业绩总结 - 2024年度公司营业收入为250.69亿元，较上期下降9.69%[19] - 2024年度净利润27.40亿元，较上期下降13.85%[19] - 2024年末资产总计238.10亿元，较上期增长2.80%[15] - 2024年末负债合计92.35亿元，较上期增长2.68%[17] - 2024年末股东权益合计145.75亿元，较上期增长2.91%[17] - 2024年度基本每股收益0.94元，较上期下降11.32%[19] - 2024年度综合收益总额26.80亿元，较上期增长1.28%[19] 财务数据变动 - 2024年末货币资金45.61亿元，较上期下降8.24%[15] - 2024年末交易性金融资产3.12亿元，较上期增长81.02%[15] - 2024年末在建工程7.29亿元，较上期增长350.81%[15] 现金流量情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为46.27亿元，上期为52.29亿元[20] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 26.49亿元，上期为 - 15.09亿元[20] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 27.38亿元，上期为 - 31.08亿元[20] 公司历史与股本 - 公司前身为五洲明珠，1995年2月17日上市，2011年更名梅花生物科技集团股份有限公司[36] - 2024年12月31日总股本为2852788750股[42][43][44][45] 业务与子公司 - 公司属食品制造行业，主要产品有食品味觉性状优化产品等[46] - 公司本期纳入合并范围的子公司共19户，较上期增加2户，减少2户[47][48] 会计政策与核算 - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司按规定折算[56] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征分类金融资产[79] - 金融资产和金融负债按规定进行初始确认、后续计量和终止确认[80][91] - 公司对特定金融资产和负债以预期信用损失为基础进行减值会计处理[97] - 存货发出按月末一次加权平均法计价，盘存制度为永续盘存制[116][117] - 固定资产按成本初始计量，按规定折旧[140][141] - 无形资产按规定进行初始计量和摊销[153][155] - 公司收入主要来源于销售相关产品业务，按规定确认收入[181][185] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，按规定核算[192][195] - 公司以很可能取得应纳税所得额为限确认递延所得税资产，确认递延所得税负债[198][199]

财务报告审计 - 审计梅花生物公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[7] 审计结论 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[8] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9]

会议召开情况 - 2024年召开3次股东大会，独立董事全部出席[5] - 2024年召开9次董事会，独立董事均出席并赞成议案[5] - 2024年召开9次董事会专门委员会会议，独立董事无缺席[5][8] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事发表同意意见[8] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作不少于十五个工作日[10] - 2024年8月考察内蒙古通辽及吉林白城生产基地[10] - 2024年12月到廊坊总部沟通调研[11] - 2024年以现场加通讯方式参加五次审计委员会会议[13] - 2024年审阅多份公司报告[13] - 2024年12月完成学习强化履职能力[14] 关联交易 - 2024年预计与通辽德胜关联交易约1亿元，未达净资产5%[18][19] - 截至2024年12月31日，实际发生约7830万元，未超额度[19] 报告编制与机构变更 - 2024年完成4份定期报告编制及披露[22] - 2024年3月18日同意变更审计机构[23][24] 薪酬与员工持股 - 2024年3月18日通过董监高薪酬相关议案[26] - 2024年通过员工持股计划相关议案[27]

会议召开情况 - 2024年度召开3次股东大会，独立董事全部出席[5] - 2024年度召开9次董事会，独立董事均亲自出席并投赞成票[5] - 2024年度召开董事会专门委员会9次，独立董事无缺席[5][7] - 2024年度召开1次独立董事专门会议，独立董事发表同意意见[7] 独立董事工作 - 2024年独立董事现场工作不少于十五个工作日[8] - 2024年8月考察内蒙古通辽及吉林白城生产基地[9] - 2024年12月到廊坊总部了解失信情况并沟通措施[9] - 2024年度主持召开五次审计委员会会议[10] - 按季度审查审计部工作总结及计划，审阅多份报告[11] - 与政旦志远项目合伙人沟通并提建议[11] 关联交易与报告编制 - 2024年预计与通辽德胜关联交易1亿元左右，实际约7830万元[16] - 2024年完成4份定期报告编制及披露工作[18] 机构与方案审议 - 2024年3月同意变更政旦志远为审计机构[19] - 2024年审议通过董监高薪酬方案[23] - 2024年审议通过2024年员工持股计划相关议案[24] 收购与资金使用 - 2024年11月拟105亿日元现金收购协和发酵旗下业务[26] - 2024年使用闲置自有资金买理财余额不超40亿元[27] - 2024年购买理财产品以短期、银行理财为主[27] - 2024年购买理财产品以现金管理类及固收债券类为主[27] - 2024年购买理财产品流动性高，风险中低[27] - 2024年购买理财产品资金利用效率达96%以上[27] 其他情况 - 2024年度公司及相关方无变更或豁免承诺情形[18] - 2024年度公司未被收购[18] - 报告期内未更换财务负责人[21] - 报告期内无会计政策等变更或重大会计差错更正[22]

公司事项 - 2025年3月17日接控股股东孟庆山书面通知[1] - 廊坊市检察院以涉嫌操纵证券市场罪对孟庆山提起公诉并取保候审[1] - 孟庆山退休后不在公司任职，事项与公司无关，经营正常[1] - 公司认为事项不影响股权、治理及经营[1] - 公司将持续关注进展并及时披露信息[2] 信息披露 - 指定媒体为《上海证券报》《证券时报》及上交所网站[2]

员工持股计划会议 - 公司2025年员工持股计划第一次持有人会议3月17日召开[2] - 290人出席，代表份额2.2511亿份，占总份额100%[2] 会议决议 - 审议通过设立管理委员会、选举委员、授权管理委员会议案[3][5][6] - 各议案表决同意份额均为2.2511亿份，占有效表决100%[4][5][7] - 连如芳、刘晓静、张玉兰为委员，连如芳任主任委员[5]

审计机构变更 - 公司决定变更2024年度审计机构为深圳大华国际[1] - 2024年9月深圳大华国际名称变更为政旦志远[2] 审计沟通与初审 - 2025年1月23日审计委员会进行2024年度审前沟通[4] - 2025年3月14日审计委员会就财务报告初审意见沟通[5] - 2025年3月17日审计委员会初审2024年年度报告[5]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 2024年全年维修费用较2023年下降11.34%[15] - 2024年完成47个技改项目，总投资约3.7亿元[17] 运营管理 - 2024年完成固定资产全面盘点4次[15] - 管理中纠正个别车间86项拆解配件问题[15] - 吉林赖氨酸及配套项目2024年10月初动工，12月底完成地下基础、主设备就位[17] - 全年零工亡和零重伤，工程管理无重大及重要内控缺陷[19] 流程优化 - 2024年财务部优化8大原辅料及产成品出入库和6大费用管理流程，确保14个业财流程高效落地[20] - 质量部统一煤炭抽盲检检测标准，规范生产基地产品标包上限标准[21] 监督检查 - 反贿赂管理全年调查处理举报事项30余项，通过外部机构“方圆”认证审核[24] - 2024年聚焦资金管理等多领域开展专项监督检查[25] 内控情况 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 报告期内无财务报告内控重大、重要及一般缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[33] - 2024年扩大内控检查范围，发现资金等方面一般缺陷[33] - 2024年内控一般缺陷全年整改率达90%以上[33] - 截至2024年12月31日无重大、重要内部控制缺陷[33]

审计机构聘任 - 公司聘任政旦志远为2024年度财务报告及内控审计机构[1] 审计机构情况 - 2024年9月深圳大华国际会计师事务所更名政旦志远[2] 审计结果 - 政旦志远出具标准无保留意见审计报告[4] 审计沟通 - 审计前后政旦志远与公司审计委、管理层充分交流[4][5] 公司评估 - 公司认为政旦志远维护了公司及股东权益[6]

会计政策变更 - 2025年3月17日公司会议审议通过会计政策变更议案[2] - 依据2024年12月31日财政部18号解释及2023年8月1日暂行规定变更[2][3] - 变更后执行18号解释和暂行规定[5] 数据资源处理 - 浮动收费法下投资性房地产后续计量可选模式[6] - 保证类质量保证按或有事项准则处理[7] - 符合准则的数据资源分别确认为无形资产或存货[8][10] - 编制资产负债表时增设“其中：数据资源”项目[12] 信息披露 - 需披露无形资产和存货数据资源相关会计信息[13][14] - 评估结果有重要影响时披露评估依据等信息[15] - 可自愿披露数据资源应用场景等信息[15] 审议情况 - 监事会认为变更符合财政部要求及规定[18] - 审计委员会审议通过变更议案[19] - 审计委员会认为变更能客观反映财务状况和成果[19] 其他 - 备查文件含董事会和监事会会议决议[20] - 公告于2025年3月17日发布[22]