证券代码：000415 证券简称：渤海租赁 公告编号：2025-024 渤海租赁股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》和渤海租赁股份有限公司（以下简称"公司"）相关会 计政策的规定，为真实、准确地反应公司目前的资产状况，基于谨慎性原则，公 司对截至 2024 年 12 月 31 日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。 现根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，将公司 2024 年度计提资 产减值准备的有关情况公告如下： 单位：千元 | 项目 | 计提 | 转回 | 发生合计 | | --- | --- | --- | --- | | 应收账款坏账准备 | 160,386 | 209,707 | -49,321 | | 其他应收款坏账准备 | 5 | 222 | -217 | | 长期应收款坏账准备 | 28,166 | 322,475 | -294,309 | | 信用减值损失小计 | 188,557 | 532,404 | -343,847 | | 存货跌价准 ...

二、开展衍生品交易的必要性 因公司境外资产和境外业务的占比较高，租赁收入和利息支出受利率及汇率 波动影响较大。公司开展衍生品交易的主要目的是防范利率及汇率波动风险，降 低利率及汇率波动对公司利润和股东权益的影响，减少损失，控制财务费用。公 司及公司全资或控股子公司开展的衍生品交易是以防范利率风险及汇率风险为 前提、以套期保值为目的、满足公司日常经营需要的交易，不以套期保值为借口 从事衍生品投机。 三、衍生品交易品种 渤海租赁股份有限公司 关于公司及子公司开展衍生品交易的可行性分析报告 随着渤海租赁股份有限公司（以下简称"公司"）全球化业务布局的实施，国 际业务持续发展，为有效规避利率波动及外汇市场风险，公司拟授权公司及下属 子公司开展套期保值型衍生品交易，以满足公司及下属子公司的套期保值需求， 实现公司稳健运营。现根据《上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》 的有关规定，将开展衍生品交易业务的可行性说明如下： 一、开展衍生品交易的概述 公司及下属子公司拟开展的衍生品交易业务是以套期保值为目的，以商业银 行、投资银行等专业金融机构为对手方，用于锁定成本，规避利率、汇率等风险， 提高资金利用率，拟操作 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事刘超、李剑铭、程大中独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 专项意见日期 - 专项意见日期为2025年4月1日[2]

Avolon Holdings Limited - 2024年末资产总计31,573,308千美元[3] - 2024年末负债合计23,556,260千美元[3] - 2024年所有者权益合计8,017,048千美元[3] - 2024年营业收入4,340,643千美元，净利润684,057千美元[4] - 2024年利息费用901,395千美元，利息收入72,959千美元[4] Global Sea Containers Ltd. - 2024年末资产总计5,846,204千美元[5] - 2024年末负债合计3,769,678千美元[5] - 2024年所有者权益合计2,076,526千美元[5] - 2024年营业收入871,131千美元，净利润 - 64,857千美元[6] - 2024年利息费用157,387千美元，利息收入2,977千美元[6]

人员与资质 - 截至2024年末安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人，超1500人有证券相关业务服务经验[1][2] - 项目合伙人及第一签字注册会计师王敏近三年签署/复核4家上市公司年报/内控审计[4] - 项目合伙人及第二签字注册会计师张莹近三年签署/复核3家上市公司年报/内控审计[4] - 项目质量控制复核人孙芳近三年签署/复核5家上市公司年报/内控审计[4] 业绩数据 - 安永华明2023年度经审计业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元，含证券业务收入24.38亿元[2] - 2023年度安永华明A股上市公司年报审计客户137家，收费总额9.05亿元，同行业上市公司审计客户4家[2] 合规情况 - 安永华明近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次、自律监管措施0次、纪律处分0次[5] - 13名从业人员近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施4次、自律监管措施1次、纪律处分0次[5] - 2名从业人员因个人行为各受1次行政监管措施，不涉及审计项目执业质量[5] 质量与风险 - 近一年安永华明监控过程未识别出质量管理缺陷[8] - 安永华明已计提职业风险基金和已购买职业保险累计赔偿限额之和超2亿元[18] - 安永华明近三年不存在因执业行为相关民事诉讼需承担民事责任的情况[18] 综合优势 - 安永华明具有完备会计师事务所执业资格，在中注协排名名列前茅[19] - 安永华明具备有效质量管理体系等，人员投入与公司规模匹配[19] - 安永华明有相关行业服务经验和审计实力，能提供咨询建议及增值服务[19] - 安永华明已建立完善信息安全制度，执行敏感信息处理措施[19] - 安永华明具有良好风险承担能力[19]

关联交易金额 - 2025年度日常关联交易总金额预计不超40160万元，飞机租赁预计39500万元，其他约660万元[2] - 2024年度关联交易金额为36450.60万元，2025年1 - 2月为5942.02万元[2] - 2025年关联方劳务、采购预计额度230万元，1 - 2月发生21.43万元，2024年发生182.40万元[5] - 2025年关联方（出租人）飞机租赁预计额度39500万元，1 - 2月发生5855.88万元，2024年发生35900.60万元[5] - 2025年关联方（承租人）房屋租赁预计额度430万元，1 - 2月发生64.71万元，2024年发生367.60万元[5] 2024年关联交易差异 - 与控股股东劳务采购实际182.40万元，预计360万元，差异49%[7] - 与控股股东飞机租赁实际35900.60万元，预计39500万元，差异9%[8] - 与其他关联方飞机租赁实际238476.90万元，预计550400万元，天津航空差异83%[9] - 与长江租赁飞机租赁超出预计629.90万元，在经理审批权限内[10] 关联公司情况 - 海南海航二号信管服务有限公司注册资本100万，2022年末总资产613.98亿元、总负债610.99亿元，2022年净利润11.37亿元[11] - 天津航空金融服务有限公司注册资本5000万，2024年末总资产约6.26亿元、归母权益约0.56亿元，2024年营收约15.72亿元、归母净利润约0.09亿元[13][14] 2025年关联交易安排 - 与海南海航二号信管子公司关联交易为购买商业保险等服务[12] - 与天津航空金融服务有限公司关联交易为飞机转租赁交易[14] 决策相关 - 2025年4月1日董事会会议4票同意审议通过2025年度日常关联交易预计议案，关联董事回避表决[3] - 第十届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议3票同意通过相关议案[17] - 独立董事认为关联交易必要、符合商业惯例、定价公平[17]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入384.31亿元、利润总额38.02亿元、归母净利润9.04亿元[10] - 2024年度天津渤海租赁营收384.31亿元、利润总额47.35亿、归母净利润18.37亿元[12] - 2024年香港渤海租赁资产管理营收371.90亿元、利润总额43.31亿元、归母净利润15.92亿元[15] - 2024年Global Sea Containers营收62.16亿元、利润总额 -0.52亿元、净利润 -4.63亿元[16] - 2024年Avolon营收309.73亿元、利润总额57.44亿元、净利润48.81亿元[18] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司总资产2863.99亿元、总负债2376.29亿元、归母权益314.71亿元[10] - 截至2024年12月31日，天津渤海租赁总资产2891.68亿元、总负债2394.26亿元、归母权益324.42亿元[12] - 2024年末海南海隆投资总资产10.01亿元、总负债0.01亿元、归母权益10.00亿元[13][14] - 2024年末香港渤海租赁资产管理总资产2744.43亿元、总负债2118.70亿元、股东权益625.73亿元[15] - 2024年末Global Sea Containers总资产420.25亿元、总负债270.98亿元、所有者权益149.27亿元[16] - 2024年末Avolon总资产2269.62亿元、总负债1693.32亿元、所有者权益576.30亿元[18] 股权结构 - 截至2024年12月31日，海航资本持有公司28.02%股份[10] - 截至2024年12月31日，天津燕山股权投资持有公司5.01%股份[10] - 截至2024年12月31日，广州城投投资、上海贝御信息分别持有公司4.26%股份[10] 担保情况 - 2025年公司相关担保总额度为100亿元人民币和150亿美元或等值外币[4] - 天津渤海租赁资产负债率82.80%，截至2024年12月31日担保余额42.34亿元，新增担保额度30亿元或等值外币，占2024年净资产9.53%[6] - 海南海隆投资资产负债率0.09%，新增担保额度10亿元或等值外币，占2024年净资产3.18%[6] - 截至2025年3月31日，前12个月内累计担保金额624.65亿元，占2024年度总资产约21.81%[24] - 公司对天津渤海及其全资SPV担保金额约21.07亿元[24] - 天津渤海全资SPV对天津渤海担保金额约2.30亿元[24] - 香港渤海租赁资产管理及其下属子公司对下属全资子公司担保约2.10亿美元（折合150.68亿元）[24] - Avolon对其全资或控股SPV或其子公司担保约6.28亿美元（折合450.60亿元）[24] 会议决议 - 第十届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议审核通过担保额度预计议案[23]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，无需审议且对财务无重大影响[3][4] - 变更部分按新规执行，未变更部分仍按前期规定执行[7][8] - 变更能客观公允反映财务状况和经营成果，不追溯调整，不损害公司及股东利益[9]

套期保值交易 - 拟开展套期保值型衍生品交易，投资不超近一期审计净资产10%，名义金额不超总资产30%[2] - 授权期限至2025年年度股东大会召开之日，议案需2024年年度股东大会审议[2] 合约数据 - 利率互换合约期末金额75,562万元，占净资产2.40%[3] - 利率上限合约期末金额12,092.4万元，占净资产0.38%[3] - 合计期末金额95,755.9万元，占净资产3.04%[3] 损益影响 - 报告期对损益影响金额为6,548.90万元，公允价值变动影响 -9,127.10万元，终止确认影响15,676.00万元[3] 会议决议 - 有第十届董事会第九次会议决议[23] - 董事会审计委员会有2025年第三次会议决议[23] 公告信息 - 公告日期为2025年4月2日[24]

股东分红规划 - 公司制定《渤海租赁股份有限公司未来三年（2025 - 2027）股东分红回报规划》[1] - 未来三年每年现金分配利润原则上不低于当年可供分配利润的10%[7] - 连续三年现金分红累计分配利润原则上不少于三年年均可供分配利润的30%[7] 规划相关规则 - 董事会至少每三年对股东回报规划重新审阅一次[5] - 重大投资等支出超最近一期经审计净资产30%且超5000万元属重大事项[8] - 董事会应在股东大会后2个月内完成股利派发[9] - 若股东违规占用资金，扣减其现金红利偿还[9] 规划生效信息 - 公司董事会负责规划解释，经股东大会审议通过后生效[10] - 规划制定时间为2025年4月1日[11]