贵州振华新材料股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2025]第 14-00020 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙)_ 大信审字[2025]第 14-00020 号 WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或遗入"注册会计师行业统一直营平台（http://acc.net.jpg.cn）"进行在线 "老干在" WUYIGE Certified Public Accountants. Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beljing, China, 100083 +86 (10) 82327668 审计报告 贵州振华新材料股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了贵州振华新材料股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括 2024 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方 ...

中信建投证券股份有限公司 关于贵州振华新材料股份有限公司 2024 年度金融服务协议及相关风险控制措施执行情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐机构"） 作为贵州振华新材料股份有限公司（以下简称"振华新材"、"公司"）首次公 开发行股票并在科创板上市及 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等 相关法律、法规和规范性文件的规定，对振华新材 2024 年度金融服务协议及相 关风险控制措施执行情况进行了专项核查，核查情况如下： 一、金融服务协议条款的主要内容 为满足公司业务发展的需要，公司与关联方中国电子财务有限责任公司（以 下简称"中电财务"）签署了《2024 年至 2026 年全面金融合作协议》，该协议 的主要内容如下： （一）签署双方 甲方：贵州振华新材料股份有限公司 乙方：中国电子财务有限责任公司 （二）金融合作之基本范围 在遵守国家法律法规和金融机构运营规则的前提下，乙方向甲方提供的服务 包括办理财务和融资顾 ...

募资情况 - 公司首次公开发行110,733,703股，每股11.75元，募资总额130,112.10万元，净额123,521.79万元[1] - 公司超募资金总额为3,521.79万元[3] 资金使用 - 2022 - 2024年分别用1,000万元超募资金补流，剩521.79万元[3] - 本次拟用521.79万元永久补流，占比14.82%[3] - 公司承诺每12个月内累计使用不超总额30%[4] 审议情况 - 2025年4月24日召开董事会和监事会审议，尚需股东大会审议[5] - 监事会认为使用资金合法合规，符合公司和股东利益[6] - 保荐机构认为履行必要程序，符合规定且无异议[7]

大信审字[2025]第 14-00022 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. _您可使用手机"扫一扫"_此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出身 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://zec.mof.gov.cn）" 进行业 贵州振华新材料股份有限公司 内控审计报告 汉 1 星 29 1 2206 WHYIGE Certified Public Accountants I I P Boom 2206 22/F Xuevuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beiiing.China.100083 if Talaphone, +86 (10) 97330559 +86 (10) 82327668 Ist hit Infornat. www.daxincna.com cn 内部控制审计报告 大信审字[2025]第 14-00022 号 贵州振华新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中 ...

贵州振华新材料股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2025]第 14-00110 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acn.org.cn）"进行在验 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://aconof.gov.cn）"进行查验 " WUYIGE Certified Public Accountants.LLF 路 1 号 Room 2206 22/F. Xueyuan International Tower 2 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 14-00110 号 贵州振华新材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的贵州振华新材料股份有限公司(以下简称"贵公司")《2024 贵州振华新材料股份有限公司董事会关于2024年度募集资金存 ...

公司动态 - 公司于2025年4月24日召开董事会和监事会，审议通过了《关于募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》[1] - 公司将暂缓实施正极材料生产线建设项目(义龙三期)项目[1] - 截至2024年12月31日，该项目累计投入金额为0元[1] 项目调整原因 - 下游市场环境变化导致项目预期收益受到影响，存在不确定性[1] - 公司将结合市场需求、建设必要性、项目预计收益等情况决定后续是否继续实施该项目[1]

财务表现 - 2025年第一季度营业收入2.72亿元 同比下降57.31% [1] - 净亏损9768.79万元 去年同期净亏损1.37亿元 [1] 业绩变化 - 营业收入同比大幅下降 显示公司经营面临挑战 [1] - 净亏损同比收窄28.7% 亏损幅度有所改善 [1]

公司股价表现 - 传艺科技和同兴科技股价双双涨停 [1] - 振华新材、永杰新材、领湃科技、纳科诺尔、科达自控股价涨幅超过5% [1] - 维科技术、万顺新材等公司股价跟涨 [1]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业总收入196114.18万元，上年同期687573.75万元，减少71.48%[4] - 2024年营业利润-62685.90万元，上年同期11361.76万元，减少651.73%[4] - 2024年利润总额-63016.10万元，上年同期10854.03万元，减少680.58%[4] - 2024年归属于母公司所有者的净利润-52772.61万元，上年同期10267.82万元，减少613.96%[4] - 2024年基本每股收益-1.05元，上年同期0.23元，减少552.98%[4] - 2024年末总资产779181.13万元，期初962558.63万元，减少19.05%[4] - 2024年末归属于母公司的所有者权益441840.22万元，期初388186.97万元，增加13.82%[4] - 2024年末股本50874.02万股，期初44293.48万股，增加14.86%[4] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司在8系三元材料单晶市场市占率超50%[7] - 2024年产品销量下滑、产能利用率低、原材料成本匹配滞后致业绩亏损[7]

资金管理 - 2024年12月20日审议通过不超6亿元闲置募集资金现金管理议案[2] - 近日在工行贵阳乌当支行开立专用结算账户用于买理财产品[3] 风险控制 - 筛选信誉好金融机构产品，财务分析跟踪，审计部监督[5] 监督机制 - 独立董事、监事会有权监督资金使用和管理情况[5] 业绩影响 - 闲置资金现金管理可获收益，提升业绩回报股东[6]