文章核心观点 天健会计师事务所审计上海宝信软件股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性，认为公司在该日按相关规定在重大方面保持有效财务报告内部控制 [1] 分组1：上海宝信软件股份有限公司内部控制审计报告 - 企业对内部控制的责任是宝信软件公司董事会按相关规定建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性 [1] - 注册会计师的责任是在实施审计工作基础上对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷 [1] - 内部控制有固有局限性，存在不能防止和发现错报可能性，情况变化可能使内部控制不恰当或遵循程度降低，根据审计结果推测未来有效性有风险 [1] - 审计意见为宝信软件公司于2024年12月31日按相关规定在所有重大方面保持了有效财务报告内部控制 [1] 分组2：上海宝信软件股份有限公司审计报告附件 - 附件包含本所营业执照复印件、执业证书复印件、注册会计师执业资格证书复印件 [1] 分组3：相关ETF情况 食品饮料ETF（产品代码: 515170） - 跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日涨跌 -0.84%，市盈率20.88倍 [3] - 最新份额为58.2亿份，增加450.0万份，主力资金净流出471.3万元，估值分位20.76% [3] 游戏ETF（产品代码：159869） - 跟踪中证动漫游戏指数，近五日涨跌 -3.43%，市盈率48.73倍 [3] - 最新份额为51.1亿份，增加2.0亿份，主力资金净流出3225.9万元，估值分位71.96% [3] 机器人ETF（产品代码: 562500） - 跟踪中证机器人指数，近五日涨跌 -3.84%，市盈率53.80倍 [3] - 最新份额为130.9亿份，增加1.2亿份，主力资金净流出1.3亿元，估值分位60.75% [3] 云计算50ETF（产品代码: 516630） - 跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日涨跌 -2.80%，市盈率83.17倍 [3] - 最新份额为5.9亿份，增加400.0万份，主力资金净流出71.4万元，估值分位76.94% [3][4]

宝信软件股东大会信息 会议基本情况 - 股东大会召开日期为2025年4月23日，召集人为董事会，表决方式为现场投票和网络投票相结合 [1] - 现场会议于2025年4月23日13点30分在上海市宝山区湄浦路361号2号楼公司三楼302会议室召开 [1] - 网络投票系统为上海证券交易所股东大会网络投票系统，起止时间为2025年4月23日，交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00 [1] - 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者投票按相关规定执行 [1] 会议审议事项 - 本次股东大会审议相关议案，议案已由公司2025年3月28日召开的第十届董事会第二十七次会议、第十届监事会第二十七次会议审议通过 [1] - 应回避表决的关联股东为宝山钢铁股份有限公司、马钢（集团）控股有限公司 [1] 投票注意事项 - 股东可通过交易系统投票平台或互联网投票平台投票，首次登陆互联网投票平台需完成股东身份认证 [1] - 持有多个股东账户的股东，可行使表决权数量为名下全部账户相同类别普通股和相同品种优先股数量总和，可通过任一账户参加网络投票，重复表决以第一次结果为准 [1] - 同一表决权重复表决以第一次结果为准，股东对所有议案表决完毕才能提交，同时持有A股和B股的股东应分别投票 [1] 会议出席对象 - 股权登记日收市后登记在册的公司股东有权出席，A股股权登记日为2025年4月14日，B股为2025年4月17日，B股最后交易日为2025年4月14日 [1] - 公司董事、监事和高级管理人员、聘请的律师及其他人员也可出席 [1] 会议登记方法 - 股东可通过信函或传真登记，登记材料包括个人股东姓名（法人股东名称）、有效身份证件复印件（法人营业执照复印件）、股票账户卡复印件、联系电话、联系地址等，受托人还需附上本人有效身份证件复印件和授权委托书 [2] 其他事项 - 公司联系方式为中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路515号公司董事会秘书室，邮编201203，联系电话021 - 20378893，传真021 - 20378895，邮箱investor@baosight.com [2] - 参加现场会议的股东及股东代表食宿及交通费用自理 [2] ETF市场情况 食品饮料ETF - 产品代码515170，跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日涨跌 - 0.84%，市盈率20.88倍 [4] - 最新份额为58.2亿份，增加450.0万份，主力资金净流出471.3万元，估值分位20.76% [4] 游戏ETF - 产品代码159869，跟踪中证动漫游戏指数，近五日涨跌 - 3.43%，市盈率48.73倍 [4] - 最新份额为51.1亿份，增加2.0亿份，主力资金净流出3225.9万元，估值分位71.96% [4] 机器人ETF - 产品代码562500，跟踪中证机器人指数，近五日涨跌 - 3.84%，市盈率53.80倍 [4] - 最新份额为130.9亿份，增加1.2亿份，主力资金净流出1.3亿元，估值分位60.75% [4] 云计算50ETF - 产品代码516630，跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日涨跌 - 2.80%，市盈率83.17倍 [4] - 最新份额为5.9亿份，增加400.0万份，主力资金净流出71.4万元，估值分位76.94% [4][5]

文章核心观点 上海宝信软件股份有限公司独立董事白云霞对2024年度履职情况进行述职，表明严格履职维护公司和股东利益，介绍履职概况、重点关注事项并给出总体评价与建议 [1][12] 独立董事基本情况 独立董事简历 白云霞1973年10月出生，有厦门大学生物学本科、会计学硕博学位及北大博士后经历，曾任助理工程师、讲师、研究学者，现任同济大学经管学院会计系主任等职，同时担任多家公司独立董事 [1] 独立董事独立性 报告期内白云霞符合独立性要求，不存在影响独立性的情况 [2] 独立董事年度履职概况 在公司现场工作情况 积极参加各类会议，审阅资料、审议议案、行使表决权，了解公司及子公司情况，与公司保持密切联系，发挥监督与指导职能 [3] 与中小股东沟通交流情况 通过股东大会、业绩说明会等与中小股东交流，听取意见建议，维护股东合法权益 [3] 与内部审计机构及会计师事务所沟通情况 根据公司实际与内部审计机构及会计师事务所沟通，了解审计情况，助推其发挥作用 [3] 公司配合独立董事工作的情况 与公司高管及工作人员沟通顺畅，公司提供会议资料保证知情权，披露报告期间提醒履行义务 [4][5] 年度履职重点关注事项 关联交易情况 公司关联交易按规定程序进行，遵循相关原则，未发现损害公司和股东利益情况，议案审议关联方回避表决 [5] 披露财务会计报告及定期报告等情况 财务数据真实准确，无欺诈舞弊等问题，公司内部控制体系完善且有效执行，未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [5][6][7] 聘任或更换会计师事务所和评价会计师事务所 认为天健会计师事务所恪守尽职，同意续聘为2024年度审计机构 [7] 聘任高管 认为聘任高管程序合法合规，候选人符合任职条件，具备相应资格和能力 [7] 董事、高级管理人员的薪酬考核 认为薪酬考核方案符合公司制度，能激励工作积极性，有利于公司发展，无损害公司及股东利益情形 [7] 股权激励情况 同意第三期限制性股票计划预留部分第二批授予及第二期、第三期限制性股票计划相关解除限售 [8] 现金分红及投资者回报 公司实施每股派现1元（含税）、每10股转增2股的分配方案，将年度合并报表净利润的94.13%现金回报投资者，兼顾公司与股东利益 [8] 财务公司风险评估 财务公司证照合法有效，内控和风控体系无重大缺陷，公司与财务公司金融业务无风险，无损害股东利益情形 [8] 对外担保和资金占用 报告期内公司无对外担保及资金占用情况 [9] 公司及股东承诺履行 公司及股东严格遵守承诺，未出现违反承诺情况 [10] 信息披露的执行情况 公司信息披露真实、及时、准确、完整，无虚假记载等问题 [10] 总体评价和建议 独立董事忠实履职，维护公司和股东权益，建议加强与公司各方沟通合作，深入了解经营状况，促进公司发展 [12]

文章核心观点 天健会计师事务所对宝信软件公司2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》审计后认为，该汇总表在所有重大方面符合相关规定，如实反映了公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 [1] 各部分总结 审计说明 - 审计报告仅供宝信软件公司年度报告披露时使用，汇总表应与已审财务报表一并阅读以更好理解公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 [1] - 宝信软件公司管理层负责提供真实、合法、完整资料，按规定编制汇总表并保证内容真实、准确、完整 [1] - 注册会计师在实施审计工作基础上对汇总表发表专项审计意见，审计根据中国注册会计师执业准则进行，实施了必要程序 [1] ETF情况 - 食品饮料ETF（产品代码：515170）跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日涨跌 -0.84%，市盈率20.88倍，最新份额58.2亿份，增加450.0万份，主力资金净流出471.3万元，估值分位20.76% [3] - 游戏ETF（产品代码：159869）跟踪中证动漫游戏指数，近五日涨跌 -3.43%，市盈率48.73倍，最新份额51.1亿份，增加2.0亿份，主力资金净流出3225.9万元，估值分位71.96% [3] - 机器人ETF（产品代码：562500）跟踪中证机器人指数，近五日涨跌 -3.84%，市盈率53.80倍，最新份额130.9亿份，增加1.2亿份，主力资金净流出1.3亿元，估值分位60.75% [3] - 云计算50ETF（产品代码：516630）跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日涨跌 -2.80%，市盈率83.17倍，最新份额5.9亿份，增加400.0万份，主力资金净流出71.4万元，估值分位76.94% [3][4]

上海宝信软件股份有限公司监事会会议情况 - 第十届监事会第二十七次会议于2025年3月18日发通知，3月28日在武汉以现场和视频会议结合方式召开，应到监事3人实到3人，会议合法有效 [1] - 会议由蒋育翔监事会主席主持，审议通过2024年度总经理工作报告、监事会工作报告、年度报告和摘要、财务决算、利润分配预案、2025年度财务预算、日常关联交易、财务公司风险评估报告、与财务公司续签金融服务协议暨关联交易、会计师事务所履职情况评估报告、2025年度开展金融衍生品业务、2024年度全面风险管理报告、内部控制评价报告、ESG报告、董事监事及高级管理人员薪酬情况报告、经理层成员任期及任期经营业绩目标调整、制定《市值管理制度》、提议召开2024年度股东大会等议案 [1] - 会议听取2024年度董事会决议执行情况报告和内部控制检查监督工作报告 [1] ETF市场情况 食品饮料ETF - 产品代码515170，跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日涨跌 -0.84%，市盈率20.88倍，最新份额58.2亿份增加450.0万份，主力资金净流出471.3万元，估值分位20.76% [4] 游戏ETF - 产品代码159869，跟踪中证动漫游戏指数，近五日涨跌 -3.43%，市盈率48.73倍，最新份额51.1亿份增加2.0亿份，主力资金净流出3225.9万元，估值分位71.96% [4] 机器人ETF - 产品代码562500，跟踪中证机器人指数，近五日涨跌 -3.84%，市盈率53.80倍，最新份额130.9亿份增加1.2亿份，主力资金净流出1.3亿元，估值分位60.75% [4] 云计算50ETF - 产品代码516630，跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日涨跌 -2.80%，市盈率83.17倍，最新份额5.9亿份增加400.0万份，主力资金净流出71.4万元，估值分位76.94% [4][5]

业绩总结 - 公司在宝武财务存款期末余额645,863,288.68元，利息收入 - 4,374,201.25元[11] - 公司向宝武财务借款期末余额10,007,361.05元，利息费用777,795.82元[11] 审计相关 - 审计公司对2024财报审计并审核金融业务汇总表[4] - 审计认为汇总表如实反映关联交易金融业务情况[9] - 报告日期为2025年3月28日[10]

业绩数据 - 2024年基本每股收益0.797元/股，较2023年减少11.74%[23] - 2024年稀释每股收益0.785元/股，较2023年减少11.50%[23] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.774元/股，较2023年减少9.26%[23] - 2024年加权平均净资产收益率20.67%，较2023年减少3.98个百分点[23] - 2024年营业收入136.44亿元，较2023年增长5.64%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润22.65亿元，较2023年减少11.28%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额16.71亿元，较2023年减少35.94%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产113.98亿元，较2023年末增长0.80%[24] - 2024年末总股本28.84亿股，较2023年末增长19.99%[24] 产品与技术 - 推出首台人形机器人概念机，完成二代人形机器人开发[38] - 首发天行系列全栈自主可控T3、T4 PLC产品[38] - 完成宝联登平台新版本研发迭代升级[39] - 基于宝联登平台完成MES、ERP、APS、EAM等核心工业软件产品重构升级[39] - 完成宝之云智算中心（上海节点）建设[39] 市场与并购 - 2023年12月支付1.95亿元增资取得图灵机器人42%股权，2024年1月支付1.25亿元取得控制权并纳入合并报表范围[50] - 2024年7月子公司完成对爱智机器人减资退股，不再纳入合并报表范围；12月投资新设江西宝信，注册资本2500万元，持股51%并纳入合并报表范围[52] 未来展望 - 2025年工业机器人市场规模保持年均15%以上增速[75] - 2025年推进“人工智能 + ”战略打造新增长极[80] - 推进PLC核心技术和AI融合研发，开拓有色、矿山等新行业[82] - 持续推进宝之云算力中心各基地项目建设、市场拓展和能力提升[84] - 稳钢铁基本盘，拓有色、矿山等非钢增量盘，推进海外业务[86] 其他要点 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利6元，合计派发现金红利17.30亿元[6] - 研发投入合计14.61亿元，占营业收入比例10.71%，研发人员2194人，占公司总人数比例36.64%[55][56] - 2024年公司成为国务院国资委中央企业人才登高计划首批20家单位之一[34] - 宝联登连续5年入选工信部“双跨”工业互联网平台并获评首批A级平台[34] - iPlat - BA产品荣获“2024国家工业软件大会创新工业软件”[34] - 公司围绕高质量发展目标，推进“人工智能 + ”转型，提升信创能力[33] - 形成100项以上“AI + ”应用实例[37] - 宝之云华北基地中标项目园区建设规模和交付需求相当于宝之云罗泾基地总容量[39] - 公司践行“新基建”“产业链安全”“自主可控”等国家战略[41] - 公司是国家规划布局内重点软件企业、国家级企业技术中心[42] - 公司拥有完整的产业数字化智慧化解决方案和服务能力[43] - 前五名客户销售额42.86亿元，占年度销售总额31.41%；前五名供应商采购额11.77亿元，占年度采购总额16.11%[53] - 经营活动现金流量净额变化因回款账期延长和支付供应商款项；筹资活动现金流量净额变化因现金股利分配增加9.56亿元和去年收到限制性股票款5.49亿元[58] - 应收票据本期期末数为376,705,569.40元，占总资产1.74%，较上期期末增长103.54%[59] - 其他应收款本期期末数为52,830,732.01元，占总资产0.24%，较上期期末增长51.65%[59] - 合同资产本期期末数为3,336,370,502.03元，占总资产15.42%，较上期期末增长34.76%[59] - 境外资产为224,021,729.01元，占总资产的比例为1.04%[61] - 2024年12月31日，使用权受限的其他货币资金为7,741,780.32元，受限应收票据为22,969,949.29元[62] - 2024年股权投资额4.93亿元，较去年同期增加2.66亿元[64] - 对河北宝宣数据科技有限公司投资32,822.50万元，持股比例79.43%，本期损益影响29.22万元[67] - 以公允价值计量的金融资产合计期末数为1,537,908,710.69元[68] - 证券投资最初投资成本合计9,171,957.64元，期末账面价值5,972,493.44元[69] - 短期借款本期期末数为52,934,037.42元，占总资产0.24%，较上期期末下降41.88%[60] - 截至报告期末公司资产负债率由年初44.76%降至43.22%[172] - 截至报告期末普通股股东总数为96,090户[173] - 宝山钢铁股份有限公司持股1410134219股，占比48.90%[176] - 国新投资有限公司持股86881241股，占比3.01%[176] - 香港中央结算有限公司持股66930048股，占比2.32%[176] - 马钢（集团）控股有限公司持股26819455股，占比0.93%[176] - 公司控股股东为宝山钢铁股份有限公司[178] - 公司年度财务报告经天健会计师事务所审计，出具标准无保留意见审计报告[189] - 2024年度公司营业收入为1364442.47万元，软件开发及工程服务收入为991063.03万元，占比72.64%[193] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为440976.51万元，坏账准备为64343.69万元，账面价值为376632.81万元[194] - 截至2024年12月31日，公司合同资产账面余额为382433.20万元，减值准备为48796.15万元，账面价值为333637.05万元[194]

公司基本信息 - 财务公司注册资本68.4亿元（含3500万美元）[2] - 中国宝武股权占比24.32%，马鞍山钢铁等多家公司有不同占比[2] - 财务公司设有10个部门及3个分公司[9] 公司管理与制度 - 制定20多项内控制度规范信贷业务运作[15] - 构建“三纵三横”风险管理体系[10] - 树立“四位一体”风险管控理念[10] - 建立季度资产配置与信贷、投资策略审查机制[11] - 构建以股东会等为主体的公司治理组织架构[7] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，资产总额839.66亿元等多项财务数据[27] - 截至2024年12月31日，多项监管指标达标[28][29] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存贷款余额[31] - 2025年1月2日公司在财务公司存款余额在限额内[31] 其他信息 - 2015年起公司信息系统安全通过国家三级等级保护水平验收并复评[21] - 2019年起公司设立党委、纪委并设置职能部门[24]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.46%[10] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.89%[10] 未来展望 - 2025年公司将继续完善内部控制体系[21] 其他新策略 - 依据企业内部控制规范体系及监管要求开展评价工作[14] - 财务报告和非财务报告内部控制缺陷有认定标准[15][16][17] - 针对一般缺陷已积极整改，无未完成整改重大和重要缺陷[18][20] - “财务报告重要性水平”分三种情况评判[16]

审计机构聘请 - 公司续聘天健事务所为2024年度审计机构，聘期一年[3] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，注会2356人，904人签过证券审计报告[2] - 2023年度天健审计业务收入34.83亿，证券业务收入18.40亿，上市公司审计客户675家[2] 审计工作内容 - 天健对公司2024年度财报及内控有效性审计，核查关联方资金占用[4] - 审计围绕收入确认、成本费用核算等重点展开[5] 审计机构能力 - 天健制定意见分歧解决机制和项目质量复核程序[5] 审计沟通情况 - 审计委员会认为天健有资格，完成委托并提建议[8] - 审计委员会与天健充分沟通，未发现重大关注事项[8]