审计委员会构成 - 公司第八届董事会审计委员会由3名成员组成[1] 会议情况 - 2024年度审计委员会共召开5次会议[2] - 各次会议审议通过议案数量分别为2、8、2、2、1项[2] 审计工作 - 2024年审计委员会监督深圳久安会计师事务所工作[3] 内控评估 - 2024年审计委员会认为公司内控无重大缺陷[7] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续履职促发展[9]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入33.13亿元，复合肥收入25.38亿元占比76.60%，磷矿石收入7.06亿元占比21.30%[5] - 2024年营业总收入较2023年增长2.14%，营业总成本下降3.68%，营业利润增长57.80%，净利润增长57.85%[24][25] - 2024年基本每股收益为0.4564元，较2023年增长56.51%[26] - 2024年经营活动现金流量净额为547917430.27元，2023年为248698625.84元[31] 财务数据 - 截至2024年12月31日，存货账面价值6.46亿元，已计提存货减值准备3554.08万元[6] - 期末资产总计60.87亿元，较期初增长14.40%；负债合计28.68亿元，较期初下降0.62%；所有者权益合计32.19亿元，较期初增长32.21%[17][18][19] - 期末货币资金9.17亿元，较期初增长69.91%；固定资产20.15亿元，较期初增长58.51%[17][18] - 2024年长期借款为2.87亿元，较2023年增长115.79%[22] 审计相关 - 审计报告签署日期为2025年04月14日，审计机构为深圳久安会计师事务所，审计意见为标准无保留意见[2] - 注册会计师为徐大为和成进，审计报告文号为久安审字[2025]第00036号[2] 会计政策与核算方法 - 公司管理层按成本与可变现净值孰低计量存货，存货发出按移动加权平均法计价[6][103] - 对合营企业投资采用权益法核算，长期股权投资按不同合并方式确定初始投资成本[79][114][115] - 满足条件的履约义务按履约进度确认收入，销售商品在交付且客户接受等条件满足时确认收入[150][152] 税收优惠 - 公司及部分子公司享受税收优惠，如部分产品适用3%增值税率，销售符合标准有机肥免征增值税[180] - 公司及部分子公司在特定年度按15%税率征收企业所得税[180][181][183][184] 其他 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数961,541,907股，注册资本为961,541,907.00元[51] - 本期纳入合并财务报表范围的主体共22户，增加0户，不再纳入1户[54]

担保信息 - 公司实控人黄培钊为公司100,000万元额度内向部分特需银行担保，无需费用[2][6][11][13] - 本次担保构成关联交易，不构成重大资产重组，无需股东大会审议和部门批准[2][3] 股权情况 - 黄培钊直接持股237,927,851股，占总股本24.69%[5] 审议情况 - 2025年4月14日独董、董事会、监事会会议均审议通过担保议案[3][9][11][12] 其他说明 - 2025年1月1日至公告披露日公司与黄培钊无其他关联交易[8] - 融资担保总额将随业务发展依市场情况缩减，提供反担保需另行审议[2] - 保荐人认为担保不影响经营独立性，公司已履行必要程序[13] - 担保体现实控人支持，符合公司和股东利益，不影响经营业绩[7][12]

内控评价 - 选取总部及22家下属单位作为2024年度内控评价单位[2] - 被纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[3] - 依据相关体系开展内控评价工作[23] 公司治理 - 建立“三会一层”治理机构[3] - 设置审计部提交内控评价报告[21] 制度建设 - 建立多个创新平台[5] - 颁布人力资源管理制度[7] - 制定资金、采购等多项管理制度[9][11][12][14][15][17][18][19][22] 内控结果 - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[29][30] - 公司认为内控体系无重大缺陷[32] 保荐人意见 - 认为法人治理结构健全[33] - 认为内控制度和执行符合要求[33] - 认为在重大方面保持有效内控[33] - 认为内控自我评价报告真实客观[33]

财务数据变动 - 货币资金期末91706.01万元，较期初增37733.22万元，增幅69.91%，因募资到账[2][4] - 应收票据期末13377.34万元，较期初增8817.89万元，增幅193.40%，因结算增加[2][4] - 固定资产期末201539.09万元，较期初增74479.16万元，增幅58.62%，系工程转固[2][8] - 应付票据期末5784.00万元，较期初减14820.00万元，降幅71.93%，因结算减少[7][10] - 长期借款期末32799.35万元，较期初增19499.35万元，增幅146.61%，为优化融资[7][10] - 资本公积期末94200.40万元，较期初增43450.67万元，增幅85.62%，系溢价发行[12][13] - 库存股期末330.07万元，较期初减265.28万元，降幅44.56%，因股票解禁[12][13] - 少数股东权益期末1331.41万元，较期初增520.70万元，增幅64.23%，系处置子公司[12][13] 业绩指标 - 2024年营业总收入331311.41，较2023年增6958.69，变动比率2.15%[15] - 2024年净利润41003.51，较2023年增15028.48，变动比率57.86%[15] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流净额54791.74万元，较2023年增29921.88万元，增幅120.31%[19] - 2024年投资活动现金流净额 -41519.07，较2023年增42533.46，增幅50.60%[19] - 2024年筹资活动现金流净额25553.97，较2023年减23883.83，降幅48.31%[21] 财务比率 - 2024年资产负债率47.11%，较2023年降7.13%[23] - 2024年流动比率87.15%，较2023年升23.12%[23] - 2024年应收账款周转率27.25次，较2023年降9.42次[26] - 2024年存货周转率3.93次，较2023年降1.07次[26] - 2024年综合毛利率27.66%，较2023年升4.69个百分点[28]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行70,224,719股A股，发行价每股7.12元，募集资金总额499,999,999.28元，净额485,537,523.15元[2] - 募集资金总额和净额差异1,446.25万元系扣除发行费用，净额与初始金额差异171.25万元系未支付及自筹支付发行费用[2] 资金使用情况 - 2024年公司实际使用募集资金237,704,862.12元，含置换自筹资金及发行费用等[5] - 公司使用33,500.00万元募集资金对贵州芭田增资用于项目[3] - 公司将24,700.00万元闲置募集资金用于暂时补充子公司流动资金[15] 资金账户情况 - 截至2024年12月31日，公司募集资金账户余额为204,208,596.18元[6] - 公司与子公司在多家银行开立募集资金专户并签监管协议[8] 项目投资情况 - 硝酸法生产高纯磷酸项目承诺投资35,000.00万元，本年度投入8,771.49万元，进度25.06%[1] - 补充流动资金及偿还银行贷款承诺投资15,000.00万元，本年度投入14,999.00万元，进度99.99%[1] 其他情况 - 募投项目涉及装置本年度转入固定资产11,890.93万元，暂无法核算经济效益[2] - 公司不存在变更募投项目等情况，资金使用和管理无违规[17]

业绩相关 - 2024年度发布定期报告、临时公告文件共70份[1] - 2024 - 2026年度现金累计分配利润不少于三年度累计可供分配利润总额60%[2] 公司活动 - 2024年召开3次股东大会，采用现场表决加网络投票方式[4] 投资者保护 - 2024年不定期对投资者保护工作进行总结评价[8] 未来展望 - 2025年落实“蓝天行动”要求，跟进监管新要求[8] - 2025年以保护中小投资者权益、增强获得感为目标[8] - 2025年以加强信息披露质量、增加透明度为工作重点[8]

资产抵押 - 公司拟抵押相关资产融资，评估总值19.83亿元[1][8] - 抵押授权议案需提交2024年年度股东大会审议[1][10] 资产情况 - 深圳宝安、贵港、深圳南山西丽等地有土地及厂房[3][4][5] - 贵州瓮安、徐州、北京阿姆斯等地有土地及厂房[5][6][7] - 韶关芭田有土地及房屋建筑物，贵州芭田小高寨磷矿采矿权生产规模90万吨/年[7][8]

审计与报告 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次[2] - 审计委员会至少每季度召开会议审议内部审计报告并向董事会报告[2] 信息自查与报备 - 公司在报告和公告后5个交易日内自查内幕交易，问题2个工作日报送[3] - 公司上市后10个交易日报备关联人信息，变化2个工作日更新[3] 人员检查与承诺 - 独立董事每年现场检查不少于10天，实际均为12天[4] - 控股股东变更后一个月完成声明及承诺书签署备案[4] - 董监高签署并更新声明及承诺书后报深交所和董事会备案[4] 投资者关系 - 公司每次投资者关系活动后两个交易日编制并刊载记录表[2] 关联资金查阅 - 独立董事、监事至少每季度查阅公司与关联人资金往来情况[3]

会议信息 - 2024年年度股东大会于2025年5月8日15:00现场召开[1] - 股权登记日为2025年4月28日[4] - 现场会议地点为深圳南山区联合总部大厦30楼会议室[5] 投票信息 - 网络投票时间为5月8日多个时段[1][16][17] - 普通股投票代码为“362170”，简称为“芭田投票”[15] 提案信息 - 会议审议13项提案，各有审议通过会议[6][7] - 第8项议案为特别决议事项[8] - 对中小投资者表决单独计票[8] 登记及联系信息 - 现场会议登记时间为4月28日，地点为证券法务部[10] - 会议联系电话0755 - 26951598等[10] 审议议案 - 审议《2024年度董事会工作报告》等多项议案[19]