审计委员会 - 审计委员会成员共3人，含2名独立董事，有一名会计专业人士[6] 审计部人员与报告 - 审计部专职人员不少于一人[6] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次[9] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[10] 审计部检查与权限 - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[12] - 有权调阅资料、审核报表等[16] - 可调查索取材料、列席会议等[16] - 可出具审计意见和决定，制止违规行为[16] - 处理权限包括责令上缴收入费用等[17] 审计相关工作 - 聘请会计师事务所进行年度审计并出具内控鉴证报告[17] - 内部控制评价由内审机构负责，披露评价报告[17][18] - 内控评价报告含声明、总体情况等内容[19] - 建立内审部门激励约束机制[19] - 整理审计资料建档案，保存不少于10年，有保密制度[21] 制度生效与解释 - 工作制度经董事会表决通过生效，由董事会负责解释[25][26]

关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织及其一致行动人属于关联人[4] 关联交易审议程序 - 与关联自然人成交金额30万元以上（支付报酬除外）经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[11] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超过300万元经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[11] - 与关联人交易金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超过3000万元需证券服务机构出具报告，经董事会审议后提交股东会审议[11] - 为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[13] - 向特定关联参股公司提供财务资助需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[14] 日常关联交易规定 - 可预计日常关联交易年度金额，实际执行超出需重新履行程序并披露，年度和半年度报告分类汇总披露[17] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序和披露义务[17] 关联交易定价 - 关联交易定价顺序为国家定价、市场价格、成本加成价、协商定价，无国家和市场定价按成本加合理利润确定，无法确定则协商[8] 关联交易跟踪与备案 - 财务部跟踪关联交易市场价格及成本变动情况并报董事会备案[10] 关联交易表决规则 - 董事会审议关联交易时，关联董事回避表决，会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席的非关联董事不足三人则提交股东会审议[19] - 股东会审议关联交易时，关联股东回避表决，其代表的有表决权股份数不计入有效表决总数[21] 关联交易披露 - 与关联自然人发生成交金额在30万元以上的关联交易（提供担保除外）应及时披露[23] - 与关联法人发生成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超过300万元的交易（提供担保除外）应及时披露[23] - 为关联人提供担保，董事会审议通过后应及时披露[24] 免予审议和披露情况 - 一方以现金认购另一方不特定对象发行的股票等可免予按关联交易审议和披露[25] - 一方作为承销团成员承销另一方不特定对象发行的股票等可免予按关联交易审议和披露[25] - 公司单方面获得利益的交易可免予按关联交易审议和披露[25] 制度生效与修改 - 本制度由公司董事会拟定，经股东会审议通过之日起生效，修改亦同[28]

投资者关系管理原则 - 包括合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 工作对象与沟通内容 - 工作对象包括投资者、分析师、媒体等[5] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[5] 沟通渠道与方式 - 通过官网、电话等多渠道与投资者沟通[6] - 沟通方式有设联系电话、网络沟通等多种[7] 投资者说明会 - 存在当年现金分红未达规定等7种情形应召开[10] - 召开应事先公告，事后披露情况，采取便于参与方式[10] - 拟召开董秘和财务负责人应参与并提前公告[10] 负责人与职责 - 董事会秘书为投资者关系管理事务负责人[12] - 主要职责包括拟定制度和组织沟通活动[13] 档案与制度 - 档案保存期限不得少于3年[19] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[22] 活动组织与人员要求 - 董事会办公室负责活动策划、安排和组织[13] - 从事员工需具备品行、专业知识等素质技能[14] 信息管理 - 避免在活动中透露未公开信息[17] - 活动结束后需编制记录表并报备、发布[19] - 非正式公告信息传达需审核、审批后方可发布[19] - 泄露未公开信息应立即报告并公告[20] 协助与制度制定 - 可聘请专业机构协助实施投资者关系工作[20] - 制度由公司董事会负责制定、修订和解释[24]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上全体董事提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 任期与职权 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] - 人数低于规定人数三分之二时，暂停行使职权[6] 会议规则 - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[15] - 所作决议应经全体委员过半数同意方能通过[15] - 原则上应于会议召开前两天通知全体委员[15] 委员管理 - 连续两次不出席会议也不委托他人出席，董事会可免去职务[18] - 会议记录保存期限不少于十年[20] 委员权利与义务 - 有权查阅公司定期报告等相关资料[27] - 可向公司董事、高管质询[27] - 对公司董事、高管上一年度工作情况作出评估[27] - 对未公开公司信息负有保密义务[27] 工作细则 - “以上”包括本数，“过半”不包括本数[29] - 未尽事宜依相关法律、法规及公司章程执行[30] - 与相关规定不一致时，以规定为准并及时修订[30] - 经董事会审议通过之日起生效，修改亦同[31] - 由董事会负责解释[32] 文档日期 - 文档日期为2025年7月15日[33]

董事会构成 - 董事会由6名董事组成，含2名独立董事和1名职工董事，设董事长1人[4] 交易审批规则 - 交易涉及资产总额等占公司最近一期经审计总资产或市值等低于10%提交董事长审批[34] - 交易相关指标占公司最近一期经审计总资产或市值等10%以上，由董事会审议并披露[10][11] - 交易相关指标占公司最近一期经审计总资产或市值等50%以上，董事会审议后提交股东会审议[12] - 单笔财务资助金额超上市公司最近一期经审计净资产10%等情况需提交股东会审议[20][21] - 与关联自然人成交30万元以上等关联交易需经独立董事同意后走董事会程序[23] - 与关联人交易金额占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元等需提交股东会审议[24] 会议相关规定 - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[37] - 代表1/10以上表决权股东等可提议临时会议，董事长10日内召集主持[38] - 临时会议通知时限为会前三天，紧急情况可口头通知[39] 会议召开与决议规则 - 董事会会议过半数董事出席方可举行，决议全体董事过半数通过[41] - 审议担保事项需出席会议三分之二以上董事同意[42] - 关联董事回避，无关联关系董事过半数出席可开会，决议过半数通过，不足3人提交股东会[42][51] - 提案未通过，一个月无重大变化不再审议相同提案[51] 其他规定 - 董事会会议档案保存十年以上[54] - 董事会等对股东会决议效力有争议应及时诉讼，执行决议至判决或裁定[55] - 公司董事会设审计委员会，行使监事会职权[57] - 董事会设战略、提名、薪酬与考核等专门委员会[58] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事过半数并担任召集人[58] - 本规则由董事会拟定，股东会批准生效，董事会解释[61][62]

制度适用范围 - 制度适用于公司控股子公司，持股比例超50%或有重大影响[2] 报告负责人及流程 - 子公司重大事项报告负责人为执行董事等，先通报董秘并经同意[2] - 董秘为接收信息联络人，子公司人员有报告义务[3] 报告事项内容 - 重大事项含购买或出售资产等12项[6] - 重大风险情形含重大亏损等8项[7] - 其他情形含变更名称等9项[9] 报告文件及时间 - 需报告重要文件及季度或月度报告[10][11] - 2个工作日内快捷报告并报送书面文件[14] 责任追究 - 违反规定，董事会追究子公司负责人责任[17]

对外投资审批 - 交易资产总额占近一期经审计总资产10%以上等提交董事会审议[9] - 交易资产总额占近一期经审计总资产50%以上等经股东会审议通过[10] - 交易营收占近一期经审计营收10%以上且超1000万元提交董事会审议[9] - 交易营收占近一期经审计营收50%以上且超5000万元经股东会审议通过[10] - 交易利润占近一期经审计净利润10%以上且超100万元提交董事会审议[9] - 交易利润占近一期经审计净利润50%以上且超500万元经股东会审议通过[10] - 交易标的净利润占近一期经审计净利润10%以上且超100万元提交董事会审议[9] - 交易标的净利润占近一期经审计净利润50%以上且超500万元经股东会审议通过[10] 子公司管理 - 子公司每月向公司财务部门报送财务会计报表[17] - 公司对子公司信息享有知情权，子公司信息应真实准确完整并及时报送[20] - 子公司重大事项及时报告公司财务部门和董事会秘书并履行信息披露义务[27] - 子公司董事会设专职人员负责与公司董事会秘书信息沟通[28] 制度说明 - “最近一期经审计”指至今不超过12个月的最近一次审计[22] - “以上”“内”包括本数，“超过”“低于”不包括本数[22] - 制度未尽事宜按相关法律等规定执行，不一致时以规定为准并修订[22] - 制度由公司董事会拟定，经股东会审议通过生效，修改亦同[22] - 制度解释权归公司董事会[23]

信息披露适用人员 - 持有公司5%以上股份的股东及关联人属于信息披露适用人员[3] 报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露，第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[13][14] - 中期报告在上半年结束之日起2个月内披露，季度报告在第3、9个月结束后1个月内披露[13] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日向上海证券交易所书面申请[14] 报告内容 - 年度、半年度、季度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[15][16][17] 信息披露责任人 - 公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书负责组织和协调[6] 信息披露媒体 - 公司指定中国证监会、证券交易所认可的报刊及网站为信息披露媒体[10] 业绩预告 - 公司预计年度经营业绩净利润与上年同期相比上升或下降50％以上等六种情形之一，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[19] 需披露的股东情况 - 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司需披露[25] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权，公司需披露[25] 股东会通知 - 公司年度股东会召开应提前二十日、临时股东会召开应提前十五日以公告方式向股东发出通知[30] 定期报告确认 - 公司董事、高级管理人员应对定期报告签署书面确认意见，无法保证真实性等情况应发表意见并陈述理由[18] 业绩泄露处理 - 定期报告披露前出现业绩泄露或传闻且证券交易异常波动，公司应及时披露本报告期相关财务数据[21] 非标准审计报告处理 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会应作出专项说明[24] 年度报告审计 - 公司年度报告的财务会计报告应经符合规定的会计师事务所审计，未经审计不得披露年度报告[25] 重大事件披露 - 发生可能对公司证券交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应立即披露[23] 临时报告披露 - 公司应在临时报告涉及的重大事件最先触及规定时点后及时履行首次披露义务[26] 交易披露事项 - 公司交易披露事项包括购买或出售资产等11项，不包括日常经营交易[31] 暂缓披露期限 - 暂缓披露期限一般不超过2个月[33] 财务信息审议 - 定期报告财务信息经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[41] 信息披露执行 - 公司应按《上市规则》等规定执行信息披露时间和格式[35] 证券发行与上市公告 - 公开发行证券申请经同意注册后，公司应在证券发行前公告招股说明书[36] - 申请证券上市交易，应按规定编制上市公告书并经审核同意后公告[36] 报告编制与披露流程 - 定期报告由总经理等编制草案，董事长召集董事会审议，董事会秘书组织披露[41] - 临时报告由董事等报告，董事长或董事会秘书组织编制和披露[42] 董事会秘书职责 - 董事会秘书负责协调实施信息披露制度，组织管理董事会办公室工作[44] 信息披露制度自查 - 董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况，发现问题及时改正[46] 股东配合披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化需告知公司并配合披露[47] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况应告知公司并配合披露[48] 关联人报送 - 公司董事等持股5%以上的股东及其一致行动人等应报送关联人名单及关系说明[47] 委托持股披露 - 通过委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况并配合披露[48] 名称变更披露 - 公司变更名称等应立即披露[49] 监管文件报告 - 公司收到监管机构文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告[51] 异常交易与媒体消息处理 - 证券及其衍生品种异常交易或媒体消息有重大影响时，公司董事会应调查核实并澄清[52] 军工保密 - 军工保密资格单位不得公开宣传保密资格信息，涉军上市公司不得擅自披露[60] 网上信息发布审核 - 公司网上发布信息需报保密部门审核批准，涉密信息不得发布[61] 涉密财务信息处理 - 涉密财务信息应按规定脱密处理或申请豁免披露[61] 内部审计 - 公司实行内部审计制度，对财务收支和经济活动进行监督[63] 内部控制监督 - 公司内部审计机构对内部控制制度进行监督并向董事会报告[63] 财务信息披露内控执行 - 公司财务信息披露前应执行内部控制制度[63] 信息披露文件档案管理 - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理，指派专人负责[66] 文件资料保存期限 - 信息披露相关文件资料保存期限不少于10年[66][67] 文件资料查阅 - 信息披露相关文件资料查阅需经董事会秘书同意[68] 信息披露责任 - 公司董事等对信息披露负责，部分人员承担主要责任[70] 违规处分与赔偿 - 信息披露相关当事人失职致违规，公司给予处分并可要求赔偿[70] 违规责任承担 - 信息披露义务人违规造成损失，应承担行政、民事责任，构成犯罪追究刑事责任[70] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责修改和解释[73][74]

薪酬与考核委员会组成 - 由三名董事组成，含两名独立董事[4] 提名与会议规则 - 委员由董事长等提名[4] - 会议提前两天通知委员[15] - 三分之二以上委员出席方可举行[16] - 决议经全体委员过半数同意通过[16] - 委员每次只能委托一人代行使表决权[16] 委员管理 - 连续两次不出席且不委托，董事会可免其职务[17] 会议记录 - 由董事会秘书保存，期限不少于十年[19] 工作细则 - “以上”含本数，“过半”不含[22] - 依相关规定执行并及时修订[22] - 经董事会审议通过生效，修改亦同[23] - 由董事会负责解释[24] 文档日期 - 2025年7月15日[25]

重大交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[10] - 交易成交金额占公司市值10%以上需报告[10] - 交易标的最近一个会计年度营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需报告[10] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[10] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人成交金额在30万元以上需报告[13] - 公司与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元需报告[13] 诉讼仲裁报告标准 - 诉讼仲裁涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计总资产或者市值1%以上需报告[15] 股东相关关注要点 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人是报告义务人[3] - 公司控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押股份需关注[21] - 公司控股股东及其一致行动人质押股份占比达50%以上且出现债务逾期或资信恶化情形需关注[21] 重大信息报告制度 - 公司重大信息实施实时内部报告制度[24] - 报告义务人知悉重大信息应及时向董事长、董事会秘书报告并按需提供材料[24] - 报告义务人在拟提交董事会审议等情况时应报告[25] - 报告义务人需持续报告重大事项进展[25][26] - 重大事项交付或过户超约定期限3个月未完成应报告原因等此后每隔30日报告进展[26] - 高级管理人员应敦促信息收集等工作瞒报追究责任人责任[26] 制度生效及相关规定 - 制度自董事会审议通过之日起生效实施修改亦同[28] - 制度未尽事宜依相关规定执行不一致时以规定为准[28] - 制度由公司董事会负责修改和解释[29]