外汇业务额度与期限 - 拟开展外汇衍生品交易业务额度5000万美元或等值外币，期限12个月可循环，累计余额不超[3][6] 业务审议情况 - 2025年4月20日相关会议审议通过开展业务议案[4][8] 业务相关规则 - 交易币种与主要结算外汇币种相同，对手为有资格金融机构[7] - 投资期限与基础交易期限匹配，一般不超一年[7] - 使用自有流动资金，不使用募集资金[7] - 涉及保证金时，控制总额不超2000万元[10] - 遵循套期保值原则，不做投机性套利交易[10] 业务保障措施 - 交易对方信用良好且有长期往来，履约风险低[10] - 已建立业务管理制度，明确操作原则等规定[11] - 将按准则对业务进行核算和列报[13]

业务开展 - 2024年4月17日同意开展不超5000万美元或等值外币外汇衍生品交易，授权12个月[1] - 2024年度未进行证券和远期外汇交易，外汇业务为即期结汇[2][6] 业务风险与规范 - 远期外汇交易存在汇率波动等风险[3][4] - 以保值为原则，选简单、流动强、风险可控业务[5] - 制定制度、配专职人员规范业务行为[5] 业务合规 - 外汇业务资金源于自有资金，未影响主营业务[6] - 董事会、监事会认为业务未违规，未损公司及股东利益[6][7]

2024年情况 - 监事会召开七次会议[3] - 为子公司国瓷金盛20,000万元专项贷款担保12个月[15] - 为子公司江苏国瓷金盛担保授信9,402.56万元，期限5年[15] - 监事会相关人员列席董事会、股东大会次数分别为7次、2次[7] - 审计报告为标准无保留意见[11] - 未发现违法违规经营行为[10] - 财务制度健全运行良好[11] - 关联交易合规未损害利益[12] - 募集资金按规定管理使用[14] 2025年展望 - 监事会按规定履职，关注财务等事项[19] - 增强风险防范，完善治理结构[19] - 推进自身建设，提升履职能力[19] - 加强相关知识学习[19]

业绩总结 - 审计公司于2025年4月20日为国瓷材料2024年度财报出具无保留意见[1] - 关联资金往来情况表于2025年4月20日获董事会批准[9] 资金数据 - 各子公司2024年初、累计、年末占用资金及偿还金额有明确数据[7][8] - 与多家公司应收账款、往来资金、还款累计金额及期末余额有数据[9] - 总计期初、累计、还款、期末往来资金有数据[9]

会议相关 - 公司于2025年4月20日召开第五届董事会、监事会第二十一次会议[2] - 会议审议通过《关于公司2024年年度报告及摘要的议案》[2] 报告披露 - 《2024年年度报告及摘要》将于2025年4月22日在指定网站披露[2]

审计机构相关 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构[2] - 2025年度审计费用将以2024年度为基础协商确定[11] - 董事会以9票赞成通过续聘议案，尚需股东会审议通过[12][13][14] 立信数据 - 2024年末立信合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名[2] - 2024年立信业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元[3] - 2024年立信证券业务收入17.65亿元，为693家上市公司提供年报审计[3] - 2024年末立信提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[5] 涉诉与处罚 - 金亚科技案涉诉金额尚余500万元，保千里案涉诉1096万元[6] - 立信近三年受行政处罚5次、监管措施43次等，涉及131人[7]

股权结构 - 长沙国瓷注册资本10000万元，公司出资比例51%，蓝思国际持有49%股权[2][3] - 国瓷康立泰注册资本10000万元，公司出资比例60%，2023年7月佛山康立泰将40%股权转让给科达制造[4] - KAMI印度和KAMI香港中，科达机电持股51%，香港康立泰持股49%[5] - 广东康立泰中，国瓷康立泰持股比例49%，科达制造持股比例51%[6] - 宜昌华昊现注册资本23035.71万元，公司出资1000万元，占注册资本4.34%[8] - 柯乐德现注册资本1250万元，深圳爱尔创数字口腔认缴出资187.50万元，占注册资本的15%[9] - 东营铭朝口腔医院管理有限公司中，公司持股比例20%，东营铭朝持股比例80%[9] - 国瓷新加坡以70.40亿韩元投资Spident，原持有20.03%股权，2024年2月稀释至18.69%[10] 关联交易 - 2024年向蓝思科技及其关联方销售产品实际发生金额5568.58万元，预计2000.00万元，实际发生额占同类业务比例1.38%，与预计金额差异178.43%[13] - 2024年向Spident采购产品实际发生金额143.60万元，预计700.00万元，实际发生额占同类业务比例0.06%，与预计金额差异 -79.49%[13] - 2024年向科达制造及其关联方销售陶瓷墨水实际发生金额13266.97万元，预计20000.00万元，实际发生额占同类业务比例3.28%，与预计金额差异 -33.67%[13] - 2024年向柯乐德采购加工机实际发生金额6901.46万元，预计7000.00万元，实际发生额占同类业务比例13.49%，与预计金额差异 -1.41%[13] - 2025年预计向蓝思科技及其关联方销售产品合同签订金额8000.00万元[11] - 2025年预计向科达制造及其相关方销售产品合同签订金额20000.00万元[11] - 2025年预计向柯乐德采购产品合同签订金额9000.00万元[11] 关联方业绩 - 蓝思科技2024年1 - 12月营业收入6989677.64万元，净利润362390.10万元，2024年12月31日总资产8101604.83万元，净资产4865664.21万元[15][16] - 科达制造2024年1 - 12月营业收入1260026.19万元，净利润100631.18万元，2024年12月31日总资产2695019.66万元，净资产1147893.62万元[19][20] - 2024年1 - 12月柯乐德营业收入10454.53万元，净利润1901.05万元，2024年12月31日总资产6328.66万元，净资产3607.65万元[23][24] - 2024年1 - 12月东营铭朝营业收入25.00万元，净利润 - 82.99万元，2024年12月31日总资产37046.46万元，净资产26737.03万元[25][26] - 2024年1 - 12月东营胜利口腔医院营业收入906.25万元，净利润 - 234.57万元，2024年12月31日总资产1543.69万元，净资产 - 447.94万元[27][28] 其他 - 佛山康立泰无机化工有限公司注册资本50万元人民币[17] - 2023年7月，佛山康立泰将其持有的40%股权转让给科达制造，2025年起双方不再认定为关联方[18] - 公司关联交易以市场为导向，按采购管理制度，依可比独立第三方价格或收费标准协商定价[30] - 关联交易内容包括向关联方销售产品、采购原材料等，为日常经营必需[30] - 关联交易具体协议待实际业务发生时按法律法规要求签署[30] - 本次关联交易属日常业务合作，含销售产品、采购原材料等[31] - 公司第五届董事会第二十一次会议审议通过关联交易议案，关联董事回避表决，尚需股东会批准[32][33] - 董事会对2024年日常关联交易实际与预计差异说明符合实际情况[34] - 2024年已发生日常关联交易公平合理，遵循“公平、公正、公允”原则[34] - 2025年度关联交易预计事项符合法律法规和公司章程规定[34] - 监事会认为2024年度日常关联交易满足生产经营所需，价格以市场定价为依据[35] - 2024年度日常关联交易未违反公平原则，符合关联交易管理规定[35] - 本年度其他关联事项符合法律法规及公司章程规定[35] - 关联交易审议程序符合法律法规以及公司章程有关规定[35] - 公告提及多项备查文件，包括董事会、监事会等会议决议[36][38]

资金募集 - 公司向特定对象发行40469279股A股，发行价20.67元/股，募资总额836499996.93元，净额822303327.81元[1] 资金现状 - 截至2024年12月31日，募集资金项目专户余额3441.75万元，未到期现金管理余额2850.61万元[2][3] 现金管理 - 公司拟用不超3500万元闲置募集资金现金管理，期限12个月可循环滚动[1][4][8][10] - 2025年4月20日董事会审议通过现金管理议案[1][8] - 监事会、保荐人同意现金管理议案[10][11] - 公司选低风险短期投资产品，授权经营管理层负责[4] - 现金管理可提高资金效率、增加收益、提升业绩[4][7] - 募投项目建设长，部分募集资金短期闲置[3]

公司治理 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事[9] - 监事会设3名监事，其中职工代表监事1名[9] 内部控制 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[6] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 管理体系 - 建立由7大体系构成的人力资源开发与管理系统[13] - 推行国瓷材料“131”HSE战略体系[15] 风险管控 - 重点关注资金管理、采购与付款等多个高风险领域[6] - 制定《风险识别评价控制程序》等规范风险管理[23] 制度建设 - 制定《资金管理制度》加强资金管理[26] - 制定《募集资金管理制度》规范募集资金使用[27] - 制定《采购控制程序》等规范采购与付款[28] - 建立多项制度确保资产管理安全[29] - 制定销售政策及制度实施应收账款动态风险管理[30] - 制定《预算管理制度》加强预算事中监督[33] 技术与组织 - 2024年成立技术专家委员会调整产业技术研究院组织结构[37] 投资与交易 - 制定制度规范重大投资决策、审批及投后管理，证券投资部统筹对外投资业务[38] - 制定关联交易管理制度，报告期内关联交易合规[39] 财务报告 - 按不相容职务分离原则设置财务报告编制审核岗位，建立多层级审核机制[40] 子公司管理 - 推进子公司管理制度建设，通过信息化平台管控子公司经营风险[42] 信息管理 - 建立内外部信息传递和沟通渠道，保障信息系统安全稳定运行[43] - 严格遵守信息披露规定，未出现违规披露和信息泄露情形[44] 审计工作 - 董事会下设审计委员会，审计部独立开展审计工作，2024年对高风险领域专项审计[46] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准明确[52] - 非财务报告内部控制缺陷认定依据业务性质等因素，定量标准与财务报告一致[53][57] 报告期情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[58][59] - 报告期内未发生与内部控制相关的重大事项[60] 文化活动 - 2024年围绕企业文化建设目标举办系列活动[21][22] 信息化控制 - 集成运用多系统实现会计系统信息化控制[25]

授信额度 - 2025年公司及子公司拟向银行申请不超28亿授信额度，期限12个月[2] - 中国银行拟授信2.5亿，各子公司有对应额度[2] - 中国建设银行拟授信2.5亿，各子公司有对应额度[2] - 招商银行拟授信5亿[2][3] 担保情况 - 公司为全资子公司国瓷金盛2亿专项贷款担保，占净资产3%[5] - 担保方式为连带责任保证，无反担保[10] - 公司及子公司担保总额2亿，占净资产3%[12] 子公司数据 - 国瓷金盛注册资本1000万，山东国瓷持股100%[7][8] - 截至2024年底，资产42696.28万，负债24815.50万，净资产17880.78万[9] - 2024年营收14973.83万，利润总额2245.98万，净利润2037.01万[9] 实施安排 - 授信及担保事项经董事会审议通过后12个月内实施[2][4] - 授权相关人员签署授信和担保文件协议[4][6] - 有效授权期自业务发生日起不超12个月[10]