浙江东尼电子股份有限公司 2023 年年度股东大会 会议材料 2024 年 5 月 20 日 | 2023 年年度股东大会须知 | 2 | | --- | --- | | 2023 年年度股东大会议程 | 4 | | 议案一：公司 2023 年度董事会工作报告 | 6 | | 议案二：公司 2023 年度监事会工作报告 | 13 | | 议案三：公司 2023 年度报告全文及摘要 | 15 | | 议案四：公司 2023 年度财务决算报告 | 16 | | 议案五：公司 2023 年年度利润分配方案 | 20 | | 议案六：关于续聘 | 2024 年度会计师事务所的议案 21 | | 议案七：关于公司董事、监事和高级管理人员 | 2023 年度薪酬执行情况及 2024 年 | | 度薪酬方案的议案 | 24 | | 议案八：关于公司及子公司预计 2024 | 年申请综合授信额度的议案 25 | | 议案九：关于预计 2024 年度为子公司提供担保额度的议案 | 26 | | 议案十：关于计提资产减值准备的议案 | 30 | | 议案十一：关于修订公司章程的议案 | 32 | | 议案十二：关于修订部分治理制 ...

证券代码：603595 证券简称：东尼电子 公告编号：2024-021 浙江东尼电子股份有限公司 关于前期会计差错更正的补充公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 浙江东尼电子股份有限公司（以下简称"公司"或"东尼电子"）于 2024 年 4 月 27 日披露了《东尼电子关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2024- 018）。现就相关事项补充如下： 一、会计差错更正概述 公司自 2022 年 1 月 1 日起按照财政部发布的企业会计准则解释第 15 号，对 研发过程中产出的研发制品，在完工入库时按照实际研发耗用的材料成本计量其 成本并确认为存货，同时冲减研发费用。在 2023 年度发生产品检测标准变化， 导致所涉产品预计在后期存在无法使用的可能，基于谨慎性原则，对 2023 年第 一至第三季度在研发阶段转入的有关半成品追溯调整为研发费用，增加了存货跌 价损失的计提。同时，公司还存在部分原材料未及时入账，影响公司 2023 年第 一至第三季度存货及成本费用。公司已对上述事项涉及的资产、负债及损益，按 照会计准 ...

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 浙江东尼电子股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年 12 月 31 日 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 江苏, 无锡 86 (510)68798988 : 86 (510)68567788 音箱:mail(@gztycpa.cn Wuxi . Jiangsu . China 86 (510)68798988 Tel: 86 (510)68567788 Fax: E-mail: mail@gztycpa.cn 内部控制审计报告 苏公W[2024]E1309号 浙江东尼电子股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了浙江东尼电子股份有限公司（以下简称"东尼电子"）2023 年 12 月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东尼电子董事会的责 任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为183,639.10万元，较上年同期下降2.76%[6] - 2023年度净利润为 - 71,735,602.95元，上年度为149,535,569.94元[33] - 本期利润总额为 - 980,738,142.45元，上期为61,596,453.65元[22] - 本期基本每股收益和稀释每股收益均为 - 2.61元/股[22] 财务数据 - 截止2023年12月31日，公司存货账面余额为97,583.87万元[7] - 截止2023年12月31日，公司存货跌价准备期末余额为46,727.73万元[7] - 截止2023年12月31日，公司存货账面价值为50,856.13万元[7] - 流动资产期末余额为1712616120.62元，期初余额为1673250089.47元[21] - 流动负债期末余额为2486539381.61元，期初余额为1266173621.28元[21] - 非流动资产期末余额为3588880204.38元，期初余额为2610608179.58元[21] - 非流动负债期末余额为1025354240.97元，期初余额为1034963098.51元[21] - 资产总计期末余额为5301496325.00元，期初余额为4283858269.05元[21] - 负债合计期末余额为3511893622.58元，期初余额为2301136719.79元[21] - 所有者权益合计期末余额为1789602702.42元，期初余额为1982721549.26元[21] 费用与收益 - 本期管理费用为86,316,077.52元，上期为93,073,174.51元[22] - 本期研发费用为360,271,152.92元，上期为134,691,403.16元[22] - 本期财务费用为126,651,020.52元，上期为45,696,969.35元[22] - 本期其他收益为31,803,219.48元，上期为43,649,011.46元[22] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期为18.52亿元，上期为18.18亿元[25] - 经营活动现金流出小计本期为21.92亿元，上期为19.84亿元[25] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 3.40亿元，上期为 - 1.66亿元[25] - 投资活动现金流入小计本期为93.40万元，上期为3840.68万元[25] - 投资活动现金流出小计本期为8.85亿元，上期为7.82亿元[25] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 8.84亿元，上期为 - 7.43亿元[25] - 筹资活动现金流入小计本期为21.75亿元，上期为15.87亿元[25] - 筹资活动现金流出小计本期为8.83亿元，上期为9.49亿元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为12.92亿元，上期为6.39亿元[25] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年12月31日财务状况及2023年度经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认确定为关键审计事项[6] - 审计将存货跌价准备的计提作为关键审计事项[7] 公司历史 - 2015年9月公司变更设立股份公司时，注册资本及实收资本均为7500万元[44] - 2017年7月公司首次公开发行A股2500万股后，注册资本及实收资本变更为10000万元[44] - 2018年按每10股转增4股的比例，以资本公积向全体股东转增股本[44][45] - 2019年公司非公开发行股票增加注册资本1415.9291万元[45] - 2020年公司回购注销限制性股票减少注册资本1185.408元[45] - 2021年公司非公开发行股票增加注册资本1951.7083万元[46] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税13%、城市维护建设税5%、教育费附加5%、企业所得税25%/15%，母公司所得税税率12%[175][176] - 公司于2023年12月8日被重新认定为浙江省高新技术企业，2023 - 2025年度减按15%征收企业所得税[177] 应收款项 - 应收账款期末账面余额为782,153,356.59元，期初为756,210,874.94元[186] - 按单项计提坏账准备期末金额为8,036,121.87元，占比1.03%；按组合计提坏账准备期末金额为774,117,234.72元，占比98.97%[187] - 应收款项融资期末余额为41,486,962.14元，期初为16,524,138.94元[196]

会计差错调整 - 2024年4月26日公司通过前期会计差错更正议案[14] - 追溯调整2022年度合并报表，存货调减16,973,726.96元至553,156,117.82元[15] - 合并报表其他流动资产调增2,834,278.46元至93,541,461.23元[15] - 合并报表流动资产合计调减14,139,448.50元至1,673,250,089.47元[15] - 合并报表递延所得税资产调增9,693,967.24元至57,381,101.60元[15] - 合并报表资产总计调减4,445,481.26元至4,283,858,269.05元[15] - 合并报表其他应付款调增24,636,420.49元至24,916,691.34元[16] - 合并报表营业总成本调增28,532,459.96元至1,808,958,073.58元[16] - 合并报表净利润调减29,081,901.75元至76,600,017.27元[16] - 合并报表基本每股收益调减0.12至0.34[16]

综合授信 - 公司及子公司2024年预计申请综合授信不超40亿元[2] - 申请议案已通过董事会审议，尚需股东大会审议[2] - 授权期限至下一年度股东大会召开，额度可循环使用[2][3] - 实际授信、融资金额、期限以审批和合同为准[3]

募集资金情况 - 2021年非公开发行股票19,517,083股，发行价24元/股，募资总额468,409,992元，净额461,536,200.82元[1] - 2022年12月31日募集资金账户余额322,926.66元，2023年使用323,245.52元，利息收入扣除手续费318.86元，2023年12月31日余额0元[3] - 2023年7月20日将节余募集资金323,245.52元用于永久性补充流动资金[5][8][11] - 2021年以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金24,009,668.83元[9] - 募集资金净额为46153.62万元，本年度投入0.00万元，累计投入46159.99万元[16] 专户情况 - 2022年6月28日注销招商银行湖州分行账号为572900152710903的募集资金专户[7] - 2022年4月28日注销交通银行湖州织里支行账号为335061709013000140526的专户，余额103,076,284.58元转入东尼半导体专户[7][8] 项目情况 - 年产12万片碳化硅半导体材料项目调整后投资总额32789.00万元，截至期末累计投入32833.40万元，投资进度100.14%，2023年7月达预定可使用状态，本年度效益 - 59443.71万元，未达预计效益[16] - 补充流动资金调整后投资总额13364.62万元，截至期末累计投入13326.59万元[16] - 年产12万片碳化硅半导体材料项目未达预计效益因检测设备更换等使产品交付不及预期、生产成本高企[16] - 年产12万片碳化硅半导体材料项目投资进度超100%是因利用募集资金利息收入等投入项目建设[17] 合规情况 - 报告期内公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资产等违规情形[9][12][13][17] - 累计变更用途的募集资金总额为0.00万元，比例为0.00%[16] - 公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，无违规情形[13]

人员数据 - 2023年末公证天业合伙人58人，注册会计师334人，签过证券审计报告的142人[2] 业绩数据 - 2023年公证天业收入30171.48万元，审计业务收入24627.19万元，证券业务收入13580.35万元[3] - 2023年上市公司年报审计客户62家，审计收费6311万元，同行业客户50家[3] - 2023年年报审计收费106.00万元，内控审计收费31.80万元[7] 风险相关 - 已计提职业风险基金89.10万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[3][4] 监管情况 - 近三年公证天业受监管措施5次、自律监管措施1次[4] - 14名从业人员近三年受监管措施5次、自律监管措施3次[4] 未来决策 - 2024年4月26日公司董事会同意续聘公证天业为2024年度会计师事务所[8]

业绩总结 - 2023年营业收入183,639.10万元，2022年为188,858.99万元[12] - 2023年营业收入扣除项目合计12,148.85万元，占比6.62%；2022年为9,983.67万元，占比5.29%[12] - 2023年营业收入扣除后金额为171,490.25万元，2022年为178,875.32万元[13] 其他 - 公证天业对公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 公司市场主体注册资本1175万元，2013年09月18日成立[15]

募集资金情况 - 2021年非公开发行股票19,517,083股，发行价24元/股，募资468,409,992元，净额461,536,200.82元[9] - 2023年12月31日募集资金监管账户余额0元[11] - 2023年7月20日转出节余募集资金323,245.52元补充流动资金[12] 专户注销情况 - 2022年6月28日注销招商银行湖州分行募集资金专户[13] - 2022年4月28日注销交通银行湖州织里支行一专户，余额转东尼半导体账户[14] - 2023年7月20日注销交通银行湖州织里支行另一专户[15] 资金置换情况 - 2021年用募集资金置换预先投入募投项目自有资金24,009,668.83元[16] 项目投资情况 - “年产12万片碳化硅半导体材料项目”截至2023年12月累计投入超承诺总额[22] 合规情况 - 会计师事务所认为2023年度募集资金专项报告合规[7] - 公司已完整披露募集资金使用信息，无违规情形[20]