上海至纯洁净系统科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为上海至纯洁净系统科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 本人颜恩点严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》等法律法规和《公司章程》的规定，恪尽职守、勤勉尽责，忠实 履行职责，维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度（以下简 称"报告期"）担任独立董事的履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人经公司于 2024 年 2 月 5 日召开的 2024 年第一次临时股东会获选举为公 司第五届董事会独立董事。本人在企业管理、财务管理等方面具备担任公司独立 董事所必需的专业知识和丰富的实践经验，不存在影响独立性的情况，符合相关 法律法规的要求，本人的基本情况详见公司《2024 年年度报告》中"第四节公 司治理"之"四、董事、监事和高级管理人员的情况"。 本人与公司之间不存在任何影响独立性的情况，不受公司大股东、实际控制 人或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。 二、独立董事 2024 年度履职情况 （一）出席股东会、董事会及董事会下设专门委员会情况 2024 年度本人任期 ...

会议通知与召开 - 独立董事专门会议通知至少提前三日送达，紧急情况可随时通知并说明[3] - 需三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[3] - 由过半数独立董事推举一人召集主持，召集人不履职时两名及以上可自行召集[3] 会议决策 - 应披露关联交易等事项经会议讨论且全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[5] - 独立聘请中介机构等特别职权经会议讨论且全体独立董事过半数同意方可行使[6] 会议资料保存 - 会议记录和档案均至少保存十年[8][10] 公司保障与义务 - 公司保障会议召开，提供资料、条件和人员支持并承担费用[10] - 出席会议的独立董事对所议事项有保密义务[11] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，修订亦同[12]

财务数据关键指标变化 - 公司营业收入从2017年的3.7亿元增长至2024年的36亿元，EBITDA从0.8亿元增长至最高超过7亿元[11] - 2024年营业收入为36.05亿元，同比增长14.40%[41] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为2359.75万元，同比下降93.75%[41] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-5740.70万元，同比下降156.25%[41] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-4.63亿元，较2023年有所改善[41] - 2024年末总资产为135.74亿元，同比增长13.88%[41] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为48.31亿元，同比下降1.21%[41] - 2024年基本每股收益0.062元，同比下降94.15%[42] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.150元，同比下降152.45%[42] - 2024年加权平均净资产收益率0.48%，同比下降7.58个百分点[42] - 2024年营业收入36.05亿元，同比增长14.40%[54] - 2024年经营性现金流改善，上市以来营收增长超过10倍[54] - 2024年非经常性损益合计8100.44万元，较2023年的2.75亿元大幅下降[46] - 2024年其他非流动金融资产公允价值变动对利润影响3284.11万元[48] - 公司营业收入为36.05亿元人民币，同比增长14.40%[95] - 营业成本为24.73亿元人民币，同比增长18.57%[95] - 研发费用为2.67亿元人民币，同比增长19.17%[95] - 经营活动产生的现金流量净额为-4.63亿元人民币，较上年同期有所改善[95] 各条业务线表现 - 2024年新增业务订单55.77亿元，其中集成电路领域占比84%，服务12英寸芯片客户的订单占比近90%[11] - 泛半导体业务营业收入为34.35亿元人民币，同比增长20.81%，毛利率为32.02%[98] - 生物及制药业务营业收入为1.65亿元人民币，同比下降45.26%[98] - 系统集成业务营业收入为28.30亿元人民币，同比增长22.07%，毛利率为33.86%[98] - 设备业务营业收入为6.06亿元人民币，同比下降20.81%[98] - 电子材料业务营业收入为1.64亿元人民币，同比增长165.09%[98] - 公司半导体业务占比80%，围绕晶圆厂全生命周期布局产品和服务[66] - 公司湿法设备在28纳米节点设备开发已完成且全工艺机台均有订单，更先进制程节点已取得部分工艺订单[69] - 高温硫酸SPM设备月产能最高达6万片次，单机累计产量超70万片次[70] - S300-D湿法设备新平台WPH（每小时处理晶圆数量）提升30%[70] - 单片SPM清洗设备可实现40纳米以下少于20个剩余颗粒处理，硫酸回收系统最高回收率达80%，单台每年节省硫酸费用160~180万美金[71] - 单片磷酸清洗机台可实现40纳米少于30个剩余颗粒处理，蚀刻选择比大于50，蚀刻均匀性小于3%[71] - 背面单片机台清洗后实现40纳米少于10个剩余颗粒处理，金属污染控制在1E+9原子/平方厘米以内[72] - S300D设备采用3层腔体架构，整体体积压缩至90L，换气效率和流场更优[74] - S300C设备支持65nm-14nm工艺制程，采用2层腔体架构，具备高稳定化学品混合系统[74] - B300槽式清洗设备覆盖45-28纳米制程，重点覆盖28纳米氮化硅去除[75] - B200槽式清洗设备覆盖90-65纳米制程，已广泛应用于特殊半导体领域刻蚀及清洗[75] - 不锈钢生物反应器规格覆盖200L至15000L，应用于抗体、重组蛋白等药物生产[85] - 发酵罐覆盖5L-100T容量，应用于生物制药、API及生物合成材料领域[87] - 公司研磨液输送系统专为8~12寸晶圆研磨制程设计，解决结晶堵塞和混液配比异常问题[80] - 混气柜采用双分析仪器取样点和双路流量控制器，提升混配气体浓度稳定性[80] - 尾气处理器通过电加热及水洗方式分解酸性、碱性、可燃及有毒气体[81] 各地区表现 - 华北地区营业收入为3.33亿元，同比增长1.19%，毛利率为30.12%，同比下降6.45个百分点[99] - 华南地区营业收入为4.81亿元，同比增长80.52%，毛利率为32.14%，同比下降6.70个百分点[99] - 华中地区营业收入为3.04亿元，同比增长581.28%，毛利率为30.12%，同比下降2.75个百分点[99] - 境外资产规模为12,921.20万元，占总资产比例0.95%[110] 研发投入与专利 - 研发投入从2017年的1300万元增长至2024年的4.4亿元，过去五年累计研发投入超过15亿元[7] - 公司累计获得专利845项（发明专利350项），授权577项（发明专利182项），拥有185项软件著作权和152项商标[12] - 公司累计申请专利845件（发明专利350件），已授权专利577件（发明专利182件），软件著作权185件[61] - 研发投入总额为4.42亿元，占营业收入比例12.26%，资本化比重39.57%[104][105] - 公司研发人员数量428人，占总人数比例26.60%[106] 供应链与产能 - 公司90%设备供应链实现自主可控，关键部件储备充足[8] - 公司投资建设的国内首座完全国产化12英寸晶圆大宗气体供应系统已稳定运行，第二座规模扩大4倍的气站逐步释放效益[8] - 公司建成国内首座完全国产化的12英寸晶圆对应28纳米大宗气体供应工厂并稳定运行[56] - 公司在地化供应链建设基本实现自主可控，部分部件仍在验证中[57] - 公司第二座12英寸晶圆量产线大宗气站已投入运营[56] - 公司已建成42万平米生产基地，另有4.87万平米在建中[58] 管理层讨论和指引 - 公司2024年现金流明显好转，通过成本控制和加强应收款回款措施优化财务状况[15] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），合计拟派发现金红利19,015,035.45元（含税），占归属于上市公司股东的净利润比例为80.58%[22] - 公司经营战略聚焦"核心工艺与关键制程"，目标成为半导体工艺装备及材料提供商并参与国际竞争[127] - 公司中短期战略围绕集成电路产业资本开支相关产品线，长期战略布局耗材及专有服务业务[127] - 公司坚持LAB2FAB®战略，研发以客户需求为中心并注重吸引国际人才[128] - 2025年公司计划深化现有产品线并加强材料及部件端业务拓展，应对先进制程需求[129] - 2025年公司预计年度新增订单区间在55-60亿元，制程设备订单区间为15-20亿元[130] - 2025年制程设备交付目标为10-13亿元，重点任务是高阶清洗设备的放量[130] - 公司核心运营目标包括推进先进制程工艺验证，加强本土供应链建设，加速布局电子材料及核心零部件业务[130] 市场与行业趋势 - 公司2024年全球半导体市场规模预计同比增长19%至6270亿美元，中国市场规模预计达到1865亿美元占全球33.6%[63][64] - 公司2024年全球半导体设备市场规模达到1130亿美元，较2023年增长6.5%[64] - 2024年中国大陆半导体设备销售额占全球份额超30%，国产替代加速但高端设备仍依赖进口[119] - 全球半导体清洗设备市场规模占设备投资比重的5-10%，CR3达70%，其中日本厂商DNS占40%，东京电子TEL和Lam Research合计占30%[120] - 高纯工艺设备及系统占晶圆厂投资规模的4-6%，且随制程节点缩小占比提升，先进制程需求持续强劲[122] - 电子大宗气站供应周期长达10-15年，2018年后国内公司在增量市场份额超30%[125] 公司治理与股东情况 - 公司董事会决议通过利润分配预案，若总股本变动将维持现金分红总额不变，相应调整每股分红比例[22] - 董事长兼总经理蒋渊持股从85,962,648股增至86,499,648股，增持537,000股（约0.62%）[143] - 董事吴海华持股保持6,516,000股不变[143] - 副总经理陆磊持股从770,400股减至660,000股，减少110,400股（约14.33%）[143] - 离任副总经理赵浩持股从9,400,344股减至1,807,176股，减持7,593,168股（约80.78%）[144] - 公司董事、监事及高级管理人员合计持股从103,504,792股减至96,214,824股，减少7,289,968股（约7.04%）[144] - 董事长蒋渊报告期内从公司获得税前报酬总额为38.60万元[143] - 财务总监丁炯报告期内从公司获得税前报酬总额为66.54万元[143] - 董事会秘书任慕华报告期内从公司获得税前报酬总额为75.38万元[143] - 离任独立董事施振业报告期内从公司获得税前报酬总额为1.50万元[144] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内合计从公司获得税前报酬总额为551.34万元[144] 风险因素 - 公司面临行业发展风险，下游集成电路行业周期性波动可能影响市场需求和销售毛利率[132] - 经营风险包括国内晶圆厂扩产节奏放缓可能导致高纯工艺设备及系统需求波动[133] - 半导体产业国产化进程加剧行业竞争，可能对公司盈利能力造成不利影响[134] - 人力资源管理及核心技术泄露风险可能对公司产品开发和技术研究产生不利影响[135] - 公司面临信用风险、流动风险和汇率风险，将采取套期保值措施降低汇率波动影响[136] 社会责任与可持续发展 - 报告期内公司减少排放二氧化碳当量为2,691.9吨[185] - 公司通过光伏发电自用等减碳措施减少碳排放[185] - 公司对外捐赠和公益项目总投入16.07万元，其中资金捐赠13万元，物资折款3.07万元[187] - 公司向宋庆龄基金会"芯肝宝贝肝移植项目"捐款10万元[187] - 波汇科技向上海阮仪三城市遗产保护基金会2024年工作营捐款3万元[187] - 公司向共青团闵行区吴泾镇委员会"追光小屋"项目捐赠物资1.51万元[187] - 公司向上海市闵行区吴泾镇敬老院捐赠物资1.56万元[187]

收入和利润（同比环比） - 公司第一季度营业收入为7.2768亿元人民币，同比下降10.32%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为1901.61万元人民币，同比下降70.09%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1024.76万元人民币，同比下降83.64%[4] - 基本每股收益为0.027元/股，同比下降83.73%[4] - 加权平均净资产收益率为0.21%，同比下降1.08个百分点[4] - 营业总收入同比下降10.3%，从2024年第一季度的8.11亿元降至2025年第一季度的7.28亿元[18] - 净利润大幅下降98.1%，从2024年第一季度的4760万元降至2025年第一季度的88.8万元[19] - 归属于母公司股东的净利润同比下降70.1%，从2024年第一季度的6358万元降至2025年第一季度的1902万元[19] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降10.4%，从2024年第一季度的5.37亿元降至2025年第一季度的4.81亿元[18] - 研发费用同比增长11.6%，从2024年第一季度的4674万元增至2025年第一季度的5218万元[18] 资产和负债变化 - 公司总资产为137.8626亿元人民币，同比增长1.56%[5] - 交易性金融资产同比增长33.08%，主要由于本期新增交易性金融资产[6] - 合同负债同比增长34.19%，主要由于本期预收的销售合同款较多[6] - 货币资金从2024年底的870,474,310.42元增至2025年3月31日的874,031,620.62元，增长0.41%[13] - 应收账款从2024年底的2,834,240,451.41元降至2025年3月31日的2,762,746,848.38元，下降2.52%[13] - 存货从2024年底的3,118,056,613.38元增至2025年3月31日的3,251,582,288.16元，增长4.28%[13] - 短期借款从2024年底的3,073,089,945.80元增至2025年3月31日的3,313,791,149.37元，增长7.83%[14] - 合同负债从2024年底的326,911,890.78元增至2025年3月31日的438,698,556.91元，增长34.19%[14] - 长期借款从2024年底的1,554,624,088.23元增至2025年3月31日的1,585,572,182.22元，增长1.99%[15] - 归属于母公司所有者权益从2024年底的4,830,981,596.73元降至2025年3月31日的4,802,603,710.90元，下降0.59%[15] 投资收益和公允价值变动 - 投资收益同比增长615.36%，主要由于本期收到被投资企业分红款[7] - 公允价值变动收益同比下降455.44%，主要由于本期其他非流动金融资产的公允价值变动较大[7] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-6207万元，较2024年第一季度的-2.62亿元有所改善[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-8248万元，较2024年第一季度的-1.57亿元有所改善[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.43亿元，较2024年第一季度的2.17亿元有所下降[23] - 期末现金及现金等价物余额为6.12亿元，较2024年第一季度的5亿元有所增加[23] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长41.8%，从2024年第一季度的6.51亿元增至2025年第一季度的9.24亿元[22] 股东信息 - 前十名股东中蒋渊持有86,499,648股人民币普通股，占比最高[10] - 共青城尚纯科技产业投资合伙企业持有15,200,640股人民币普通股[10] - 香港中央结算有限公司持有3,431,844股人民币普通股[10]

财务表现 - 2025年第一季度营收为7.28亿元，同比减少10.32% [1] - 2025年第一季度净利润为1901.61万元，同比减少70.09% [1]

业绩总结 - 2024年度营业收入315,102.61万元，扣除金额1,068.97万元，占比0.34%[10] - 上年度营业收入360,468.03万元，扣除金额1,038.55万元，占比0.29%[10] 审计情况 - 众华会计师事务所于2025年4月27日对至纯科技2024年度财报出具审计报告[2]

文章核心观点 至纯科技业绩修正既是个案风险暴露，也是半导体设备行业“周期底”与“国产替代”交织下的缩影，2025年全球半导体设备市场有望复苏，公司能否凭借高阶设备技术突破突围是检验其“国产化龙头”成色的关键 [2] 公司业绩情况 - 2025年4月22日至纯科技发布业绩预告修正公告，将2024年归母净利润下修至2000万元至3000万元，同比大幅下降92.05%至94.70%，与此前预告相比缩水幅度超70%，创上市以来最大单年度利润降幅 [1] 业绩修正原因 - 信用减值损失激增，审计中新增对存在回收风险的“其他应收款”单项计提减值准备，将应收账款坏账准备率较此前预告调高2个百分点 [1] 行业困境影响 - 全球半导体周期下行致晶圆厂资本开支收缩，2024年全球半导体设备市场规模同比下降14.7%，公司核心客户削减湿法设备采购预算 [1] - 行业价格战激烈，公司高阶湿法设备毛利率从2023年的42.3%降至2024年的35.8%，降幅6.5个百分点 [1] 研发投入情况 - 2024年公司研发费用大幅增长，持续增加先进制程高阶湿法设备研发投入，在部分被国际厂商垄断的机台取得初步成效 [2] 潜在风险 - 截至2023年三季度末，公司应收账款余额达29.39亿元，占总资产比例超20%，下游客户恶化坏账风险或侵蚀利润 [2] - 同期公司资产负债率攀升至62.73%，有息负债规模较年初大幅增长，财务压力加大 [2]

业绩预告更正概况 - 公司发布2024年年度业绩预告更正公告 业绩适用于盈利但净利润同比下降50%以上情形 [1][2] - 更正后预计2024年度归属于上市公司股东净利润为2000万元至3000万元 较上年同期减少34727.73万元至35727.73万元 同比下降92.05%至94.70% [2][5] 前次业绩预告数据 - 前次预告预计2024年度归属于母公司所有者净利润为9000万元至13500万元 较上年同期减少24227.73万元至28727.73万元 同比下降64.22%至76.14% [4] - 前次预告预计扣除非经常性损益后净利润为5000万元至7500万元 较上年同期减少2706.16万元至5206.16万元 同比下降26.51%至51.01% [4] 更正后业绩数据 - 更正后预计2024年度归属于母公司所有者净利润为2000万元至3000万元 同比下降92.05%至94.70% [5] - 更正后预计扣除非经常性损益后净利润为-6000万元至-4000万元 较上年同期减少14206.16万元至16206.16万元 同比下降139.19%至158.79% [5] 上年同期业绩基准 - 2023年归属于母公司所有者净利润为37727.73万元 扣除非经常性损益后净利润为10206.16万元 [6] - 2023年每股收益为1.059元 [7] 业绩更正主要原因 - 新增对其他应收款中存在回收风险的款项进行单项计提信用减值准备 减少合并报表归属于母公司所有者净利润 [8][9] - 对应收账款可回收性进行更审慎评估 将应收账款坏账准备率调高两个百分点 增加计提坏账准备金额 减少合并报表归属于母公司所有者净利润 [8][9]

文章核心观点 - 至纯科技发布2024年年度业绩预告更正公告，净利润和扣非净利润较上年大幅减少，原因是会计处理变更 [1] 业绩预告情况 - 4月22日盘后发布更正公告，预计2024年净利润2000万元 - 3000万元，较上年同期减少3.47亿元 - 3.57亿元，同比减少92.05% - 94.70% [1] - 扣非净利润亏损4000万元 - 6000万元，较上年同期减少1.42亿元 - 1.62亿元，同比减少139.19% - 158.79% [1] - 此前1月25日预告预计2024年净利润9000万元 - 1.35亿元，扣非净利润5000万元 - 7500万元 [1] 修正原因 - 披露业绩预告时部分事项未完成审计评估，随着工作推进与会计师达成两项关键调整 [1] - 新增对其他应收款中存在回收风险款项单项计提信用减值准备 [1] - 对应收账款可回收性更审慎评估，调高坏账准备率两个百分点致计提金额增加 [1] 股价情况 - 截至4月22日收盘，报收29.7元/股，日内上涨3.99%，股价波动正常 [3] 公司概况 - 至纯科技是集成电路及泛半导体、生物制药、合成生物、新能源等领域的科技控股企业 [4]

财务数据关键指标变化（利润） - 2024年度归属于上市公司股东净利润预计为2000万元至3000万元，同比减少92.05%至94.70%[2][5] - 2024年度扣除非经常性损益后净利润预计为-6000万元至-4000万元，同比减少139.19%至158.79%[6] - 上年同期归属于母公司所有者的净利润为37727.73万元，扣非净利润为10206.16万元[7] - 前次业绩预告预计净利润为9000万元至13500万元，同比减少64.22%至76.14%[4] 业绩修正原因 - 业绩更正主要因新增单项信用减值准备及应收账款坏账准备率调高2个百分点[8] - 应收账款坏账准备率调整导致合并报表净利润减少[8] 管理层讨论和指引 - 公司对业绩预告差异向投资者致歉并承诺提高预测准确性[10] - 最终财务数据以审计后的2024年年度报告为准[9]