股东会审议事项 - 一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%需股东会审议[5] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[6] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[6] - 公司一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议且须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[6] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保需股东会审议[6] - 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审议[6] 股东会召开规定 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度完结后六个月内举行[7] - 董事人数不足规定人数或公司章程所定人数的2/3时，公司需在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[7] - 公司未弥补亏损达股本总额1/3时，需在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[7] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司需在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[7] 股东提案与通知 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，有权向公司提出提案，可在股东会召开10日前提临时提案[15] - 召集人收到临时提案后2日内发出股东会补充通知[15] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知各股东[17] 投票相关规定 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场会召开前一日下午3：00，不得迟于现场会召开当日上午9：30，结束不得早于现场会结束当日下午3：00[16] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日[18] - 股东会延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[18] - 公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[21] 股东会主持与报告 - 股东会由董事长主持，董事长不能履职时由半数以上董事推举董事主持等[23] - 年度股东会上，董事会应报告过去一年工作，独立董事应述职[23] 决议通过规定 - 普通决议需出席股东会股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[27] - 一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[28] 董事提名与投票制 - 连续九十日以上单独或合计持有公司有表决权股份1%以上的股东有权提名董事候选人[28] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上，或股东会选举两名以上独立董事时，应实行累积投票制[29] 其他规定 - 股东买入公司有表决权股份违反规定，超过部分36个月内不得行使表决权[30] - 股东会会议记录保存期限不少于10年[36] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在2个月内实施具体方案[37] - 股东会对列入议程提案采取记名式投票表决，中小投资者表决单独计票[30] - 股东可在股东会决议作出之日起60日内请求法院撤销违规决议[39] - 董事会等对股东会决议效力有争议应及时向法院诉讼[39] - 法院判决或裁定前相关方应执行股东会决议[39] - 公司应按规定对法院判决或裁定履行信息披露义务[39] - 涉及更正前期事项应及时处理并披露[39] - 规则中“以上”等含本数，“超过”等不含本数[41] - 规则经股东会审议通过之日起执行[41] - 遇法律修订规则抵触时应及时修订并由董事会提交审议[41] - 规则由董事会负责解释[41]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事占多数[5] 提名与选举规则 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 股东、董事会、总经理提名相关人员需提前20日提交资料[10][11][12] 补选规定 - 独立董事比例不符规定，公司60日内完成补选[5] 会议规则 - 须经主任或2名以上委员提议，提前两日通知[14] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[14] 审查反馈 - 认为被提名人员不符资格，董事会召开前十日反馈意见[11]

汇纳科技股份有限公司 财务管理制度 汇纳科技股份有限公司 财务管理制度 （2025 年 8 月） 1 汇纳科技股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为加强汇纳科技股份有限公司（以下简称公司）的财务管理，保证会计 信息质量，根据国家颁发的《中华人民共和国会计法》（以下简称"《会计法》"）、 《企业会计准则》、《企业财务通则》、《会计基础工作规范》及其他相关的法 律、法规，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 财务管理工作应遵守国家的法律、法规，自觉接受财政、税务等有关政 府部门的检查和监督。 第三条 财务管理工作的基本原则是建立健全公司内部财务管理制度，做好财务 管理基础工作，建立严密、科学的财务管理体系，以保证财务管理工作正常开展。 第四条 财务管理工作的基本任务 第五条 本制度适用于公司本部、公司所属的各分公司和其他驻外机构。公司控 股子公司的财务管理制度可参照本制度制订。 第二章 财务管理组织机构 第六条 公司实行统一领导、分级管理的内部财会管理体制。 第七条 公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束， 依法享有法人财产权和民事权利，承担民事责任。公司设置独立的财务 ...

董事会秘书任职 - 设一名董事会秘书，为高级管理人员，对公司和董事会负责[5] - 有五种情形之一的人士不得担任[5] 任期与解聘 - 任期三年，可连聘连任[11] - 出现四种情形之一，公司应在一个月内解聘[11] 聘任与离职 - 聘任时签保密协议，辞职需提前一月通知并说明原因[12] - 聘任秘书同时聘证券事务代表协助履职[12] 空缺处理 - 原秘书离职后三月内聘任新秘书[12] - 空缺超三月，董事长代行职责[12] 制度相关 - 法律修改抵触或董事会决定时修改制度[15] - 制度解释权归董事会，通过之日起生效[15]

制度适用范围 - 制度适用于公司及其下属各部门、分公司、控股子公司及参股公司[3] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7][8] - 公司其他董事等无法履职超3个月属内幕信息[8] 管理职责 - 董事会负责内幕信息知情人登记管理，董事长为主要负责人[4] - 投资及证券事务部为日常工作部门[4] 保密要求 - 董事等负责人应做好内幕信息保密工作[5] 信息告知 - 股东相关情况变化需告知公司[13] - 内幕信息知情人应第一时间告知董事会秘书[14] 档案管理 - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存10年[16] - 内幕信息公开后5个交易日内报送相关档案及备忘录[16] 违规处理 - 发现违规2个工作日内报送情况及处理结果[16] 其他规定 - 制度由董事会修订和解释，自审议通过生效[21][22] - 内幕信息事项一事一记，不同主体填写有要求[26]

汇纳科技股份有限公司 内部审计制度 汇纳科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月） 1 汇纳科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审 计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的自我 完善和发展，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》及其他相关法律、法规，结合公司实际，特制定本 制度。 第二条 本制度所称之"内部审计"指公司内部审计机构或内部审计人员，依据 国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、公司财 务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 内部审计机构向董事会负责。 内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程 中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发现相关重大问题或者线索，应 当立即向审计委员会直接报告。 内部审计机构应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者 ...

战略委员会组成 - 由三名董事组成，至少一名独立董事[5] - 委员由董事长等提名，全体董事过半数选举或罢免[5] - 任期届满连选可连任，人数低于2/3暂停职权[5] 独立董事补选 - 独立董事比例不符，公司应六十日内完成补选[5] 职责分工 - 战略委员会负责研究公司长期战略和投资决策并提建议[8] - 战略与投资评审工作组负责前期准备并提交提案[10] 会议规则 - 经主任或2名以上委员提议，至少提前两日发通知[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[13] - 表决方式为举手表决或投票表决，以现场召开为原则[14] 规则执行 - 规则自董事会审议通过之日起执行，解释权属董事会[15][16]

独立董事职责 - 确保公司年度报告真实、完整、准确[2] - 就关联交易等事项发表独立意见[4] - 关注年报编制信息保密[4] - 对年度报告签署书面确认意见[4] 沟通安排 - 公司指定董事会秘书协调独立董事沟通[3] - 管理层在每个会计年度结束后30个工作日内向独立董事汇报并安排考察[3] - 财务总监在年审前向独立董事汇报审计安排及资料[3] - 公司安排独立董事与年审注册会计师见面会[3] 异议处理 - 独立董事对年报有异议可聘请外部机构，费用公司承担[4]

报告披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告[15] - 应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露半年度报告[15] - 应在会计年度前3个月、前9个月结束后的1个月内披露季度报告[15] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[15] 报告审计要求 - 年度报告中的财务会计报告必须经审计[16] - 半年度报告中的财务会计报告一般可不审计，但特定情形需审计[16] - 季度报告中的财务资料一般无须审计，除非另有规定[16] 信息披露原则 - 公司及相关信息披露义务人应真实、准确、完整、及时、公平地披露信息[8] - 董事、高级管理人员应保证公司披露信息的真实、准确、完整、及时、公平[9] - 持股达规定比例的股东等信息披露义务人应依法披露信息并配合公司工作[8] 业绩预告 - 公司预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形，应在会计年度结束之日起一个月内进行业绩预告[20] 报告特殊情况处理 - 董事、高级管理人员无法保证定期报告内容真实性等应发表意见并陈述理由[20] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会应做专项说明[21] 临时报告 - 临时报告包括公司董事会、股东会决议公告等[24] - 发生重大事件和重大信息，投资者尚未得知时，公司应实时披露临时报告[25] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况，公司应披露[25] 会议备案与披露 - 公司召开董事会会议，应在会议结束后两个工作日内将决议和纪要报送深交所备案[28] - 召开股东会会议，结束当日将决议等报送深交所登记后披露决议公告[28] - 股东会决议公告应写明出席股东人数、所持股份及占比等[29] 交易与诉讼披露 - 公司交易金额达到《公司章程》董事会权限时，经批准应及时披露[29] - 重大诉讼、仲裁涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[30] 文件保存 - 董事、高级管理人员等履行职责相关文件资料由证券部保存，期限不少于10年[39] - 定期报告、临时报告等公司信息披露文件及公告由证券部保存，期限不少于10年[39] 信息发布流程 - 公司信息发布由证券事务部制作文件，经董事会秘书审核、董事长审定签发后报送深交所审核登记并公告[45] 投资者关系管理 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意任何人不得进行相关活动[46] - 证券事务部负责投资者关系活动档案建立、保管等工作[46] - 投资者等特定对象到公司现场参观需预约，由证券事务部统筹安排并陪同接待[46] 信息披露责任 - 公司各部门、分公司和控股子公司负责人为信息披露事务管理和报告第一责任人[48] - 控股子公司或参股子公司发生影响公司证券交易价格事件，公司应履行披露义务[48] - 董事会秘书和证券事务部收集信息时，各部门和子公司应按时提交文件资料并配合[48] 违规处理 - 信息披露相关当事人失职致违规，公司可处分责任人并要求赔偿[50] - 有关人员违规披露信息造成损失，应承担行政、民事责任，构成犯罪追究刑事责任[50] - 公司聘请人员等擅自披露信息造成损失，公司保留追究责任权利[50] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律法规执行[52] - 制度中“以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[53] - 制度修订权及解释权归公司董事会[54] - 制度自公司股东会通过之日起实施[55]

独立董事任职资格 - 董事会成员中三分之一以上应为独立董事，至少一名为会计专业人士[5] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[8] - 直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[8] 独立董事选举与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[10] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[12] 独立董事补选与解职 - 比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[12] - 连续2次未出席且不委托，董事会30日内提议解职[12] - 辞职致人数低于规定，60日内补选[13] 独立董事履职要求 - 薪酬与考核、审计、提名委员会中，独立董事占比超二分之一并任负责人[15] - 每年现场工作不少于十五日[19] - 工作记录及公司提供资料保存十年[21] 会议资料与披露 - 董事会专门委员会会议，会前三日提供资料[23] - 董事会会议资料保存十年[23] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[21] 委员会职责 - 审计委员会同意后，关联交易等事项提交董事会审议[17] - 提名委员会提建议，未采纳需记载意见理由并披露[18] - 薪酬与考核委员会提建议，未采纳需记载意见理由并披露[18] 其他规定 - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[24] - 独立董事行使职权费用由公司承担[26]