证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-034 广东松发陶瓷股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、计提资产减值准备情况概述 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第 六届董事会第七次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于计提资产减 值准备的议案》。 根据《企业会计准则》、财政部《企业会计准则第 8 号—资产减值》及公司有关 会计政策的规定，基于审慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司 2024 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对各项资产负债表日可能发生减值 迹象的资产相应计提了减值准备，具体情况如下： 单位：人民币元 | 项目 | 2024 年计提减值准备金额 | | --- | --- | | 信用减值损失 | 7,663,159.85 | | 资产减值损失 | -1,183,198.72 | | 合计 | 6,479,961.13 | 二、本次计提减值准备的依据 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-032 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2025 年 4 月 28 日 上述授信额度不等于公司的融资金额，实际融资金额应在授信额度内以金融机 构与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额将视公司运营资金的实际需求来 合理确定。授权额度在授权范围可循环使用。 为提高工作效率，公司董事会提请股东大会授权公司及子公司法定代表人或法 定代表人指定的授权代理人在综合授信额度总额范围内根据资金需求签署相关协议 及文件，并由公司财务部门负责具体实施。上述向金融机构申请综合授信额度自 2024 年年度股东大会通过之日起生效，有效期自 2024 年年度股东大会审议通过本议案之 日起至 2025 年年度股东大会召开之日。 该议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 广东松发陶瓷股份有限公司 关于公司及子公司向金融机构申请 2025 年度综合授信额度的公告 特此公告。 广东松发陶瓷股份有限公司董事会 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-040 广东松发陶瓷股份有限公司 关于实施退市风险警示暨停牌的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因公司 2024 年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润低者为负值，且扣除与 主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于 3 亿元，触 及《上海证券交易所股票上市规则》第 9.3.2 条第一款第（一）项规定，公司股 票将被实施退市风险警示,本公司的相关证券停复牌情况如下： | 603268 | 松发股份 | A 股 | 停牌 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 证券代码 | 证券简称 | 停复牌类型 | | 停牌起始日 2025/4/28 | 停牌 期间 全天 | 停牌终止日 2025/4/28 | 复牌日 2025/4/29 | 第一节 股票种类简称、证券代码以及实施退市风险警示的起始日 （一）公司股 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）聘请广东司农会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"司农"）作为公司 2024 年度财务报告审计机构 和内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券 监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公 司对司农 2024 年审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 机构名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2020 年 11 月 25 日 注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 704 房-2 首席合伙人：吉争雄 执业资质：司农于 2020 年 12 月 9 日经广东省财政厅粤财穗函【2020】27 号批复，取得《会计师事务所执业证书》；2020 年 12 月 31 日，司农通过了财政 部、证监会从事证券服务业务会计师事务所备案，具备从事证券和期货相关业务 的资格。 审计团队：截至 2024 年 12 月 31 日，司农会计师事务所从业人员 346 人， 合伙人 32 人，注册会计师 148 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 2024 年，根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等法律法规及《公司章程》《公司董事会审计委员会工 作细则》的相关规定，广东松发陶瓷股份有限公司（下简称"公司"）董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责。现将 2024 年度履职情 况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 报告期内，公司第五届董事会审计委员会由独立董事庄树鹏、独立董事刘瑛、 董事李静组成，其中，主任委员由具有专业会计资格的独立董事庄树鹏担任。 根据《上市公司独立董事管理办法》第五条规定：审计委员会成员应当为不 在上市公司担任高级管理人员的董事。鉴于李静为公司高级管理人员，2024 年 3 月 1 日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整第五届董事会专 门委员会委员的议案》，将委员会成员调整为：庄树鹏、刘瑛、卢堃。 因公司第五届董事会于 2024 年 11 月届满，2024 年 11 月 8 日，公司召开第 六届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第六届董事会各专门委员会 委员及主任委员 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-037 广东松发陶瓷股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 召开的日期时间：2025 年 5 月 19 日 14 点 00 分 召开地点：广东省潮州市枫溪镇如意路工业区 C2-2 号楼四楼会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 19 日 至2025 年 5 月 19 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过 互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 股东大会召开日期：2025年5月19日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (六) 融资融券、转融通、约定购回业务账 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-039 广东松发陶瓷股份有限公司 第六届监事会第六次会议决议公告 二、监事会会议审议情况 本次会议审议通过了以下议案： （一）《松发股份 2024 年年度报告及其摘要》 表决结果：3 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 监事会认为：公司编制和审核《公司 2024 年年度报告》及摘要的程序符合 相关法律法规的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2024 年度的实 际运营状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 具体内容请查阅公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公司 《2024 年年度报告》、《2024 年年度报告摘要》。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 监事会会议召开情况 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第六次会议 会议通知和材料已于 2025 年 4 月 14 日以通讯、书面方式通知了全体监事，会议 于 2025 年 4 月 24 日上午 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-038 广东松发陶瓷股份有限公司 第六届董事会第七次会议决议公告 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第七次会议 会议通知和材料已于 2025 年 4 月 14 日以书面文件、电子邮件方式通知了全体董 事及列席人员，会议于 2025 年 4 月 24 日上午 9:00 以通讯方式召开。会议由董 事长卢堃先生主持，本次会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人。本次会议的 召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 本次会议审议通过了以下议案： （一）《松发股份 2024 年年度报告及其摘要》 表决结果：8 票赞成；0 票反对；0 票弃权。 本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。 审计委员会认为：公司 2024 年年度报告编制符合法律、法规、公司章程和 公司内部管理制度的各项规定。内容和格式符合 ...

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2025 临-031 2024 年度利润分配预案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 广东松发陶瓷股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: ● 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度拟不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 ● 公司 2024 年度利润分配预案已经公司第六届董事会第七次会议和第六届监事 会第六次会议审议通过，尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议通过。 一、利润分配预案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度，公司实现归属于 母公司所有者的净利润为-76,642,428.20 元，母公司实现净利润-49,252,300.31 元， 截至 2024 年 12 月 31 日，母公司报表累计未分配利润为-389,931,379.52 元。 经公司第六届董事会第七次会议和第六届监 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为2.748亿元，同比增长33.34%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为-7664.24万元，较上年同期减亏[21] - 基本每股收益为-0.62元/股[23] - 加权平均净资产收益率为-207.77%，同比下降120.18个百分点[23] - 公司2024年实现营业收入27,481.43万元，较上年同期上升33.34%[29] - 归属于母公司的净利润为-7,664.24万元，同比减少亏损4,035.59万元[29] - 公司实现营业收入27,481.43万元，同比增长33.34%[42] - 归属于母公司的净利润为-7,664.24万元，同比减少亏损4,035.59万元[42] - 公司2024年度归属于母公司所有者的净利润为-7,664.24万元，扣除非经常性损益后的净利润为-7,834.37万元[155] - 2024年度公司营业收入为274,814,290.78元，主要来源于陶瓷产品销售收入[191] 成本和费用（同比环比） - 公司毛利率同比提升5.17个百分点[23] - 直接材料成本156,444,268.21元，占总成本63.11%，同比增长41.61%[50] - 研发费用8,838,715.16元，同比增长31.92%[43] - 公司本期销售费用增加主要由于出口费用同比增长及国内市场推广费用增加[54] - 公司本期研发费用增加主要由于"云雁智创"项目投入增加[54] - 研发投入总额为8,838,715.16元，占营业收入比例3.22%[55] 各业务线表现 - 陶瓷行业营业收入274,503,912.25元，同比增长33.19%，毛利率增加5.15个百分点至9.76%[46] - 精品瓷产品营业收入23,772,824.35元，同比增长57.21%，毛利率增加1.81个百分点至43.60%[46] - 精品瓷生产量413,551只/套，同比增长64.89%，销售量386,833只/套，同比增长52.47%[48] 各地区表现 - 境外市场营业收入156,445,321.13元，同比增长35.96%，毛利率增加4.93个百分点至12.99%[46] - 公司外销产品采用以销定产模式，主要销往欧洲、美洲、澳洲等地区，客户包括雀巢、沃尔玛等160多个国际客户[38][41] - 内销渠道覆盖京东、万豪等知名企业，并拓展异业联盟如航空公司用瓷，合作品牌包括海尔、欧派等[41] - 公司外销客户覆盖50多个国家和地区，内销通过电商、直营等多渠道提升抗风险能力[41] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额为-4825.44万元[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-48,254,365.13元，上年同期为-15,329,363.88元[43] - 筹资活动产生的现金流量净额44,748,758.42元，同比增长167.34%[43] - 2024年经营活动产生的现金流量净额第一季度为-4,202,615.02元，第二季度为-17,355,504.85元，第三季度为-8,648,397.94元，第四季度为-18,047,847.32元[25] 资产和负债情况 - 归属于上市公司股东的净资产为151.3万元，同比下降97.99%[22] - 总资产为5.7178亿元，同比增长1.11%[22] - 货币资金期末数为10,549,258.05元，较上期减少41.65%[60] - 应收账款期末数为121,838,549.07元，较上期增加38.69%[60] - 其他应付款期末数为296,010,956.77元，较上期增加64.55%[60] - 受限资产合计87,699,156.44元，包括固定资产和无形资产等[62] - 2024年12月31日公司应收账款账面余额为157,709,010.89元，坏账准备金额为35,870,461.82元，账面价值为121,838,549.07元[193] - 2024年12月31日公司存货账面余额为180,968,047.79元，存货跌价准备金额为17,925,282.95元[194] 研发和创新 - 公司研发实力雄厚，拥有"一站三中心"，承担国家火炬计划项目，自主研发项目被鉴定为国内领先水平[39][40] - 公司参与制定3项国家标准和1项地方标准，通过ISO9001等7项国际认证[40] - 设计团队获德国红点奖等近百项奖项，与清华美院等机构合作，提供差异化定制服务[40] - 公司研发人员数量为81人，占公司总人数比例8.33%[56] 重大资产重组 - 松发股份拟以重大资产置换及发行股份购买资产的方式收购恒力重工集团有限公司100%股权[65] - 公司股票自2024年9月30日起停牌，2024年10月17日复牌[65][66] - 2024年12月17日股东大会审议通过重大资产重组报告书（草案）[66] - 2025年1月2日收到上交所受理发行股份购买资产申请通知[66] - 2025年4月10日收到上交所审核中心意见落实函[67] - 2025年4月18日上交所重组委审核通过本次交易[68] - 公司拟通过重大资产重组置入恒力重工100%股权，交易完成后2024年末净资产预计达到278,606.17万元[156] - 重大资产重组完成后2024年归属于母公司所有者的净利润预计达到27,796.71万元[156] - 本次重组募集配套资金总额不超过40亿元人民币，用于标的公司募投项目建设[157] 管理层讨论和指引 - 公司计划2025年聚焦品牌方向，研发陶瓷新品和环保釉料，优化自动化生产线[75] - 公司拟通过重大资产置换及发行股份购买恒力重工100%股权，实现战略转型[75] - 公司将持续优化组织架构推行精细化管理以提升运营效率[157] - 公司计划加快推进"恒力造船绿色高端装备制造项目"和"国际化船舶研发设计中心项目"建设[157] 风险因素 - 公司外销产品结算货币主要为美元，存在汇率波动风险[77] - 直接材料占营业成本比例较大，面临原材料和能源价格波动风险[77] - 公司外销产品占比较高，存在贸易摩擦风险[77] - 公司2024年财务数据触及退市风险警示情形，股票将被实施退市风险警示[78] - 陶瓷行业面临结构性产能过剩和低端产品同质化竞争问题[73] - 中国为全球最大的陶瓷生产国和出口国，但受国际贸易摩擦及成本上升影响，陶瓷出口增速放缓[33] - 陶瓷行业面临环保升级压力，国家碳达峰政策将推动行业向绿色低碳转型[36] 公司治理 - 2024年公司共召开5次股东大会，包括1次年度股东大会和4次临时股东大会[83] - 2024年年度股东大会审议通过15项议案[81] - 公司董事、监事及高管年度税前报酬总额为259.09万元[84] - 总经理林培群年度税前报酬为36.84万元[84] - 财务总监林峥年度税前报酬为26.40万元[84] - 董事会秘书李静年度税前报酬为25.80万元[84] - 年内召开董事会会议次数为9次，其中现场会议2次（22.2%），通讯方式召开5次（55.6%），现场结合通讯方式召开2次（22.2%）[98] - 公司及主要子公司在职员工总数972人，其中生产人员657人（67.6%），销售人员106人（10.9%），技术人员81人（8.3%）[105] 关联交易和承诺 - 公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金构成关联交易[95] - 恒力集团承诺不与松发股份及其子公司开展同业竞争业务[129][130] - 恒力集团承诺与松发股份的关联交易将遵循市场定价原则并充分披露[130] - 实际控制人承诺不干预松发股份经营管理且赔偿违规损失[146] - 交易对方恒力集团承诺不侵占松发股份利益并履行补充承诺义务[146] - 林道藩等承诺不从事与松发股份构成同业竞争的业务活动[147] - 公司控股股东恒力集团通过委托贷款方式向公司提供资金[160] 财务审计和内部控制 - 公司2024年度内部控制审计报告为标准无保留意见[118] - 境内会计师事务所报酬为500,000元，内部控制审计报酬为300,000元[153] - 公司续聘广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年度审计机构，聘期一年[153] - 审计机构对管理层使用持续经营假设的恰当性进行评估，并关注可能导致持续经营能力产生重大疑虑的事项[199] - 审计机构评价了财务报表的总体列报、结构和内容，确保公允反映相关交易和事项[199] 股东结构和控制权 - 报告期末普通股股东总数为7,122户，较上一月末的6,355户增加12.07%[172] - 恒力集团有限公司持有公司股份37,428,000股，占总股本30.14%，为第一大股东[175] - 林道藩持有公司股份26,494,000股，占总股本21.34%，其中26,412,000股处于质押状态[175] - 公司控股股东恒力集团实际控制人为陈建华、范红卫夫妇[177][180] - 公司不存在实际控制人情况[181] - 报告期内公司控制权未发生变更[181]