委托理财原则 - 遵循安全性、流动性、收益性原则，以资金安全和合理流动性为主[5] - 用闲置资金，不挤占正常运营和项目建设资金[6] 审批规定 - 连续12个月滚动委托理财成交金额最高余额占公司市值10%以下董事长审批，10%以上董事会审议，50%以上股东会审议[8] 子公司要求 - 全资、控股子公司开展需事前提供预算方案，获财务部同意后实施[14] 管理职责 - 财务部负责编制规划、经办管理等[16] - 内审部或内审人员负责日常监督并向董事会审计委员会汇报[23] 操作要求 - 与金融机构签书面合同，明确金额、期限等[18] - 安排专人负责，密切关注产品情况[19] - 完成后及时取得投资证明并记账，文件及时归档[21] 监督检查 - 独立董事有权检查委托理财产品情况[24] - 审计委员会有权定期或不定期检查并审核发表意见[24] 责任与生效 - 违规致损失或收益低追究相关人员责任[25] - 制度由董事会制定、解释与修订，自审议通过生效[28][29]

董事会秘书任职 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[3][4] - 需具备专业知识、良好品德及资格证书[6] - 5种情形人士不得担任[7][8] 履职与替代 - 不能履职超半月或离职，指定人员代行[16][17] - 空缺超三月法定代表人代行[16][17] - 可授权证券事务代表代行[17] 解聘与离任 - 4种情况一个月内解聘[20] - 离任前接受审查、移交档案、签保密协议[22] - 无故不得解聘，解聘或辞职需说明原因[16] 细则相关 - 依法律法规及章程执行[24] - 与规定不一致以规定为准[24] - 自审议通过日执行，解释权归董事会[25][26]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度，依据相关法律法规[2] - 国家秘密信息依法豁免披露，公司履行保密义务[4] - 特定情形商业秘密信息可暂缓或豁免披露[5] 披露条件与流程 - 暂缓、豁免披露信息需满足未泄漏等条件[7] - 申请经证券部、董事会秘书审核，报董事长审批[9] 后续要求 - 报告公告后十日内报送登记材料[10] - 确立责任追究机制，制度上市后实施[10][12]

担保审核与审批 - 控股子公司对外担保需报公司审核批准[3] - 董事会审议对外担保需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[12] - 关联担保中关联董事无表决权，无关联关系董事过半数通过决议，不足3人提交股东会审议[13] 需股东会审议情形 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％[13] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50％后提供的担保[13] - 为资产负债率超70％的担保对象提供担保[13] - 一年内担保金额超公司最近一期经审计总资产30％[13] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保[13] - 对股东、实际控制人及其关联人提供担保[13] 豁免规定 - 为全资子公司或控股子公司其他股东按权益同等比例担保可豁免部分股东会审议规定[16] 合同签署与手续办理 - 董事长或经授权人员依决议代表公司签署担保合同[21] - 接受反担保时财务部会同法律顾问完善法律手续并办理登记[23] 担保管理 - 财务部负责担保登记、注销及日常管理[23] - 财务部对被担保单位资信调查、办理手续、跟踪监督等[24] - 担保债务展期需重新履行担保审批程序[24] - 公司妥善管理担保合同及资料并定期核对[27] 后续监督与处理 - 专人关注被担保人情况，发现重大事项及时报告[25] - 担保债务到期督促被担保人偿债，逾期采取措施[25] 违规处理与制度生效 - 违反制度规定对责任人给予相应处分[27] - 制度经股东会审议通过生效，由董事会解释[30][31]

选聘流程与条件 - 选聘会计师事务所应经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[3] - 竞争性谈判、邀请招标需邀请两家以上（含两家）会计师事务所[6][7] - 公司选聘会计师事务所应符合为A股上市公司提供审计服务的资质等条件[3] 分值权重与费用规定 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[11] 人员任职限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[13] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担首次公开发行股票或上市审计业务，上市后连续执行期限不得超过两年[13] 信息披露与资料保存 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所、审计费用等信息[14] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[14] 改聘相关规定 - 出现五种情况时公司应改聘会计师事务所[16] - 公司拟改聘需在被审计年度第四季度结束前完成选聘[16] - 改聘公告需详细披露解聘原因等多项内容[16] 辞聘处理与监督 - 会计师事务所辞聘或终止审计，审计委员会应了解原因并报告董事会[17] - 审计委员会应对五种情形保持谨慎关注[19] - 审计委员会应对选聘会计师事务所监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[20] 违规处理 - 发现选聘违规造成严重后果，审计委员会应报告董事会并处理[20] - 情节严重时，董事会对相关责任人批评或按内部制度处理[20] - 会计师事务所有四种严重行为，经股东会决议公司不再选聘[20] 制度生效与管理 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责制定、解释与修订[23][24]

公司基本信息 - 公司于2021年3月25日经中国证监会同意注册，首次发行3339.00万股，于5月11日在上交所上市[5] - 公司注册资本为13339.00万元[13] - 公司已发行股份数为13339.00万股，均为人民币普通股[22] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[22] - 公司因特定情形收购本公司股份，不同情形有不同注销或转让时间要求[29] - 公司因员工持股计划等收购股份，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总数10%，并应在三年内转让或注销[29] 人员相关规定 - 法定代表人辞任，公司将在30日内确定新的法定代表人[10] - 董事任期为三年，任期届满可连选连任[99] - 总经理、副总经理每届任期三年[172] 股东会相关规定 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[57] - 特定6种情形下，公司需在2个月内召开临时股东会[58] - 股东会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[82] 董事会相关规定 - 董事会由6名董事组成，其中2名独立董事，1名职工董事，设董事长1人[108] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知全体董事[136] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[138] 交易相关规定 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况之一，由董事会审议并披露[114] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况之一，董事会审议后提交股东会审议[115] - 关联交易成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元，未达董事会审批权限由董事长审批[126] 利润分配相关规定 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上可不再提取[185] - 公司每年按不低于当年度可分配利润的15%向股东分配股利，单一年度现金分配利润不少于可分配利润的10%[188] - 调整利润分配政策的议案需经出席股东会股东所持表决权2/3以上通过[192]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 定期会议每季度至少召开一次，临时会议可联名提议[19] - 会议提前两天通知，紧急情况除外[19] - 可现场或通讯表决，委员签字视为出席同意[20] - 需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数同意通过[21] - 表决方式为举手表决，分同意、反对和弃权[24] 职责范围 - 监督评估外部审计，每年至少开一次单独沟通会[11] - 监督评估内部审计，内审部门向其报告[12] - 审阅财务报告，关注重大问题及舞弊可能[14] - 评估内控，督促缺陷整改[15] 事项审议 - 财务信息披露等事项经同意后提交董事会[17] 其他规定 - 会议通知含时间等信息[21] - 委员连续两次不出席可免职[24] - 决议签字生效，不得随意修改[25] - 议案及结果书面报董事会[26] - 相关部门可列席，可聘中介提意见[26] - 会议记录和决议保存不少于十年[26] - 工作细则董事会审议通过生效并解释[29][30]

独立董事任职条件 - 公司设2名独立董事，至少包括一名会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[7] - 候选人近36个月内不得受相关处罚或谴责批评[9] 提名与任期 - 董事会或持股1％以上股东可提候选人[12] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[14] 履职与解除 - 履职多项情形需全体独立董事过半数同意[19] - 连续两次未出席会议，董事会30日内提议解除职务[15] 辞职与补选 - 辞职致比例不符或缺会计人士，应履职至补选[15] - 公司60日内完成补选[15] 工作要求 - 工作记录等资料至少保存十年[23] - 对重大事项出具意见有五项内容要求[23] - 年度述职报告含七方面内容[24] - 每年现场工作不少于十五日[25] 公司支持 - 公司提供工作条件和人员支持[29] - 保障独立董事知情权[29] 履职规定 - 在专门委员会履职有相关要求[22] - 专门会议有召集主持及审议规定[19][20] - 重大复杂事项前组织参与论证并反馈采纳情况[30] 费用与津贴 - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[31][32] - 给予与其职责适应津贴，标准董事会制订、股东会审议[33] 责任与义务 - 任期结束后合理期间对商业秘密保密[31] - 对决议签字担责，违法违规应担责[31] - 擅自离职造成损失应赔偿[31] - 特定情形公司取消和收回事发当年津贴[33] 制度生效 - 制度由董事会拟定，股东会通过之日起生效[35]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人相关情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[7] 信息管理与披露 - 内幕信息管理工作由董事会负责，董事长为负责人[2] - 董事会办公室是公司唯一信息披露机构[3] - 公司应在内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案和备忘录[13] - 公司应在选定的证监会指定报刊和网站上第一时间披露信息[18] 知情人管理 - 公司发生特定情形时应登记《内幕信息知情人档案》[11] - 需按要求报备《内幕信息知情人档案》和《重大事项进程备忘录》[15] - 相关主体应配合做好知情人登记备案并及时告知情况[15][16] - 行政管理部门人员接触内幕信息应按要求登记[17] 违规处理 - 公司应在报告和公告后五个交易日内自查知情人买卖证券情况[21] - 发现违规核实追究责任，二个工作日内报送相关部门[21] - 控股股东等不得滥用权利要求提供内幕信息[21] - 违规给公司造成损失将追究责任[22] 其他 - 高送转指每10股获送红股和转增股数合计在10股以上[12] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[24]

减持限制 - 上市交易一年内董事、高管不得转让股份[6] - 离职后六个月内董事、高管不得转让股份[6] - 涉嫌证券期货违法犯罪未满6个月相关人员不得转让股份[6] - 涉及证券期货违法未足额缴纳罚没款不得转让股份[7] - 被上交所公开谴责未满3个月董事、高管不得转让股份[7] 买卖限制 - 年报、半年报公告前十五日内董事、高管不得买卖股票[8] - 季报、业绩预告、快报公告前五日内董事、高管不得买卖股票[8] 报告披露 - 买卖本公司股票及衍生品种2个交易日内报告披露[13] - 减持计划需15个交易日前报告披露，时间区间不超3个月[14] - 减持完毕或未实施等应2个交易日内报告公告[16] - 股份被强制执行2个交易日内披露[16] 减持比例 - 任期内及届满后6个月内每年减持不超25%[19] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[19] - 离婚分割股份后双方每年转让不超25%[20] 其他规定 - 满足条件可委托公司申请解除限售[22] - 离任申报后六个月锁定股份到期解锁[22] - 制度由董事会制定、解释与修订[25] - 制度自董事会审议通过生效，修订亦同[26]