会计政策和会计估计变更管理办法 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范公司会计政策和会计估计变更 行为，真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有效地 保护全体股东及潜在投资人的根本利益，根据财政部颁布的 《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错 更正》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《上市公 司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的要求以及公司章程规定，特 制订本办法。 第二条 本办法所称的会计政策，是指企业在会计核算时 所遵循的具体原则以及企业所采纳的具体会计处理方法； 本办法所称的会计估计，是指企业对其结果不确定的交 易或事项以最近可利用的信息为基础所作的判断。 第三条 公司采用的会计政策和会计估计前后各期应保 持一致，未经集团董事会批准，不得随意变更。 第四条 公司在对会计政策和会计估计作出变更时，必须 依据充分、理由合理、内容真实，确保变更程序合法并严格执 1 四川雅化实业集团股份有限公司 行。 第五条 本办法适用于股份公司及下属纳入合并报表范 围的各分、子公司。 第二章 职责分工 第六条 集团财务中心：负责提出会计政策和 ...

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 公告编号：2024-37 四川雅化实业集团股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"雅化集团"或"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第三十五次会议，会议决定于 2024 年 5 月 20 日召开公司 2023 年年度股东大会，现将本次股东大会的有关事项通知如下： 一、召开会议基本情况 1、股东大会届次：本次股东大会为公司 2023 年年度股东大会 2、股东大会召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：2024 年 4 月 25 日，公司第五届董事会第三十五次 会议审议通过了相关议案，决定于 2024 年 5 月 20 日召开公司 2023 年年度股东大会。 会议召开符合法律、法规和公司章程的有关规定。 4、本次股东大会的召开时间： ①现场会议召开时间为：2024 年 5 月 20 日下午 14：30 开始； ②网络投票时间为：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2024 ...

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 公告编号：2024-28 四川雅化实业集团股份有限公司 关于举行2023年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 26 日在巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了 2023 年年度报告，为便于广大投资者更深入 全面地了解公司经营情况，公司拟定于 2024 年 5 月 15 日（星期三）15:00-17:00 举行 2023 年度网上业绩说明会，现将有关事项公告如下： 本次业绩说明会将通过深圳证券交易所"互动易"平台"云访谈"栏目举办，采取网 络 远 程 的 方 式 举 行 ， 投 资 者 可 以 登 录 深 圳 证 券 交 易 所 " 互 动 易 " 平 台 （http://irm.cninfo.com.cn）进入"云访谈"栏目参与本次交流。 1 出席本次业绩说明会的人员有：公司副董事长、总裁孟岩先生，董事会秘书翟雄鹰 先生，财务总监杨庆女士以及独立董事侯水平先生。 公司董事会及 ...

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 公告编号：2024-34 四川雅化实业集团股份有限公司 关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"雅化集团"或"公司"）董事会于 2024 年 4 月 25 日召开的第五届董事会第三十五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募 集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募投项目资金需求和有效控制投资风险 的情况下，继续使用不超过 5 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资期限不超过 12 个月。该额度自董事会审议通过的投资期限内可循环滚动使用。本事项在公司董事会审 批权限范围内，无需提交股东大会批准。现将相关事项公告如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 2020 年 11 月 3 日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准四川雅化实 业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2777 号），核准公司非公 开发行不超过 28,700 万股新股。2020 年 12 月 30 日，本次非 ...

公司治理与管理 - 公司负责人高欣、主管会计工作负责人杨庆及会计机构负责人周利娟声明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[2] - 公司所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议[2] - 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异[153] - 公司业务独立，具备独立、完整的生产、供应和销售系统以及直接面向市场独立经营的能力[154] - 公司人员独立，拥有独立、完整的人事管理体系，高级管理人员均专职于公司[155] - 公司资产完整，拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的机器设备以及商标、专利技术的所有权[155] - 公司机构独立，建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权[156] - 公司财务独立，建立了独立的财务核算体系，具有规范的财务内控制度并覆盖分子公司[156] - 公司不存在控股股东占用上市公司资金的情况[152] - 公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形，也不存在为股东或其他关联方提供担保的情形[156] - 公司实行募集资金专户存储制度，保证募集资金的安全性和专业性[156] 财务报告与审计 - 公司2023年度审计报告由会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章[4] - 公司文件的正本及公告原稿在中国证监会指定网站上公开披露[4] - 公司备查文件的备注地点为公司董事会办公室和深交所[4] - 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[13] - 公司2023年年度报告全文显示，金融资产投资总额为80,901,871.81元，期末账面价值为214,286,869.89元[108] - 衍生品投资情况显示，报告期内以套期保值为目的的衍生品投资期末金额为612.77万元，占公司报告期末净资产的0.06%[109] - 公司2023年启用套期保值业务，主要套保品种为碳酸锂，未实现收益[115] - 公司2019年公开发行募集资金总额为80,000万元，累计使用募集资金总额为79,506.14万元，尚未使用募集资金总额为0[119] - 公司2020年非公开发行股票募集资金净额为148,695万元，截至2023年12月31日已累计使用106,485.21万元，余额为49,700.53万元（含利息收入）[121] - 公司2019年公开发行可转债募集资金净额为79,097万元，截至2023年12月31日已累计使用79,506.14万元，余额为0元且已完成账户销户[121] - 公司募集资金总体使用情况良好，募集资金使用及披露不存在重大问题[121] - 公司将尚未使用的募集资金按《募集资金管理控制办法》的要求，专户储存并严格管理[128] - 公司报告期未出售重大资产[131] - 公司报告期内已续期多项资质证书，包括凯达公司、中瑞爆破、中鼎公司、蓉泸通、绵阳运输等[50][51] - 公司报告期内新增多项资质证书，包括通达公司、金恒运输、吉阳运输、蓉广通等[50] - 公司报告期内已注销多项资质证书，包括恒昇爆破、安徽蓉创等[50] 利润分配与股东权益 - 公司计划以未来实施分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.35元（含税）[2] - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为现金分红，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司2023年限制性股票激励计划中，第一个解除限售期解除限售条件已成就，14名激励对象全部符合解除限售条件，本次可解除限售的股票数量为6,021,050股，占公司总股本的0.52%[192] 公司组织结构 - 公司章程指四川雅化实业集团股份有限公司章程[5] - 公司股东大会指四川雅化实业集团股份有限公司股东大会[5] - 公司董事会指四川雅化实业集团股份有限公司董事会[5] - 公司组建雅化民爆集团，整合旗下所有民爆业务公司，专业化管理民爆业务[29] - 公司收购四川通达化工有限责任公司51%股权，炸药产能进一步增加，行业地位提升[29] - 公司拥有国家企业技术中心、国家认可检测和校准实验室等多个创新平台[33] - 公司技术研发团队9项技术成果达到国际和国内领先水平，11项技术成果达到国际和国内先进水平[33] - 公司拥有9项发明专利和93项实用新型专利[34] - 公司通过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、汽车质量管理体系IATF16949等体系认证[34] - 公司锂盐生产线自动化智能化水平较高，工艺技术和装备水平均属于国内领先水平[34] - 公司锂产业方面，现有锂业科技和国理公司、兴晟锂业、雅安锂业三个生产点，并已将产业链延伸至上游，在津巴布韦等国家建立自主、可控的锂矿开采基地[34] - 公司民爆产业方面，拥有齐全的产品品种，是中国民爆行业产品品种最为齐全的企业之一[34] - 公司通过多渠道拓展锂资源供应，确保锂业务现有产线的生产和后续产线的扩张[35] - 公司拥有李家沟锂辉石矿优先供应权，李家沟矿区氧化锂资源量约51万吨，氧化锂平均品位1.3%，设计产能为每年生产18万吨锂精矿[35] - 公司与Arcadium公司续签锂精矿包销协议至2025年，每年提供不低于12万吨锂精矿[36] - 公司参股澳洲Core公司并签订4年锂精矿包销协议，每年不低于7.5万吨锂精矿，2023年3月又获得了额外的1.85万吨锂精矿供应[37] - 公司与DMCC公司签订锂辉石矿承购协议，每年提供至少50万吨锂辉石DSO矿产品，4年合计200万吨[39] - 公司参股澳洲EFE公司股权，锁定锂矿标的，后续将继续通过合资形式共同开发锂矿资源[43] - 公司参股澳洲EVR公司股权，EVR公司拥有澳大利亚肖河锂锡钽项目及奥地利韦因贝尼项目和东阿尔卑斯山锂矿等锂资源项目[44] - 公司控股普得科技70.59%股权，间接持有KMC公司60%股权，KMC公司拥有位于津巴布韦西部北马塔贝莱兰省境内的Kamativi矿区锂锡钽铌铍等伟晶岩多金属矿的100%矿权[45] - 公司控股中非实业，拥有纳米比亚达马拉兰矿区4个矿权[45] 财务数据 - 2023年营业收入为11,895,256,904.92元，同比下降17.72%[11] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为40,214,723.47元，同比下降99.11%[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-214,207,963.02元，同比下降104.77%[11] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为830,758,171.23元，同比下降37.30%[11] - 2023年基本每股收益为0.0349元，同比下降99.11%[11] - 2023年稀释每股收益为0.0349元，同比下降99.11%[11] - 2023年加权平均净资产收益率为0.38%，同比下降52.26%[11] - 2023年末总资产为14,609,154,982.39元，同比下降0.25%[11] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为10,339,070,204.04元，同比下降5.07%[11] - 2023年营业收入扣除后金额为11,844,977,189.55元，同比下降17.85%[12] - 2023年非经常性损益项目及金额总计为254,422,686.49元，2022年为45,631,309.53元，2021年为18,005,785.25元[15] - 2023年锂业务营业收入为8,298,174,940.03元，占营业收入比重69.76%，同比减少26.15%[48] - 2023年民爆业务营业收入为3,396,648,903.85元，占营业收入比重28.55%，同比增长12.21%[48] - 2023年运输业务营业收入为200,433,061.04元，占营业收入比重1.69%，同比增长3.55%[48] - 2023年西南区域营业收入为10,686,393,716.71元，占营业收入比重89.84%，同比减少20.34%[49] - 2023年华北区域营业收入为764,327,893.15元，占营业收入比重6.43%，同比增长13.85%[49] - 2023年境外区域营业收入为307,321,957.88元，占营业收入比重2.58%，同比增长10.87%[49] - 2023年销售费用为6664.51万元，同比增长7.75%[69] - 2023年管理费用为5.53亿元，同比增长3.52%[69] - 2023年财务费用为-4930.23万元，同比下降1050.95%[69] - 2023年研发费用为1.54亿元，同比下降5.14%[70] - 2023年合并范围增加13家，减少4家[66][67] - 公司前五名客户合计销售金额为62.40亿元，占年度销售总额的52.45%[68] - 公司前五名供应商合计采购金额为37.50亿元，占年度采购总额的40.35%[68] - 2023年经营活动产生的现金流量净额减少37.30%，为830,758,171.23元[87] - 2023年投资活动产生的现金流量净额减少387.15%，为-814,987,842.25元[88] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额增加69.50%，为583,701,590.32元[88] - 2023年现金及现金等价物净增加额减少71.43%，为570,119,871.36元[88] - 2023年投资收益占利润总额比例为382.96%，主要来自长期股权投资和投资理财[91] - 2023年资产减值损失为-1,167,099,332.51元，主要由于存货和固定资产减值[93] - 2023年其他收益为294,992,321.25元，主要来自政府补助[96] - 应收账款增长0.30%，从6.29%增至6.59%[99] - 存货减少6.26%，从21.53%降至15.27%[99] - 固定资产增加1.26%，从12.36%增至13.62%[100] - 在建工程增加2.17%，从0.28%增至2.45%[100] - 短期借款增加6.07%，从2.02%增至8.09%[101] - 长期借款增加1.27%，从1.99%增至3.26%[102] - 租赁负债增加0.19%，从0.11%增至0.30%[102] - 金融资产公允价值变动损益为20,972.31元[103] - 报告期投资额为832,653,517.30元，较上年同期增长68.36%[105] - 公司2023年年度报告全文披露，报告期末在职员工数量合计为5,058人[199] - 报告期末主要子公司在职员工数量为3,506人[198] - 报告期末母公司在职员工数量为1,41人[198] - 公司研发人员数量增加6.49%，达到771人[87] - 公司研发投入金额减少5.16%，为155,462,116.74元[87] 业务发展与市场 - 公司主营业务包括锂业务和民爆业务两大板块[28] - 锂业务包括锂矿开采和锂盐加工[28] - 民爆业务分为民爆生产经营和爆破两大类业务[28] - 公司于2022年开始涉足锂矿开采业务，2023年进行锂矿的勘探、矿建及原矿精选等业务[28] - 公司开采的项目为津巴布韦Kamativi锂矿，4号矿脉规模最大，控制+推测长度980米，平均厚度15米，氧化锂资源潜力良好[28] - 2022年4号矿脉已钻孔勘探区域矿石资源量1822万吨，氧化锂平均品位1.25%，折合氧化锂资源量约22.78万吨[28] - 公司已完成项目一期建设，首批锂精矿已于2024年发运回国，二期项目建成后将实现年供给35万吨以上自控锂精矿，自给率超过60%[28] - 公司实现了自控锂矿+外购锂矿的资源保障体系，为锂业务的长期稳定发展奠定了坚实基础[28] - 公司推进民爆行业安全发展、高质量发展，推进产业结构调整优化，推动企业重组整合[27] - 公司推进危险作业岗位少（无）人化，加快机器人及智能成套装备在民爆生产线的应用[27] - 公司锂盐综合产能达到7.3万吨，其中氢氧化锂产能6.3万吨，碳酸锂产能0.6万吨[29] - 雅安锂业二期3万吨氢氧化锂生产项目已于2023年建成投产并达产[29] - 公司启动雅安锂业三期高等级锂盐生产线建设项目，目前有序推进中[29] - 公司计划通过多渠道储备锂资源，为锂盐产能扩张提供稳健的资源保障[29] - 公司锂业务客户包括特斯拉、松下、SK ON、LGES、LGC、宁德时代等[30] - 公司民爆业务客户包括广泰爆破、康宁爆破、广和民爆、甘孜弘合等[30] - 2023年全球锂资源开发量约105万吨LCE

四川雅化实业集团股份有限公司 董事会可持续发展委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为践行绿色可持续发展理念，增强四川雅化实业集团股份有限 公司 以下简称 公司"或 本公司"）发展韧性，实现公司可持续发展风 险的有效管控，进一步提高公司环境 Environment）、社会 Social）及 管治 Governance）水平 以下简称 ESG"），根据 中华人民共和国公 司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理准则》 深圳证券交易所 股票上市规则》 四川雅化实业集团股份有限公司章程》 以下简称 公司 章程》）及其他相关规定，公司特设立董事会可持续发展委员会，并制定本 工作细则。 第二条 可持续发展委员会是董事会下设专门委员会，主要负责拟定公 司的可持续发展目标和发展规划,督导公司各业务板块的可持续发展体系 运行,统筹推进 ESG 管理工作,提升公司可持续发展水平。 第二章 机构与人员组成 第三条 可持续发展委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 1 名。 第四条 可持续发展委员会委员由董事长或半数以上独立董事或者全 体董事的三分之一提名，董事会聘任。 第五条 可持续发展委员会设主任委员 即召集人）一名，负责 ...

四川雅化实业集团股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 尊敬的各位股东： 本人作为四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"雅化集团"或"公司"） 的独立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —主板上市公司规范运作》等法律法规，以及公司《章程》和《独立董事工作制 度》等相关规定，忠实地履行独立董事职责，不受公司大股东、实际控制人或者 其他与公司存在利害关系的单位与个人的影响，积极出席公司股东大会、董事会 和董事会专门委员会，对公司的生产经营和业务发展提出合理化建议，充分发挥 了独立董事作用，切实维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度的履职情况报告如下： 一、本人基本情况及独立性说明 （一）个人履历情况 侯水平，男，中国国籍，无境外居留权，1955 年 12 月出生，1982 年成都地 质学院探矿工程专业毕业，获工学学士学位；1988 年西南政法大学诉讼法专业 研究生毕业，获法学硕士学位；2003 年四川大学政治经济学专业研究生毕业，获 经济学博士学位。现任四川省社会科学院研究员、 ...

四川雅化实业集团股份有限公司 公司章程 | 目 录 | | --- | | 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 3 | | 第三章 | 股份 4 | | 第一节 | 股份发行 4 | | 第二节 | 股份增减和回购 8 | | 第三节 | 股份转让 10 | | 第四节 | 特别规定 11 | | 第四章 | 股东和股东大会 11 | | 第一节 | 股东 11 | | 第二节 | 股东大会的一般规定 14 | | 第三节 | 股东大会的召集 16 | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 18 | | 第五节 | 股东大会的召开 20 | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 23 | | 第五章 | 董事会 28 | | 第一节 | 董事 28 | | 第二节 | 董事会 32 | | 第六章 | 总裁及其他高级管理人员 36 | | 第七章 | 监事会 38 | | 第一节 | 监事 38 | | 第二节 | 监事会 39 | | 第八章 | 财务会计制度、利润分配和审计 41 | | 第一节 | 财务会计制度 41 | | 第二节 | 内部审计 44 ...

四川雅化实业集团股份有限公司全体股东： 四川雅化实业集团股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监 管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称公 司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项检查的基础上， 我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评 价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。公司监事 会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司经理层负责组织领导企业 内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保 证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理的合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 外，由于情况的变化可能导致内部控 ...

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 公告编号：2024-33 四川雅化实业集团股份有限公司 关于继续使用闲置自有资金购买理财产品的公告 本次投资不涉及关联交易，不构成重大资产重组，无需提交股东大会审议。 一、投资情况概述 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资品种：投资安全性高、流动性好、风险较低的理财产品。 2、投资金额：滚动累计金额不超过 15 亿元。 3、特别风险提示：可能存在政策风险、市场波动、操作风险等，敬请广大 投资者谨慎决策，注意投资风险。 四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第三十 五次会议和第五届监事会第三十二次会议于 2024 年 4 月 25 日审议通过了《关于 继续使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意公司及子公司使用总额度不 超过人民币 15 亿元的闲置自有资金购买稳健的理财产品，该额度在董事会审议 通过之日起 12 个月内可滚动使用，并授权财务总监具体组织实施。 1、投资目的 公司及下属子公司在保障日常经营运作以及研发、生产、建设资金需求的情 况下，提高资金使用效 ...