财务报告审计 - 审计汇纳科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限和推测未来有效性风险[5] - 汇纳科技于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

汇纳科技股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 2024年度 关于汇纳科技股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA11371号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入 鉴证报告第 1 页 扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号— —业务办理》的相关规定编制，如实反映汇纳科技2024年度营业收入 扣除情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询 问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、202 ...

限制性股票激励 - 2023年6月15日以11.40元/股向22名对象授予536.00万股[11] - 2023年10月30日以13.83元/股向3名对象授予220.00万股[15] - 2024年4月25日对部分限制性股票进行作废处理[12][16] - 2025年4月21日对剩余限制性股票进行作废处理[12][16] 业绩情况 - 2024年经审计营业收入3.63亿元，低于业绩考核目标C（4.80亿元）[18][19] 激励计划流程 - 2023年10月11日审议通过2023年第二期激励计划议案[13] - 2023年10月12 - 25日公示授予激励对象名单[14] - 2023年10月30日股东大会审议通过相关议案[15]

汇纳科技股份有限公司 专项审计说明 2024 年度 关于汇纳科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 11370 号 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 11368 号的无保留意见审计 报告。 汇纳科技管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是汇纳科技管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计汇纳科技 2024 年度财务报表 ...

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会[5] - 召开1次董事会薪酬与考核委员会会议、2次战略委员会会议、3次审计委员会会议，未召开提名委员会会议[6] - 召开4次独立董事专门会议，审议利润分配、关联交易等事项[11] 报告披露情况 - 2024年4月27日披露《2023年年度报告》等多份报告[21][24] - 8月28日披露《2024年半年度报告》[21] - 10月30日披露《2024年第三季度报告》[21] 其他事项 - 同意续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[24] - 2024年未发生独立聘请中介机构情形[13] - 4月25日审议通过2024年度薪酬方案[26] - 4月25日将378.00万股第二类限制性股票作废处理[28] - 4月25日收回315,198股标的股票[29]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事为王先生、向先生、董先生[1] - 三人符合独立性相关要求[1] 意见日期 - 董事会出具专项意见日期为2025年4月23日[2]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会[5] - 2024年召开1次董事会薪酬与考核委员会会议、2次战略委员会会议、3次审计委员会会议，未召开提名委员会会议[6] - 2024年度召开4次独立董事专门会议[9] - 2024年2月20日、4月25日、8月26日、9月20日分别召开第四届董事会第十四至十七次会议[10] 独立董事情况 - 王永平自2023年5月起担任独立董事，出席9次董事会，未出席股东大会，参加2次战略委员会会议，对议案均投赞成票[2][5][7] - 2024年度独立董事与内部审计机构、会计师事务所积极沟通，通过互动易平台与中小股东交流[12][13] 报告披露情况 - 2024年度按时编制并披露《2023年年度报告》等定期报告及《2023年度内部控制自我评价报告》[19] 关联交易情况 - 2024年2月20日和4月25日审议关联交易议案，独立董事认为符合原则且程序合规[17][18] 审计与薪酬情况 - 2024年4月25日同意续聘立信为审计机构，审议通过薪酬方案[21][23] 股票处理情况 - 2024年4月25日将25名激励对象378.00万股不符合归属要求的第二类限制性股票作废处理[24] - 2024年4月25日因解锁条件未成就，收回员工持股计划第一个解锁期内315,198股标的股票[25]

汇纳科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （董南雁） 本人作为汇纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着严 格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、部门规章、规范性文件以 及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的要求，认真履行独立董事职责，谨 慎、勤勉地行使独立董事的权利，充分发挥独立董事的作用，有效维护了公司及 全体股东的合法权益。 现将 2024 年度履行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 (一) 工作履历、专业背景以及兼职情况 本人董南雁，1978 年生，中国国籍，中共党员，博士。曾任煤炭科学研究 院西安研究院会计。现任西安交通大学管理学院会计与财务系副教授，博士生导 师。现兼任陕西煤业新型能源科技股份有限公司（非上市公司）独立董事、星展 测控科技股份有限公司（挂牌公司）独立董事、西部金属材料股份有限公司独立 董事。本人自 2023 年 5 月起担任公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或 ...

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2][4] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益 -0.2000元，较2023年的 -0.2783元增长28.14%，2022年为 -0.3089元 [1] - 2024年每股净资产8.56元，较2023年的8.93元下降4.14%，2022年为8.55元 [1] - 2024年每股公积金6.9元，较2023年的7.05元下降2.13%，2022年为6.88元 [1] - 2024年每股未分配利润0.50元，较2023年的0.89元下降43.82%，2022年为1.17元 [1] - 2024年营业收入3.63亿元，较2023年的3.76亿元下降3.46%，2022年为3.61亿元 [1] - 2024年净利润 -0.24亿元，较2023年的 -0.34亿元增长29.41%，2022年为 -0.38亿元 [1] - 2024年净资产收益率 -2.25%，较2023年的 -3.36%增长33.04%，2022年为 -3.48% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有3706.64万股，占流通股比30.91%，较上期减少883.16万股 [1] - 张宏俊持有2649.07万股，占总股本22.10%，持股不变 [2] - 陆威持有251.19万股，占总股本2.10%，减持14.38万股 [2] - 余峰、沈嘉熠、翁伟芳、蒋锡才、敖章云、唐丽娜为新进前十大股东 [2] - 上海云量资产管理有限公司 - 云量进取三号私募证券投资基金持有87.88万股，占总股本0.73%，增持10.00万股 [2] - 沈灏波持有82.11万股，占总股本0.68%，增持6.61万股 [2] - 上海良元资产管理有限公司 - 良元财富私募证券投资基金、杭州金帝商业管理有限公司、法国巴黎银行 - 自有资金、中国国际金融香港资产管理有限公司 - 客户资金、徐飒、张雪松退出前十大股东 [2][3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [4]

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入52,362,558.00元，较上年同期增长4.19%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为 -2,637,965.62元，较上年同期增长87.40%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为 -20,624,751.90元，较上年同期增长56.19%[4] - 本报告期末总资产1,319,811,092.43元，较上年度末增长1.32%[4] - 非经常性损益合计1,032,831.37元[5] - 营业成本19,299,033.65元，较上年同期减少27.42%[7] - 销售费用10,304,410.34元，较上年同期减少12.25%[7] - 研发费用10,178,950.90元，较上年同期减少36.63%[7] - 其他收益2,465,480.59元，较上年同期增长12,485.07%[7] - 短期借款55,202,387.69元，较上年度末增长432.16%[7] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额253,294,941.95元，期初余额275,341,043.81元[12] - 2025年3月31日，公司应收票据期末余额194,157.90元，期初余额1,732,761.90元[12] - 2025年3月31日，公司应收账款期末余额226,189,809.06元，期初余额247,381,059.75元[12] - 2025年3月31日，公司预付款项期末余额20,187,995.14元，期初余额14,350,500.97元[12] - 2025年3月31日，公司其他应收款期末余额9,821,529.90元，期初余额9,339,361.05元[12] - 2025年3月31日，公司存货期末余额52,403,431.59元，期初余额40,021,221.46元[12] - 2025年3月31日，公司合同资产期末余额1,855,470.99元，期初余额1,792,769.86元[12] - 资产总计为13.1981109243亿美元，较上期的13.0266664481亿美元增长1.31%[13] - 负债合计为2.3791826814亿美元，较上期的2.1462939206亿美元增长10.85%[14] - 所有者权益合计为10.8189282429亿美元，较上期的10.8803725275亿美元下降0.57%[14] - 营业总收入为5236.2558万美元，较上期的5025.763076万美元增长4.19%[15] - 营业总成本为6258.902363万美元，较上期的8427.152026万美元下降25.73%[15] - 营业利润为-578.354163万美元，较上期的-3133.384643万美元亏损减少81.54%[16] - 利润总额为-578.782953万美元，较上期的-3134.869920万美元亏损减少81.53%[16] - 净利润为-612.734201万美元，较上期的-2686.329209万美元亏损减少77.20%[16] - 综合收益总额为-614.442846万美元，较上期的-2685.648011万美元亏损减少77.12%[17] - 基本每股收益为-0.0220美元，较上期的-0.1719美元亏损减少87.19%[17] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为87,879,159.43元，上期为68,857,153.46元[19] - 收到的税费返还本期为1,010,641.93元，上期为399,811.59元[19] - 经营活动现金流入小计本期为91,170,780.54元，上期为71,962,873.27元[19] - 经营活动现金流出小计本期为111,795,532.44元，上期为119,042,219.47元[20] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 20,624,751.90元，上期为 - 47,079,346.20元[20] - 投资活动现金流入小计本期为12,000,641.00元，上期为20,222,457.53元[20] - 投资活动现金流出小计本期为56,046,270.13元，上期为565,365.59元[20] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 44,045,629.13元，上期为19,657,091.94元[20] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为42,608,634.93元，上期为 - 1,067,828.76元[20] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 22,080,267.54元，上期为 - 28,479,520.90元[20] 股东相关数据 - 报告期末普通股股东总数为15,945，表决权恢复的优先股股东总数为0[8] - 前10名股东中，张宏俊持股比例21.06%，持股数量25,300,042股，质押6,500,000股[8] 限售股份变动数据 - 限售股份变动中，孙卫民期初限售股数213,574股，本期解除限售38,394股，期末限售股数175,180股[10]