接待管理 - 特定对象含持有公司总股本5%以上股份股东及其关联人等[3] - 证券事务部为来访接待专职部门并在董秘指导下完成[8] - 公司定期报告披露前十五日内尽量回绝特定对象来访[14] 信息管理 - 特定对象形成文件发布或使用前应知会公司[8] - 公司发布内幕信息需及时报告并下一交易日开市前披露[14] 承诺要求 - 调研中承诺不打探、不泄漏、不利用未公开重大信息[22] - 报告不使用未公开信息，涉及盈利和股价预测注明来源[22] - 报告发布或使用前知会公司，违反愿担责，承诺书有有效期[22] 其他规定 - 相关人员接受采访和调研后董秘五日内报送书面记录备案[14] - 本制度由董事会负责解释和修订，审议通过之日起生效[16][18] - 经书面授权个人调研视同公司行为[22]

投资者关系管理原则 - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[6] 沟通内容与方式 - 沟通内容包括发展战略、经营管理信息等[8] - 通过多渠道、多平台、多方式开展工作[7] 管理架构与制度 - 董事会是决策机构，董事长是第一负责人[10] - 董事会秘书为事务负责人，证券事务部负责日常事务[10] - 建立内部协调机制和信息采集制度[10] 会议相关 - 特定情形下召开投资者说明会[15] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[15] 信息披露与合规 - 活动前确定提问可回答范围，不泄漏未公开重大信息[16] - 活动中不透露未公开重大信息[16] - 禁止透露违法违规信息[17] - 分析师会议等结束后及时披露主要内容[17] 其他事项 - 与证券监管等部门建立良好沟通关系[17] - 投资者关系活动建立完备档案制度[17] - 定期报告披露前三十日内避免活动[17] - 对员工进行相关知识培训[18] - 制度未尽事宜按国家规定执行[21] - 制度修订和解释权归董事会[22] - 制度自董事会审议通过之日起实施[23]

资金占用制度 - 公司制定防范控股股东及关联方资金占用制度[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 关联交易管理 - 董事会审议批准与关联方的关联交易事项[10] - 财务部定期检查上报非经营性资金往来情况[10] 违规处理措施 - 关联方资金占用可冻结股份[11] - 董事协助侵占资产会被处分或罢免[13] - 非经营性资金占用致损失追究法律责任[15]

网络投票信息明确 - 公司应在股东会通知中明确网络投票的投票代码、投票简称、投票时间、投票提案、提案类型等事项[6] 网络投票服务申请 - 公司应在股东会通知发布日次一交易日在深交所网络投票系统申请开通网络投票服务，并录入投票信息，在股权登记日次一交易日完成复核[6] 股东资料提供 - 公司应在网络投票开始日的二个交易日前提供股权登记日登记在册的全部股东资料的电子数据，股东会股权登记日和网络投票开始日之间至少间隔二个交易日[9] 投票代码与简称 - 深交所交易系统对创业板股东会网络投票代码为“35 + 证券代码的后四位”，投票简称为“XX 投票”，优先股网络投票代码区间为 369601～369899，创业板优先股为 369801～369899，简称为“XX 优投”[10] 投票时间 - 互联网投票系统开始投票时间为股东会召开当日上午 9：15，结束时间为现场股东会结束当日下午 3：00[13] 投票身份认证 - 股东通过互联网投票系统投票需办理身份认证，取得“深圳证券交易所数字证书”或“深圳证券交易所投资者服务密码”[14] 投票方式限制 - 特定集合类账户持有人或名义持有人应通过互联网投票系统投票，不得通过交易系统投票[13] 表决权数量 - 股东行使的表决权数量是其名下相同类别股份数量总和，通过多个账户持有相同类别股份，以第一次有效投票结果为准[16] 非累积投票提案 - 对于非累积投票提案，股东应明确发表同意、反对或弃权意见，集合类账户持有人或名义持有人应汇总填报受托股份数量及表决意见对应的股份数量[19] 累积投票提案 - 对于累积投票提案，股东每持有一股拥有与每个提案组下应选董事人数相同的选举票数，投票以选举票数为限，多个账户投票以第一次有效投票结果记录的选举票数为准[20] 投票结果规则 - 同一股东重复投票以第一次有效投票结果为准[20] - 需回避表决股东投票在计算结果时剔除[20] - 对同一事项不同提案由公司统计表决结果[20] 计票相关 - 网络投票系统对特别表决权和优先股股东原始投票数据计票[20] - 恢复表决权优先股股东表决结果由公司折算[20] 中小投资者投票 - 审议影响中小投资者利益重大事项需单独统计披露其投票结果[20] - 中小投资者指除董事、高管及合计持股5％以上股东外的其他股东[20] 投票结果确认与查询 - 公司及律师对投票数据合规确认并形成表决结果[20] - 股东会结束次日通过交易系统投票股东可查结果[21] 细则解释权 - 本细则解释权归公司董事会[23]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[8] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[10] - 股东会审议关联交易，部分股东需回避表决[14] 关联交易金额标准 - 关联交易超3000万元（不含）且占最近一期经审计净资产绝对值5%（含）以上，由股东会批准[14] - 与关联自然人交易超30万元，或与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，由董事会决议[14] - 与关联自然人交易30万元以下（含）等情况，总经理办公会批准并报董事会备案[15] 关联交易披露 - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上应及时披露[18] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，除披露外还需评估或审计并提交股东会审议[19] 其他关联交易规定 - 为关联人提供担保，董事会审议通过后披露并提交股东会，为控股股东等担保需反担保[21] - 可预计日常关联交易年度金额，超出需重新审议披露[24] - 年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[27] - 与关联人签日常关联交易协议超三年，每三年重新审议披露[27] - 董事会至少每半年查阅与关联人资金往来情况[32] - 发生关联人占用资源损失，董事会应采取保护措施[33]

董事会会议召开 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议[8] - 定期和临时会议分别提前10日和5日通知董事[8] - 定期会议通知变更需提前3日发书面通知[9] - 特定主体可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[12] - 情况紧急可口头发临时会议通知[5] 会议出席与表决 - 会议需过半数董事出席方可举行[16] - 董事原则上亲自出席，委托有条件限制[16][17][19] - 非现场会议以特定方式算出席人数[18] - 审议提案须超全体董事半数赞成，担保有额外要求[23] - 董事回避时，无关联董事表决有规定[27] 会议结果与记录 - 现场宣布或按规定通知表决结果[20] - 特定情况会议应暂缓表决[27] - 会议记录有内容要求[27] - 董事需对记录签字确认，否则视为同意[28] 其他规定 - 董事长督促落实决议并通报情况[31] - 会议档案保存10年以上[31] - 规则制订、修改报股东会批准生效[31] - 规则由董事会解释并及时修订[31] - 未尽事宜按相关规定执行[32]

股份转让限制 - 董事、高管离职后半年内所持股份不得转让[4] - 年度、半年度报告公告前十五日内不得买卖股票[6] - 买入后六个月内卖出或卖出后六个月内又买入，收益归公司[6] 转让数量规则 - 新增无限售股当年可转让25%，新增限售股计入次年基数[12] - 权益分派致股份增加，可同比例增加当年转让数量[12] - 离婚分配股份后减持，任期内和届满后半年内每年转让不超25%[12] - 当年可转未转股份计入年末持有总数作次年基数[14] - 任职期间每年转让股份不得超过所持总数的25%[12] - 所持股份不超一千股，可一次全部转让[13] 信息披露要求 - 董事、高管股份变动应自事实发生日起二日内报告公告[9]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等情形[4] - 其他年报信息披露重大差错有会计报表附注及其他方面认定标准[9][10] - 业绩预告和快报重大差异有相应认定标准[10] 责任承担与追究 - 董事长等对年报和财务报告承担主要责任[12] - 内审部门查实差错原因、更正并追究责任[12] - 责任追究有不同惩处和从轻情形及多种形式[14][15][16] 制度相关 - 季度、半年报信息披露差错追究参照执行[18] - 制度由董事会负责解释修订，审议通过施行[20] 公司信息 - 江西华伍制动器股份有限公司，时间2025年8月[21]

华伍股份 会计师事务所选聘制度 江西华伍制动器股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2025年8月制定） 第一章 总 则 第二章 会计师事务所执业质量要求 第4条 公司选聘的会计师事务所应当符合《证券法》的规定，应当具有证券期货相 关业务资格，具有良好的执业质量记录，并满足下列条件： 第5条 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年的，之 后连续5年不得参与本公司的审计业务。 审计项目合伙人、签字注册会计师由于工作变动，在不同会计师事务所为公 司提供审计服务的期限应当合并计算。公司发生重大资产重组、子公司分拆 上市，为其提供审计服务的审计项目合伙人、签字注册会计师未变更的，相 关审计项目合伙人、签字注册会计师在该重大资产重组、子公司分拆上市前 第 1 页 共 6 页 第1条 为规范江西华伍制动器股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续聘、 改聘）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信息质量，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》等相关法律法规、证券监 ...

对外投资制度 - 制定对外投资制度规范投资、资产处置程序及审批权限[4] - 投资方式包括成立合资合作公司、参股收购、投资金融资产等[4] - 决策经项目立项、可行性研究、项目设立三个阶段[4] 股权与清算 - 股权转让按规范法律程序，参考审计、评估确定价格[5] - 被投资企业解散组织清算，延长经营按权限审批[5] 人员管理 - 向控股公司推荐人员传递重大事项信息[6] - 对全资子公司从章程、战略、人事等方面管理[9] - 全资子公司执行董事定期向母公司总经理汇报[9] - 派出到控股公司管理人员遵守规定并向母公司汇报[12] - 薪水可在控股公司领取[12] 控股与参股规定 - 持股50%以上或表决权有重大影响构成控股[14] - 保证在控股公司董事会中至少一半以上董事由公司派出[14] - 对持股20%以上参股公司推荐管理人员任董事、监事[20] 财务与战略管理 - 子公司、控股公司执行与公司一致财务制度[14][15] - 参股公司财务管理细则由资产财务部制定[20] - 董事长或其委托代理人出席控股、参股公司股东会[20] - 控股公司经营战略在公司指导下制定并纳入统一计划[14] - 参股公司发展战略不纳入公司计划[20]