独立董事基本情况 - 马维华担任上海金力泰化工股份有限公司第八届董事会独立董事，拥有上海财经大学管理学硕士（会计学）学位，注册会计师资格及高级经济师与高级会计师职称 [1] - 历任张江慧诚企业管理有限公司财务总监、张江科技创业投资有限公司财务总监等职务，现任上海浦东康桥（集团）有限公司财务总监 [1] - 2022年4月1日起至今任公司独立董事，无影响独立性的情形 [1][2] 2024年度履职情况 - 独立董事全年出席董事会会议10次，其中现场出席1次，通讯方式出席9次，无缺席或委托出席情况 [3] - 作为审计委员会主任委员，主导审议公司定期报告、资产减值准备计提、续聘审计机构等议案，2024年共召开审计委员会会议4次 [4][5] - 参与薪酬与考核委员会会议1次，监督董事及高管薪酬政策执行情况 [6] - 与利安达会计师事务所就2023年度审计工作安排、关键审计事项等保持密切沟通，后因项目排期原因变更为中兴华会计师事务所 [7][11][12] 公司治理与运营动态 - 2024年9月公司完成深圳怡钛积股权收购项目，独立董事实地考察浙江兰溪工厂生产经营情况 [8] - 公司按时披露2023年年度报告、2024年各季度报告及内部控制评价报告，财务数据真实反映经营状况 [9][10] - 董事及高管薪酬方案符合行业水平及公司绩效考核制度，未出现重大会计政策变更或差错更正 [13] 独立董事职能发挥 - 通过现场调研、会议沟通及业绩说明会等形式与中小股东保持交流，全年现场工作时间超过15日 [8][9] - 参加上市公司董事监事高管培训，持续提升法规理解与公司监督能力 [9] - 公司管理层为独立董事履职提供充分支持，包括会前资料提交、重大决策意见征询等 [8][9]

审计意见 - 中兴华会计师事务所对金力泰公司2024年财务报表出具无法表示意见的审计报告 [1] - 无法表示意见主要由于无法获取充分适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础 [1] 大额资金往来事项 - 2024年金力泰公司通过相关贸易商进行资金循环操作 累计转出资金9.31亿元 累计转回9.30亿元 [2] - 相关贸易商预付款项2024年末余额0.1787亿元 年初余额0.6646亿元 [2] - 存在将资金转出至相关贸易商后 相关贸易商又在接近时间点将相近金额转出至非供货主体的异常情形 [3] - 无法识别非供货主体是否为资金占用通道方 存在资金流向最终资金占用主体的重大风险 [3] 股权投资事项 - 涉及石河子怡科偿还金力泰公司首次收购怡钛积科技股权回购款1.3753亿元 [3] - 股权回购款由深圳市可上科技有限公司及天津云启天恒企业管理中心汇入金力泰公司 [4] - 金力泰公司收到股权回购款后将资金转出至相关贸易商处 并由相关贸易商转至北京森沃资本管理有限公司 [4] - 无法判断石河子怡科偿还首次股权回购款的资金来源和还款的真实意图 [4] 第二次股权收购 - 金力泰公司以3.23亿元第二次收购怡钛积科技34%股权 交易对手方为厦门怡科 [5] - 收购资金源自相关贸易商处 厦门怡科收到股权转让款后在接近时间点将其中3.07亿元转出 [5] - 资金流向主体及其他公司与厦门怡科无关联关系 但与相关贸易商的资金通道方有资金往来 [5] - 存在将股权交易款通过资金占用通道方流向最终资金占用主体的重大风险 [5]

内部控制审计结果 - 公司2024年财务报告内部控制存在重大缺陷，涉及资金管理和采购管理流程未有效执行[2] - 公司与相关贸易商通过季度初采购协议转出资金、季度末解除协议转回资金，全年累计转出9.31亿元[2] - 相关资金操作未使用公司系统审批，付款审批流程未遵循逐级审批原则[2] 资金管理缺陷 - 公司收到石河子怡科1.3753亿元股权回购款后，资金被转至贸易商并最终流向北京森沃资本，后者法定代表人与交易方存在关联[3] - 大额资金使用缺乏有效规划、决策和审批机制，日常资金管理内部控制存在重大缺陷[3] 投资相关缺陷 - 公司以3.23亿元收购怡钛积科技34%股权，资金来源于前述贸易商，交易对手方厦门怡科收到款项后转出3.07亿元至非关联方[4] - 公司未有效调查交易对手方与其他利益相关方的关联关系，投资决策和审批流程流于形式[4] 交易结构问题 - 收购怡钛积科技股权的资金流向主体与贸易商资金通道方存在往来，显示资金路径异常[4] - 两次涉及怡钛积科技的股权交易（首次回购1.3753亿元、二次收购3.23亿元）均暴露资金闭环操作问题[3][4]

公司股票交易被实施退市风险警示叠加其他风险警示 - 公司股票简称由"金力泰"变更为"*ST 金泰"，证券代码仍为300225 [1][2] - 实施退市风险警示的原因是中兴华会计师事务所对公司2024年度财务报表出具了无法表示意见审计报告 [2] - 实施其他风险警示的原因是中兴华会计师事务所对公司2024年度内部控制有效性出具了否定意见审计报告 [2] 风险警示的具体原因 - 退市风险警示依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，因2024年度财务报表被出具无法表示意见审计报告 [2] - 其他风险警示依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》9.4第（四）项，因2024年度财务报告内部控制被出具否定意见审计报告 [2] 公司应对措施 - 公司董事会高度重视审计报告涉及事项，将积极采取措施消除无法表示意见相关事项及其影响 [2] - 优化财务报告等相关制度流程设计，确保内部控制制度健全有效 [3] - 强化对资金管理、重大合同等重要业务活动的内部控制监督检查 [3] - 加强内部审计部门的审计监督职能，提高审计监督广度和深度 [3] - 要求供应商每月提交资金使用明细报告，详细说明预付款使用情况 [3] 投资者沟通安排 - 公司将在风险警示期间通过电话、邮件等方式接受投资者咨询 [3] - 公司将安排相关人员在不违反内幕信息保密规定的前提下及时回应投资者提问 [3]

业绩总结 - 2024年向贸易商转出资金累计9.31亿元，转回9.30亿元[8] - 2024年末预付款项余额0.1787亿元，年初0.6646亿元[8] - 2024年4月收到石河子怡科股权回购款1.3753亿元[9] 市场扩张和并购 - 2024年9月以3.23亿元第二次收购怡钛积科技34%股权[10] 其他情况 - 资金管理等内部控制未有效执行[8] - 未能对资金使用有效规划等[9] - 未能对关联关系有效调查[10] - 2024年末未能保持有效财务报告内部控制[12]

资金往来与股权交易 - 2024年金力泰向贸易商转出资金累计9.31亿元，转回9.30亿元，年末预付款项余额0.1787亿元[7] - 2024年4月收到石河子怡科偿还股权回购款1.3753亿元[8] - 2024年9月以3.23亿元第二次收购怡钛积科技34%股权，厦门怡科收款后转出3.07亿元[9] 审计相关 - 审计不对2024年财务报表发表意见，无法获取充分审计证据[6] - 无法判断资金占用、股权交易等多项事项[7][8][9] 资产与负债情况 - 2024年末资产总计16.9009830309亿元，较上年增长18.29%[21] - 流动资产合计7.6890823705亿元，较上年下降3.85%[21] - 非流动资产合计9.2119006604亿元，较上年增长46.48%[21] - 负债合计5.5256260515亿元，较上年增长23.97%[17] - 股东权益合计8.6455511489亿元，较上年增长3.37%[17] 经营业绩 - 2024年营业总收入731,544,749.84元，较上期下降0.4%[26] - 营业总成本699,007,593.90元，较上期下降3.3%[26] - 营业利润35,162,651.00元，较上期增长96.8%[26] - 净利润28,089,358.39元，较上期增长90%[26] 现金流量 - 2024年经营活动现金流量净额为108,928,550.32元，上期为 - 10,022,131.99元[30] - 投资活动现金流量净额为 - 180,728,754.76元，上期为30,753,728.31元[30] - 筹资活动现金流量净额为49,888,872.02元，上期为129,859,436.88元[30] 股本变动 - 2020年授予限制性股票，股本总数增至489,205,300股[48] - 2021 - 2023年完成回购注销，股本变更为475,429,590元[49] 财务政策与核算 - 公司对合营企业投资采用权益法核算[63] - 现金及现金等价物包括库存现金等[64] - 外币交易按规定汇率折算[65] 资产减值与核算 - 需确认减值损失的金融资产按预期信用损失计提减值准备[76] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[84] 税务相关 - 2023 - 2025年金力泰执行15%企业所得税税率[135] - 中科世宇等2024年按20%税率计缴企业所得税[136] 具体资产项目 - 2024年末货币资金期末余额为174,064,855.46元[137] - 应收账款期末账面余额为365,409,095.65元[140] - 存货期末账面价值85,425,888.56元[152] - 在建工程期末余额为1775.681912万美元，较上年增长279.55%[160] 负债项目 - 短期借款期末余额150,854,674.39元[171] - 应交税费期末余额9,304,382.95元[178] - 其他应付款期末余额42,257,515.89元[178]

新策略 - 公司制定舆情管理制度以提高应对能力，保护投资者权益[2] - 舆情分重大和一般两类，工作组由董事长任组长，董秘任副组长[3][6] - 处理原则含快速反应等，一般舆情灵活处置，重大舆情开会决策[10][12][13] - 内部人员对舆情负有保密义务，违规将被处理[16] - 制度2025年7月2日发布，董事会负责解释修订[20][21][22]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会，独立董事均出席并同意议案[6] - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[7] - 2024年召开4次审计委员会会议，独立董事均出席[10] - 2024年召开3次提名委员会会议，独立董事履行主任委员职责[12] - 2024年未召开战略委员会和独立董事专门会议[13][14] 人员变动 - 独立董事2025年3月14日申请辞职，4月2日生效[2] - 2024年2月2日聘任吴纯超为董事会秘书[29] - 2024年7月23日罗甸担任董事长等职务[30] - 2024年11月25日聘任吴纯超为执行总裁，何俊龙为副总裁[30] 议案审议 - 2024年审计委员会审议通过《2023年年度报告》等议案[10] - 2024年提名委员会审议通过聘任董事会秘书等议案[12] 审计机构 - 2024年6月28日续聘利安达为审计机构[24] - 2024年12月23日变更中兴华为审计机构[26] 其他 - 2024年按时编制披露5份报告[23] - 2024年无应披露关联交易等情形[20][21][22] - 2024年无聘任或解聘财务负责人情况[27][28] - 2024年董事及高管薪酬符合规定[32]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会、1次薪酬与考核委员会会议、4次审计委员会会议、3次提名委员会会议[6][7][9][10][12] - 2024年度未召开独立董事专门会议，计划2025年结合相关事项开展工作[14] 人员聘任与选举 - 2024年2月2日聘任吴纯超为董事会秘书[30] - 2024年7月23日选举罗甸为董事长、总裁，兼任战略委员会主任委员[30] - 2024年11月25日聘任吴纯超为执行总裁，聘任何俊龙为副总裁[31] 审计机构变更 - 2024年4月续聘利安达会计师事务所为审计机构，12月变更为中兴华会计师事务所[25][26] 报告披露 - 公司按时编制并披露多份报告[23] 其他情况 - 报告期内无应披露关联交易、无变更或豁免承诺、无被收购情形[20][21][22] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作不少于15日，现场出席2次股东大会[16] - 2024年按规定履职，2025年继续按要求履行义务[34]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会、4次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[5][6][8][10] - 计划2025年结合相关事项开展独立董事专门会议[12] 审计机构变更 - 2024年4月审议通过续聘利安达会计师事务所为2024年度审计机构[23] - 2024年12月审议通过变更中兴华会计师事务所为2024年度审计机构[25] 信息披露 - 公司按时编制并披露多份报告[22] 其他情况 - 9月公司收购深圳怡钛积股权项目[14] - 报告期内无关联交易、被收购等多种情形[19][20][21] - 董事及高管薪酬符合规定[28]