9月29日前，公司用自筹资金对募投项目累计投入28,315,005.68元，后用募集资金完成置换[3] - 2020年12月15日，公司用募集资金置换预先投入自筹资金2,831.50万元[14] - 2024年公司变更部分募集资金用途，将原项目未使用资金及收益用于新项目建设[14] - 2020 - 2023年公司可使用不超6.5亿元闲置募集资金现金管理，2024年调整为不超6亿元[15] - 2024年7月25日，公司股东大会通过调整LED照明和高光功率紫外固态光源项目拟使用募集资金金额，缺口自筹[16] - 2024年7月25日，公司股东大会批准用募集资金新增投资光电传感器件集成封测和海外智能制造产业基地项目[16] - 2024年7月5日，公司同意将高光功率紫外固态光源和LED照明项目未用资金及收益用于新增项目[18] 监管与合规 - 2024年12月公司收到厦门监管局警示函，指出闲置募集资金现金管理不符合规定[26] - 截至2024年11月公司已全部赎回用闲置募集资金购买的未明确约定“保本”的银行理财产品[26] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规，公允反映实际情况[27] - 保荐人认为除现金管理不规范外，公司募集资金存放和使用符合相关法规和文件规定[29]

募集资金情况 - 2020年9月公司非公开发行69,507,997股新股，每股14.83元，募集资金1,030,803,595.51元，扣除费用后实际募集净额1,017,663,459.71元[13] - 2020年9月29日募集资金全部到账[14] - 2024年度直接投入募集资金项目28,728,638.24元，截至2024年末累计使用411,117,298.14元[15] - 截至2024年末，募集资金专用账户利息收入扣除手续费后净收入7,391,411.72元[15] - 截至2024年末，已购买且尚未到期的银行理财产品160,000,000.00元[16] - 2024年12月31日，募集资金专户余额合计517,964,744.47元[16] - 以前年度已使用募集资金金额382,388,659.90元[18] - 累计理财收益64,027,171.18元[18] - 中国建设银行厦门高科技支行账户余额464,374,745.98元[20] - 厦门紫心半导体科技有限公司在中国工商银行厦门自贸试验区分行账户余额40,143,541.50元[20] 项目调整与进度 - 2022年8月25日公司同意“高光功率紫外固态光源产品建设项目”变更实施主体及延期至2024年12月31日，“SMT智能化生产线建设项目”延期至2024年12月31日[22] - 2024年7月5日公司同意将“高光功率紫外固态光源产品建设项目”和“LED照明产品智能化生产建设项目”未使用资金及收益用于新项目[23] - 2024年7月25日股东大会审批同意变更部分募集资金用途及新增募投项目事项[24] - “LED照明产品智能化生产建设项目”调整前拟使用48,046.12万元，调整后7,246.12万元，投资进度99.76%[27][31] - “高光功率紫外固态光源产品建设项目”调整前拟使用10,597.70万元，调整后40.01万元，投资进度100.00%[27][31] - “SMT智能化生产线建设项目”拟使用13,122.53万元，投资进度13.06%，预计2026/12/31达到预定可使用状态[27][31] - “补充流动资金”拟使用30,000.00万元，投资进度100.00%[27][31] - 光电传感器件集成封测研发及产业化项目拟投入募集资金10557.69万元，2024年实际投入2129.60万元，截至期末累计投入2129.60万元，投资进度20.17%[37] - 海外智能制造产业基地扩建项目拟投入募集资金40800.00万元，2024年未实际投入，截至期末未累计投入[37] 资金管理与整改 - 2020年10月25日，公司同意使用不超过7亿元闲置募集资金进行现金管理[33] - 2021年10月25日，公司同意使用不超过6.5亿元闲置募集资金进行现金管理[33] - 2022年10月23日，公司同意使用不超过6.5亿元闲置募集资金进行现金管理[33] - 2023年10月23日，公司同意继续使用不超过6.5亿元闲置募集资金进行现金管理[33] - 公司同意继续使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效[34] - 2024年12月公司收到厦门监管局警示函，指出闲置募集资金现金管理问题，截至11月已全部赎回非保本理财产品完成整改[34] 新增项目情况 - 光电传感器件集成封测研发及产业化项目计划建设期24个月，2024年7月25日经股东大会批准使用募集资金新增投资[35][37][38] - 海外智能制造产业基地扩建项目计划建设期30个月，2024年7月25日经股东大会批准使用募集资金新增投资，截至2024年12月31日在履行境外投资审批手续，暂未启动建设[35][37][38]

内部控制审计报告 厦门光莆电子股份有限公司 容诚审字[2025]361Z0134 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2025]361Z0134 号 厦门光莆电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"光莆股份公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是光莆 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发 ...

审计相关 - 2024年度审计报告对公司财务报表发表无保留意见[4] - 收入确认和应收账款预期信用损失计提被列为关键审计事项[8][11] 财务数据 - 2024年度公司营业收入为80,205.06万元，较2023年度下降10.33%[8][26] - 2024年度净利润4936.94万元，较2023年度下降44.09%[26] - 2024年末货币资金较2023年末增长约40.48%[24] - 2024年末交易性金融资产较2023年末下降约64.79%[24] - 2024年末应收账款较2023年末下降约29.92%[24] - 2024年末合同负债较2023年末增长约14.49%[24] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计较2023年末下降约8.18%[24] - 2024年末资产总计较2023年末下降约8.05%[24] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额较2023年度下降49.93%[28] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额较2023年度增长109.60%[28] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额较2023年度下降66.99%[28] - 2024年末流动资产合计较2023年末下降17.13%[34] - 2024年末非流动资产合计较2023年末增长11.66%[34] - 2024年末流动负债合计较2023年末下降0.12%[34] - 2024年末非流动负债合计较2023年末下降37.78%[34] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[52] - 合并财务报表以自身和子公司财务报表为基础编制[62][63] - 金融资产分为三类计量，金融负债分为两类计量[74][79] - 存货发出采用加权平均法计价[108][109] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[168] 其他 - 公司现有注册资本为人民币3.0518162亿元[46] - 重要项目有单项计提坏账准备的应收款项等认定标准[55]

厦门光莆电子股份有限公司 市值管理制度 第一条 为切实加强厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"公司"）市值管理 工作，进一步规范公司的市值管理行为，确保公司市值管理活动的合规性、科学性、 有效性，推动提升公司的投资价值， 实现公司价值和股东利益最大化，公司积极响 应《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》中关于鼓 励上市公司建立市值管理制度的号召，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《深圳交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》等法 律法规、规范性文件和《厦门光莆电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等相关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 各项因素； 第二条 本制度所称市值管理，是指公司以提高公司质量为基础，为提升公 司投资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第二章 市值管理的目的与基本原则 第三条 市值管理的主要目的是通过合规、透明的信息披露，提升市场对公 司的认知度，推动公司市值与内在价值趋于一致。同时，通过制定正确发展战略、 完善公司治理、改进 ...

厦门光莆电子股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （彭万华） 各位股东及股东代理人： 本人作为厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"公司"）的第四届董事会 独立董事,在 2024 年度的工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简 称"公司法"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治 理准则》等有关法律法规和规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作制度》 等有关规定，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席公司董事会和股东大会会 议，认真审议董事会各项议案，并以审慎的态度对公司重大事项发表意见，对公 司经营管理状况、董事会决议执行情况等进行现场调查，督促公司规范运作；对 公司治理和战略发展提出合理建议，勤勉尽责，充分发挥独立董事独立性和专业 性作用，切实维护了公司和全体股东的权益。本人于 2024 年 7 月任期届满后不 再担任公司独立董事，2024 年度任职期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 7 月 25 日。 现就本人 ...

厦门光莆电子股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范厦门光莆电子股份有限公司（以下称"公司"）关联交易， 有效控制关联交易风险，根据《中华人民共和国公司法》（以下称"《公司法》"）、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下称"《股票上市规则》"）《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》《厦门光莆 电子股份有限公司章程》（以下称"公司章程"）和其他有关规定，制订本制 度。 第二条 公司关联交易的内部控制应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公 开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益，不得隐瞒关联关系或者将 关联交易非关联化。 公司应当参照《股票上市规则》及其他相关规定，确定公司关联人的名单， 并及时予以更新，确保关联人名单真实、准确、完整。 公司及其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人应当仔细查阅关联 人名单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，应当在各自权限内履 行审批、报告义务。 （一）直接或间接控制公司的法人或其他组织； （二）由前项所述法人直接或者间接控制的除公 ...