财务审计 - 审计公司对夏厦精密2024年度财务报表及汇总表审计[3] - 公司管理层需提供资料编制汇总表[5] - 审计公司对汇总表发表专项审计意见[6] - 审计认为汇总表如实反映资金往来情况[8] 资金数据 - 宁波夏拓2024年期初往来资金余额13.11万元[10] - 2024年度往来累计发生金额9,853.72万元[10] - 2024年度偿还累计发生金额2,091.85万元[10] - 2024年末往来资金余额774.98万元[10]

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕2789 号 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，夏厦精密公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 浙江夏厦精密制造股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江夏厦精密制造股份有限公司（以下简称夏厦精密公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是夏厦 精密公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 ...

募集资金 - 公司公开发行1550万股A股，发行价53.63元，募集资金8.31亿元，净额7.5亿元[11] - 截至期初累计项目投入2.02亿元，本期投入3.56亿元，期末累计投入5.58亿元[13][15] - 应结余和实际结余募集资金均为2.00亿元，专户8036.46万元，理财1.20亿元[15] - 截至2024年末5个募集资金专户合计余额8034.95万元[19] - 截至2023年11月30日，公司以自筹资金预先投入1.82亿元，已用募集资金置换[20] 现金管理 - 2023年11月24日拟用不超7亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[21] - 2024年10月23日拟用不超2.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[23] 理财收益 - 兴业银行等多款理财产品2024年末获理财收益[23][24] 项目投资 - 2024年12月12日公司以自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资结构[24] - 各募投项目截至期末累计投入金额及投资进度[1] 项目进度 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目二期基建工程延期未达预定可使用状态[2] - 年产40万套新能源汽车三合一变速器和年产7.2万套工业机器人新结构减速器技术改造项目尚处初期未达预定可使用状态[2]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入665,512,421.51元，上年同期为527,789,367.22元[6][23] - 2024年度营业总成本606,265,841.81元，上年同期为450,589,025.16元[23] - 2024年度投资收益5,219,636.83元，上年同期为 - 130,015.48元[23] - 2024年度营业利润66,419,906.80元，上年同期为78,786,952.45元[23] - 2024年度净利润62,075,260.49元，上年同期为71,740,363.64元[23] - 2024年度基本每股收益1.00元，上年同期为1.50元[23] 财务状况 - 2024年末应收账款账面余额325,846,378.34元，坏账准备18,141,576.75元，账面价值307,704,801.59元[8] - 2024年末合同资产账面余额1,814,065.00元，减值准备90,703.25元，账面价值1,723,361.75元[8] - 2024年末货币资金期末数164,323,517.83元，上年年末数为583,771,200.22元[18] - 2024年末交易性金融资产期末数175,298,276.03元，上年年末数为190,048,620.96元[18] - 2024年末存货期末数273,531,771.15元，上年年末数为164,030,155.01元[18] - 2024年末流动资产合计期末数978,853,022.16元，上年年末数为1,234,996,750.56元[18] - 2024年末流动负债合计期末数430,860,881.57元，上年年末数为272,781,684.60元[18] - 2024年末长期借款期末数159,893,086.81元，上年年末数为254,039,990.80元[18] - 2024年末非流动负债合计期末数204,159,080.97元，上年年末数为287,287,351.68元[18] - 2024年末所有者权益合计期末数1,320,336,589.59元，上年年末数为1,308,149,884.70元[18] - 2024年末资产总计期末数1,955,356,552.13元，上年年末数为1,868,218,920.98元[18] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计579,623,376.61元，上年同期为507,448,642.09元，同比增长14.22%[28] - 2024年经营活动现金流出小计561,567,030.78元，上年同期为438,004,066.96元，同比增长28.21%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额18,056,345.83元，上年同期为69,444,575.13元，同比下降74.00%[28] - 2024年投资活动现金流入小计881,367,534.11元，上年同期为6,561,483.56元，同比增长13332.18%[28] - 2024年投资活动现金流出小计1,174,732,174.50元，上年同期为302,552,661.13元，同比增长288.28%[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 293,364,640.39元，上年同期为 - 295,991,177.57元，同比增长0.90%[28] - 2024年筹资活动现金流入小计142,000,000.00元，上年同期为919,443,139.43元，同比下降84.56%[28] - 2024年筹资活动现金流出小计263,006,451.64元，上年同期为161,321,190.42元，同比增长63.03%[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 121,006,451.64元，上年同期为758,121,949.01元，同比下降115.96%[28] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 395,496,682.01元，上年同期为532,108,846.25元，同比下降174.33%[28] 所有者权益 - 2024年末所有者权益合计1,308,149,884.70元，本期增减变动金额为 -50,034,000.00元[31] - 2024年实收资本（或股本）为16,500,000.00元，资本公积为971,211,285.00元[31] - 2024年盈余公积为54,587.82元，未分配利润为255,614,217.21元[31] - 2024年其他综合收益为120,446.13元，库存股为236,754,787.06元[31] 项目进展 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目期末账面价值79,405,732.94元，工程累计投入占预算比例63.39%，进度63%[168][169] - 年产40万套新能源汽车三合一变速器技术改造项目期末账面价值13,170,642.82元，工程累计投入占预算比例57.99%，进度58%[168][169] - 年产7.2万套工业机器人新结构减速器技术改造项目期末账面价值18,044,767.24元，工程累计投入占预算比例54.92%，进度55%[168][169] - 夏厦精密研发中心项目期末账面价值13,963,970.38元，工程累计投入占预算比例36.33%，进度36%[169] 其他 - 公司营业收入主要来自齿轮、减速机等产品生产和销售，属某一时点履行履约义务[6] - 审计将收入确认、应收账款和合同资产减值定为关键审计事项[6][8] - 公司注册资本6200万元，股份总数6200万股，有限售条件流通股4650万股，无限售条件流通股1550万股[33] - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则解释规定，部分变更对财务报表无影响[145][147][148]

一、独立董事的基本情况 本人周成光，博士研究生学历，律师。曾任中国工商银行舟山市分行国际 部总经理助理、舟山市定海城市信用合作社副主任、建龙集团公司财务总监、浙 江导司律师事务所高级合伙人、监事长，现任浙江甬策律师事务所副主任。2020 年 10 月至今，任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在任何影响独立性的情况。 浙江夏厦精密制造股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （周成光） 本人作为浙江夏厦精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）董事会独立 董事，在任职期间严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》 和《独立董事工作制度》等有关法律、法规和部门规章的规定，在 2024 年的工 作中，勤勉尽责，切实发挥独立董事的作用。现将本人 2024 年度履职情况述职 如下： 1、董事会审计委员会 报告期内，公司 2024 年共召开了 4 次审计委员会会议，本人作为公司董事 会审计委员会成员，应出席并实际出席了审计委员会会议 4 次，会议对公司财务 报表进 ...

会议出席情况 - 2024年应参加董事会5次、股东大会2次，均实际出席[3][4] - 2024年战略决策委员会会议独立董事应出席并实际出席1次[5] 公司决策 - 2024年4月17日审议董事及高级管理人员薪酬方案[7] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[6] - 第二届董事会第五次会议同意聘任张波杰为董事会秘书[8] 合规事项 - 2024年对外担保合法合规，满足子公司经营需要[6] - 定期报告和内控报告披露符合法规要求[7] - 聘任高级管理人员程序合法，人员符合要求[8] 独立董事履职 - 报告期内现场履职达15天[10] - 与审计人员沟通确保年报高质量披露[12] - 2024年关注信息披露，与中小股东交流[14] - 2024年无提议召开会议及聘请中介审计情况[15] - 2024年履行勤勉义务，维护公司和投资者权益[16] 未来展望 - 2025年提供更多建设性建议，加强沟通维护股东利益[16]

浙江夏厦精密制造股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （二）独立性说明 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独立性要求， 不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席公司董事会及股东大会情况 （刘光斌） 本人作为浙江夏厦精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）董事会独立 董事，在任职期间严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司独立董事管理办法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件的有 关规定，诚信、勤勉、忠实地履行职责，认真审议董事会各项议案，积极维护公 司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度履行职 责情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 本人刘光斌，本科学历，高级会计师、注册会计师。曾任宁波市镇海会计 师事务所部门经理、宁波雄镇会计师事务所有限公司副主任会计师、浙江永德会 计师事务所有限公司总经理助理、浙江德威会计师事务所有限公司副总经理、致 同会计师事务所浙江分所合伙人，现任宁波德威税务师事务所有限公司执行董事 兼总经理。2020 年 10 月至今，任公司独立董事。 报告期内，本人作 ...

会计政策变更 - 2025年4月22日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 依据财政部2024年12月6日发布规定，自2024年1月1日起执行[2] - 变更不影响财务、经营和现金流，符合法规和公司情况[2][5]

募资情况 - 2023年11月13日发行1550万股A股，每股53.63元，募资8.31265亿元[2] 项目投资 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目拟用募资2亿[5] - 年产40万套新能源汽车三合一变速器技改项目拟用1.8亿[5] - 年产7.2万套工业机器人新结构减速器技改项目拟用1.2亿[5] - 夏厦精密研发中心项目拟用募资6000万[5] - 补充流动资金及还贷拟用募资1.9亿[5] 项目延期 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目延期至2025年12月31日[6] - 2025年4月22日审议通过部分募投项目延期议案[2][8] - 监事会、保荐人对项目延期无异议[9][10]