分红与报酬 - 2023年度拟向全体股东每10股派发现金红利8元（含税）[4] - 同意向立信会计师事务所支付2023年度审计报酬260万元[13] 资金运用 - 公司及子公司拟使用最高额度不超过250,000万元闲置自有资金投资理财[21] 会议安排 - 2024年3月28日召开第六届董事会第五次会议[2] - 提请召开2023年年度股东大会，时间为2024年4月23日[29] 议案表决 - 《2023年度董事会工作报告》等多项议案表决同意7票、反对0票、弃权0票[3] - 《关于预计2024年日常关联交易的议案》关联董事回避表决，同意4票[15] - 《关于拟定公司董事2024年度薪酬方案的议案》关联董事回避表决，同意3票[16] - 《关于拟定公司高级管理人员2024年度薪酬方案的议案》关联董事回避表决，同意4票[18] - 使用部分闲置自有资金进行投资理财议案表决同意7票、反对0票、弃权0票[22] - 回购注销部分限制性股票议案表决同意6票、反对0票、弃权0票[23] - 修订《公司章程》并办理工商登记议案表决同意7票、反对0票、弃权0票，需提交股东大会审议[24] - 修订《股东大会议事规则》等多项制度议案表决均为同意7票、反对0票、弃权0票[26][27][28] - 提请召开2023年年度股东大会议案表决同意7票、反对0票、弃权0票[29] 其他事项 - 拟续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[19] - 因离职和业绩考核未达成，回购注销2768150股限制性股票[23] - 修订公司部分治理制度议案采用逐项表决方式[25] - 修订《股东大会议事规则》等5项制度议案尚需提交股东大会审议[28]

业绩总结 - 2023年度累计现金分红及股份回购合计7.75亿元，占净利润比例50.74%[4] 利润分配 - 拟向全体股东每10股派现8元（含税），拟派现7.39亿元[3] - 截至2023年末可供分配利润48.79亿元[3] 其他 - 2023年累计回购金额3571.95万元[4] - 利润分配预案待股东大会审议通过[6]

业绩相关 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为100%[9] - 纳入评价范围单位营业收入合计占合并报表营业收入总额之比为100%[9] 用户数据 - 公司目前拥有近7万家零售终端[14] 未来展望 - 公司以“书写可持续的商业未来”为愿景，“引领行业的可持续发展”为战略定位[15] 新产品和新技术研发 - 公司目前拥有1200余项专利[14] 其他新策略 - 2023年度公司积极应对外部变化，推进战略和经营计划落地，提升线上销售，发展新业务[16] 内部控制 - 公司主要控制措施包括不相容职务分离等[16][17][18] - 公司制定多项制度规范经营管理等[18] - 公司建立完善内部信息传递和沟通渠道[19] - 公司建立有效监督检查体系[19] - 公司对销售业务制定完善管理制度和控制流程[20] - 公司制定成本与费用相关流程[21] - 公司制定资金管理相关制度[21] - 公司采购部门协助采购业务，制定多项采购管理制度[22] - 公司规范采购业务操作，降低库存成本[23] - 公司制定多项制度规范固定资产购置、管理流程[23] - 公司制定制度规范重大投资业务[24] - 公司制定制度管理子公司[24] - 公司制定制度规范关联交易决策管理和信息披露[24] - 公司对募集资金采取专户存储、专款专用原则统一管理[25] - 公司制定合同管理制度[25] - 公司制定多项制度完善产品开发、宣传合规流程[26] - 公司制定反舞弊相关制度[26] 缺陷认定 - 财务报告经营收入潜在错报重大缺陷标准为金额≥合并报表经营收入总额的1%等[31] - 非财务报告直接财产损失重大缺陷标准为金额≥人民币1000万元等[32] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷，个别流程有一般缺陷但不构成实质影响[34] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大和重要缺陷[35] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷，个别流程有一般缺陷但不构成实质影响[36] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大和重要缺陷[37] - 截至2023年12月31日，公司内部控制体系基本健全，未发现重大影响缺陷及异常事项[37]

会议审议 - 公司于2024年3月28日召开第六届董事会第五次会议，审议多项修订议案[1] 章程修订 - 公司拟对《公司章程》部分条款进行修订[1] 担保规定 - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保，须经董事会和股东大会审议通过[3] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保，须经董事会和股东大会审议通过[3] - 公司一年内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保，须经董事会和股东大会审议通过[3] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保，须经董事会和股东大会审议通过[3] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保，须经董事会和股东大会审议通过[3] 股东大会 - 年度股东大会召开20日前以公告通知股东，临时股东大会召开15日前通知，计算起始期限不包括会议召开当日[4] 董事任期 - 董事任期3年，可连选连任，独立董事连续任职不得超过6年[4] 董事辞职 - 董事会在董事辞职2日内披露有关情况，独立董事辞职致比例不符规定应履职至补选，公司60日内完成补选[4] 董事会职权 - 董事会决定聘任或解聘公司总裁、董事会秘书及其他高管并决定报酬奖惩[5] 委员会规定 - 审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人，审计委员会召集人应为会计专业人士[5] 利润分配 - 制定或修改利润分配政策预案需全体董事过半数且1/2以上独立董事表决通过[5] - 修改利润分配政策董事会需详细论证说明原因，独立董事可征集意见提提案[5] - 利润分配规划和计划经董事会决议后提交股东大会审议[5][6] 关联关系 - 关联关系指公司相关人员与其控制企业关系及可能致利益转移关系，国家控股企业不全具关联关系[6] 制度修订 - 公司拟修订部分相关公司治理制度[8] 制度审议 - 《股东大会议事规则》需提交股东大会审议[9] - 《董事会议事规则》需提交股东大会审议[9] - 《独立董事工作制度》需提交股东大会审议[9] - 《关联交易管理制度》需提交股东大会审议[10] - 《对外担保管理制度》需提交股东大会审议[10] - 《董事会审计委员会工作细则》无需提交股东大会审议[10] - 《董事会提名委员会工作细则》无需提交股东大会审议[10] - 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》无需提交股东大会审议[10]

独立董事履职 - 履职时间为2023年4月20日至2023年12月31日[2] - 亲自出席4次董事会，公司未召开股东大会[5] 公司运营合规 - 任期内未发生应披露关联交易[8] - 定期报告公允反映财务状况和经营成果[9] 公司决策合规 - 聘任高级管理人员程序合规[10] - 董事及高管薪酬发放程序合规[11] - 调整限制性股票回购价格合法合规[12]

业绩总结 - 立信对晨光股份2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 2023年与控股股东等应收账款期末余额为0万元[13] - 与子公司其他流动资产往来期末余额15019.25万元[13] - 2023年非经营性资金期末余额15019.25万元[13]

公司治理 - 独立董事履职时间为2023年4月20日至2023年12月31日[2] - 2023年召开4次董事会，未召开股东大会，独立董事应参加4次董事会，亲自出席4次，通讯参加3次[5] - 独立董事作为审计委员会委员，报告期内应参加3次会议，亲自出席3次[6] 财务与合规 - 2023年公司未发生应当披露的关联交易[10] - 独立董事认为公司定期报告公允反映财务状况和经营成果[11] 人事与决策 - 第六届董事会第一次会议聘任高级管理人员，程序合规[13] - 董事及高级管理人员薪酬及考核激励发放程序合规[14] - 第六届董事会第二次会议通过调整限制性股票回购价格议案，程序合法合规[15] 其他信息 - 公司独立董事为俞卫锋[18] - 信息披露日期为2024年3月28日[18]

业务表现 - 2023年三季度以来,公司各项业务保持恢复和增长趋势[1] - 上半年合并报表收入99.6亿元,同比增长18%,净利润6.0亿元,同比增长14%[1] - 前三季度合并报表收入158.6亿元,同比增长15%,净利润10.9亿元,同比增长17%[1] - 单三季度合并报表收入58.9亿元,同比增长11%,净利润4.9亿元,同比增长20%[1] 业务结构优化 - 传统核心业务前三季度同比增长7%,其中晨光科技实现营业收入6.5亿元,同比增长44%[1] - 新业务前三季度同比增长22%,其中晨光科力普实现营业收入83.2亿元,同比增长20%,九木杂物社实现营业收入9.1亿元,同比增长44%[1] - 九木杂物社在全国拥有572家门店,前三季度新增83家[1] 传统业务表现 - 三季度公司传统核心业务持续恢复,书写工具、学生文具收入表现稳健,大学汛推进顺利,新品和经典畅销款双管齐下,精品文创类产品表现良好,产品结构持续优化,毛利率同步提升[2] - 公司加强对办公专业渠道的开发,持续推进晨光办公店开拓和办公完美门店开发,加快专业渠道转型,为满足专业渠道需求不断加强提升服务能力并开发更对有针对性的产品[2] 新业务发展 - 晨光科技前三季度收入同比增长44%,基于公司线上提升的战略举措,根据各个平台的特点制定有针对性的策略,一些新兴平台的增长较快,原有的一些大的平台的效率也在提升[2] - 本册在文具里面是刚需的大品类,空间比较大,对公司来讲机会也很大,今年随着产品开发、资源投入以及渠道的针对性投入,市场份额进一步提升[2] 降本增效 - 公司在降本增效方面采取了哪些行动[3]

证券代码：603899 证券简称：晨光股份 公告编号：2023-027 上海晨光文具股份有限公司 关于召开 2023 年第三季度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 投资者可于 2023 年 11 月 2 日（星期四）至 11 月 8 日（星期三）16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱 ir@mg- pen.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。 上海晨光文具股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 10 月 28 日发 布公司 2023 年第三季度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2023 年 第三季度经营成果、财务状况，公司计划于 2023 年 11 月 9 日上午 9:00-10:00 举行 2023 年第三季度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。 一、说明会类型 本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2023 年第三季度的经 营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通， ...

财务表现 - 2023年第三季度，公司营业收入为58.99亿元，同比增长11.38%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为4.90亿元，同比增长20.42%[4] - 公司总资产为139.46亿元，同比增长7.09%[5] - 公司获得政府补助45.17万元，符合国家政策规定[7] - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末增长43.97%主要是报告期销售资金回笼较去年同期有所增长[12] - 应交税费增长30.82%，主要是第三季度收入、利润总额增长导致应纳流转税和应纳企业所得税增加[16] - 预计负债由14,922,058.45元变为0元，主要是贝克曼小股东回购义务重分类至一年内到期的非流动负债[18] - 其他综合收益由-307,971.25元变为-5,440,703.73元，主要是贝克曼、安硕文教的外币财务报表折算差额影响[19] - 信用减值损失由14,932,128.62元减少至-15,829,857.48元，主要是去年同期发生房屋租赁保证金相关会计估计变更，预期信用损失减少[21] - 公司流动负债合计为563.44亿人民币，较上一季度增长[34] - 公司非流动负债合计为379.50亿人民币，较上一季度增长[35] - 2023年第三季度净利润为11.68亿美元，同比增长19.5%[37] - 营业总成本为145.7亿美元，同比增长15.1%[36] - 营业利润为13.7亿美元，同比增长15.2%[36] - 研发费用为14.45亿美元，同比增长4.8%[36] - 净利润中，归属于母公司股东的净利润为10.94亿美元，同比增长17.1%[37] - 财务费用为4.17亿美元，同比增长18.5%[36] - 投资收益为7.26亿美元，同比增长21.6%[36] - 净敞口套期收益为0美元，较去年同期持平[36] - 净利润中，少数股东损益为7.37亿美元，同比增长71.1%[37] - 综合收益总额为11.62亿美元，同比增长19.6%[37] - 2023年第三季度公司归属于少数股东的综合收益总额为72,902,862.03元[1] 资产负债 - 应收账款单项计提坏账的转回金额为133.39万元[9] - 预付的设备款较年初减少43.18%[14] - 远期外汇合约产生的衍生金融负债公允价值变动损失增加76.90%[15] - 长期借款增加，主要是报告期安硕文教增加长期借款所致[17] - 应收款项融资余额较年初增加36.87%，主要是报告期晨光科力普商业汇票的余额增加[13] 营业收入 - 2023年第三季度，晨光科力普实现营业收入831,937.28万元，同比增长19.99%[29] - 2023年第三季度，晨光生活馆（含九木杂物社）实现营业收入98,783.57万元，同比增长42.70%[30] - 2023年第三季度，晨光科技实现营业收入65,721.27万元，同比增长44.20%[30] 现金流量 - 2023年前三季度公司经营活动产生的现金流入小计为17,337,867,638.12元，较2022年同期增长[39] - 2023年前三季度公司支付给职工及为职工支付的现金为841,860,472.48元[39] - 2023年第三季度公司经营活动产生的现金流量净额为1,347,145,103.12，较上一季度增长[40] - 投资活动现金流出小计为2,953,881,572.48，较上一季度减少[40] - 筹资活动产生的现金流量净额为-688,955,400.81，较上一季度有所改善[40]