融资与业绩承诺 - 2022年重大资产重组配套融资总额不超15亿元[12] - 补偿义务人承诺创新金属2022 - 2024年扣非归母净利润累计36.629亿元[14] 业绩完成情况 - 2022 - 2024年创新金属扣非归母净利润累计30.262741亿元[15] - 2022 - 2024年业绩累计差额 - 6.366259亿元，累计实现率82.62%[15] 股权估值与交易 - 2021年9月30日创新金属100%股权估值114.82亿元确定交易价[20] - 2024年12月31日估值111.87亿元，调整后价值115.87亿元[20][22] - 购买交易价114.82亿元，股权未减值[22]

创新新材料科技股份有限公司 2024 年度 创新新材料科技股份有限公司全体股东： 我们对后附的创新新材料科技股份有限公司(以下简称"创新新材公司")关于募集 资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专 项报告）执行了鉴证工作。 创新新材公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存 放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情 况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、 准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证 工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 鉴证报告 | | 1 | | 关于募集资金 2024 | 年度存放与使用情况的专项报告 | 1-6 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 XYZH/2025CQAA2B0040 创新新材料科技股份有限公司 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信 ...

创新新材料科技股份有限公司 2024 年度业绩承诺实现情况 专项审核报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项审核报告 | 1-2 | | 关于业绩承诺实现情况的说明 | 1-3 | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 | | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, | | | | --- | --- | --- | --- | | ShineWing | Dongcheng District, Beijing , | 传真: | +86(010)6554 7190 | | certified public accountants | 100027, P.R.China | facsimile: | +86(010)6554 7190 | 创新新材料科技股份有限公司 2024 年度业绩承诺实现情况 创新新材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了创新新材料科技股份 ...

募集资金情况 - 公司募集配套资金发行股票332,594,235股，价格4.51元/股，总额1,499,999,999.85元，净额1,482,042,043.64元[1] - 募集资金于2023年8月14日到账[2] - 截至2024年12月31日，累计使用337,168,185.22元，利息收入净额3,392,710.59元，余额408,906,358.49元[3] - 扣除费用后净额1,481,357,405.61元，与验资净额差异684,638.03元[4][5] - 2024年募集资金净额14.82042亿元，年度投入3.426895亿元，累计投入8.549812亿元[27] 资金使用及管理 - 2024年使用部分闲置资金230,000,000元暂时补充流动资金[4] - 2023年9月同意不超7亿闲置资金补流，2024年9月归还；2024年9月同意不超4.7亿，11月归还2.4亿，实际使用2.3亿[13][14] - 2023年9月同意用不超3亿闲置资金现金管理，2024年10月同意不超2.7亿，2024年合计用1.5亿买理财年底到期[17][18][19] - 2024年度“年产120万吨项目（二期）”支付信用证保证金5868万元，未使用余额2580.80391万元[20] 募投项目进展 - 2024年增加内蒙新材为募投项目实施主体并增加地点和专户[8] - 2025年拟将“年产80万吨项目（二期）”结项，节余资金补流，已划转完毕[10][11] - “年产80万吨项目（二期）”投入进度71.93%，“年产120万吨项目（二期）”投入进度45.30%[27] - 2023年9月调整“年产80万吨项目（二期）”和“年产120万吨项目（二期）”部分设备[28] - 2023年9月“年产80万吨项目（二期）”预计投产时间调至2024年12月，“年产120万吨项目（二期）”调至2025年8月[29]

创新新材料科技股份有限公司 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing , 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 内部控制审计报告 XYZH/2025CQAA2B0042 创新新材料科技股份有限公司 创新新材料科技股份有限公司董事会： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 创新新材料科技股份有限公司（以下简称创新新材公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在 ...

业绩总结 - 2024年度实现营业收入809.415332亿元，主要为铝加工产品销售收入[7][27] - 2024年末资产总计261.16亿元，较2023年末增长31.13%[1][22] - 2024年末负债总计151.86亿元，较2023年末增长57.55%[22] - 2024年末股东权益合计109.30亿元，较2023年末增长6.35%[22] - 2024年度营业总收入同比增长约11.12%，净利润同比增长约4.93%[27] 市场扩张和并购 - 重大资产出售拟出售资产评估值为22.833552亿元，交易作价为22.9亿元[45] - 发行股份购买创新金属100%股权评估值为114.82亿元，交易作价为114.82亿元[46] - 募集配套资金总额不超过15亿元[48] 财务数据 - 2024年末货币资金为78.82亿元，较2023年末增长75.15%[1] - 2024年末应收账款为31.96亿元，较2023年末增长41.45%[1] - 2024年末存货为35.93亿元，较2023年末下降1.09%[1] - 2024年末长期股权投资为129.87亿元，较2023年末增长13.11%[24] - 2024年末应付票据为11.30亿元，较2023年末无此项目[26] 其他 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 审计将收入确认确定为关键审计事项[7] - 公司注册资本为41.07435885亿元人民币[44]

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2025年4月23日对创新新材公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金占用 - 千市智慧物流科技有限公司期初应收账款1.70万元，2024年累计99.55万元，期末3.42万元[10] - 蒙古创源金属有限公司应收账款期初22.14万元，2024年累计99.31万元，期末43.04万元[10] - 蒙古创源金属有限公司预付款项315,160.5万元，2024年累计发生金额相同[10] - 非经营性资金占用及其他关联资金往来总计期初23.86万元，2024年累计315,361.17万元，期末46.48万元[10]

业绩承诺 - 补偿义务人承诺创新金属2022 - 2024年度扣非归母净利润分别不低于101,810.00万元、122,120.00万元、142,360.00万元[7][9] 业绩完成情况 - 2024年创新金属扣非归母净利润为103,801.26万元，业绩承诺完成率为72.91%[20][23][26] - 2022 - 2024年累计扣非归母净利润为302,627.41万元，累计业绩完成率为82.62%[20][26] 补偿情况 - 2024年业绩承诺补偿义务总额为142,360.00万元，对应补偿股份总数为351,363,722股[23] - 创新集团承担补偿金额725,214,719.11元，对应补偿股数210,818,233股，占比60.00%[23] - 崔立新承担补偿金额347,256,981.33元，对应补偿股数100,946,797股，占比28.73%[23] - 杨爱美承担补偿金额57,171,093.69元，对应补偿股数16,619,504股，占比4.73%[23] - 耿红玉承担补偿金额39,524,202.19元，对应补偿股数11,489,594股，占比3.27%[23] - 王伟承担补偿金额39,524,202.19元，对应补偿股数11,489,594股，占比3.27%[23] - 回购注销股份后公司总股本将由4,107,435,885股减少至3,756,072,163股[23] 评估情况 - 截至2024年12月31日创新金属100%股权评估价值为1,118,700.00万元，调整后为1,158,700.00万元，未发生减值，减值补偿金额为0[25] 协议与审批 - 2022年1月26日，各方签署《盈利预测补偿协议》[8] - 2022年10月13日，证监会批准本次交易[7]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为0.2372元，同比增长1.89%，2023年为0.2328元，2022年为0.3160元 [1] - 每股净资产为2.63元，同比增长12.39%，2023年为2.34元，2022年为1.98元 [1] - 每股公积金为0.71元，同比增长14.52%，2023年为0.62元，2022年为0.38元 [1] - 每股未分配利润为0.89元，同比增长32.84%，2023年为0.67元，2022年为0.55元 [1] - 营业收入为809.42亿元，同比增长11.12%，2023年为728.44亿元，2022年为693.19亿元 [1] - 净利润为10.1亿元，同比增长5.43%，2023年为9.58亿元，2022年为10.9亿元 [1] - 净资产收益率为9.68%，同比下降11.52%，2023年为10.94%，2022年为19.63% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有53759.66万股，占流通股比例36.59%，较上期增加36823.54万股 [1] - CPE Investment (Hong Kong) 2018 Limited新进持股10174.42万股，占总股本6.92% [2] - Crescent Alliance Limited新进持股9593.02万股，占总股本6.53% [2] - 富联裕展科技(深圳)有限公司持股6651.88万股，占总股本4.53%，持股数量不变 [2] - 上海尚颀投资管理合伙企业新进持股5287.15万股，占总股本3.60% [2] - 北京云晖投资管理有限公司新进持股5075.46万股，占总股本3.45% [2] - 山东宏帆实业有限公司新进持股4360.47万股，占总股本2.97% [2] - 北京云晖投资管理有限公司另一基金新进持股3896.32万股，占总股本2.65% [2] - 深圳市恒泰华盛资产管理有限公司新进持股2906.98万股，占总股本1.98% [2] - 上海鼎晖百孚投资管理有限公司新进持股2906.98万股，占总股本1.98% [2] - Dylan Capital Limited新进持股2906.98万股，占总股本1.98% [2] - 香港中央结算有限公司退出前十大股东，原持股2770.75万股，占总股本2.78% [2] - 南方中证500ETF退出前十大股东，原持股2162.75万股，占总股本2.17% [2] - 建信基金相关组合退出前十大股东，原持股1173.09万股，占总股本1.17% [2] - 广发中小盘精选混合A退出前十大股东，原持股964.41万股，占总股本0.97% [2] - 海南亿雄商业投资管理有限公司退出前十大股东，原持股900.00万股，占总股本0.90% [3] - 申万宏源证券有限公司退出前十大股东，原持股642.90万股，占总股本0.64% [3] - 平安资管相关产品退出前十大股东，原持股631.99万股，占总股本0.63% [3] - 中信证券相关计划退出前十大股东，原持股560.97万股，占总股本0.56% [3] - 南方中证申万有色金属ETF退出前十大股东，原持股477.38万股，占总股本0.48% [3] 分红送配方案情况 - 分红方案为10派0.8080元(含税) [4]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为80,941,533,176.44元，同比增长11.12%[32] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1,010,362,659.30元，同比增长5.48%[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1,516,891,174.09元，同比增长160.47%[32] - 2024年基本每股收益为0.2372元/股，同比增长1.88%[33] - 2024年加权平均净资产收益率为9.68%，同比减少1.26个百分点[33] - 2024年非经常性损益合计为91,904,097.07元[38] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为918,458,562.23元，同比增长4.21%[32] - 2024年公司实现营业收入809.42亿元，同比增长11.12%[119] - 归属于上市公司股东的净利润10.10亿元，同比增长5.48%[119] - 经营活动产生的现金流量净额1,516,891,174.09元，同比增长160.47%[120] 各条业务线表现 - 公司3C消费电子型材业务销量同比增长34.15%，汽车轻量化业务销量同比增长72.73%，铝杆线缆板块销量同比增长40.79%[46] - 公司铝线材销量94.31万吨，国内和全球市场占有率分别为18.6%和16.0%，均排名第一[48] - 公司铝合金圆铸锭销量314.3万吨，国内和全球市场占有率分别为10.8%和8.3%，均排名第一[48] - 公司汽车轻量化铝型材产品2024年销量达3.04万吨，同比增长72.73%[84] - 公司高导铝杆销量受特高压建设加速驱动，国家电网2024年特高压投资同比增幅达15%[88] - 公司在新能源电缆领域市占率攀升至35%[88] - 公司板带箔产品在新能源电池、电容器箔等应用领域的销量占比提升，并进入比亚迪供应体系[93] - 公司结构件业务中电脑类电子元器件销量增长显著，得益于品牌客户拓展和技术认可度提升[96] - 铝杆线缆营业收入17,117,439,688.19元，同比增长50.54%[122] - 型材营业收入3,765,400,837.60元，同比增长50.54%[122] - 棒材生产量327.97万吨，同比减少3.80%[124] - 型材生产量14.04万吨，同比增长59.96%[124] - 铝杆线缆生产量99.56万吨，同比增长48.38%[124] 各地区表现 - 境外营业收入1,596,068,789.22元，同比增长50.70%[122] - 境外资产规模为85,093.84万元人民币，占总资产比例的3.26%[140] 成本和费用 - 有色金属行业直接材料成本为73,559,504,073.94元，占总成本比例95.57%，同比增长9.89%[126] - 铝杆线缆产品直接材料成本为16,135,594,407.62元，占总成本比例20.96%，同比大幅增长50.10%[127] - 型材产品直接材料成本为2,559,941,412.92元，占总成本比例3.33%，同比增长59.18%[127] - 棒材产品直接材料成本为46,310,831,573.32元，占总成本比例60.17%，同比微增0.79%[127] - 板带箔产品直接材料成本为8,500,313,819.89元，占总成本比例11.04%，同比微降0.21%[127] - 结构件产品制造费用为84,672,401.80元，占总成本比例0.11%，同比大幅增长168.86%[128] - 铝杆线缆产品运费成本为144,690,451.95元，占总成本比例0.19%，同比增长55.28%[127] 管理层讨论和指引 - 公司计划投资不超过2.09亿美元参与"沙特红海铝产业链综合项目"，预期年产能50万吨电解铝及50万吨高精度铝棒、铝板带箔[50] - 公司在越南投资1.93亿美元开展3C消费电子型材项目，2024年底陆续试产[50] - 公司在墨西哥投资1.97亿美元计划开展汽车轻量化铝合金材料项目[51] - 公司计划在2025年扩展铝杆及线缆生产线产能并组建外贸销售团队[169] - 公司将持续提升绿色能源占比，在云南、内蒙古等地使用水电铝及风光电铝[165] - 公司计划重点开发新能源汽车电缆用铝合金市场，突破高附加值领域[169] - 公司2025年将聚焦高端板带箔产品，扩大高端氧化料、阴极箔等市场份额[171] - 公司未来将优化产品结构，聚焦型材、铝杆线缆等高附加值产品以对冲出口退税政策取消的影响[175] 其他重要内容 - 公司2024年度利润分配预案为每股派发现金红利0.0808元（含税），总股本4,107,435,885股，扣减不参与利润分配的股份351,363,722股后，以3,756,072,163股为基数，合计拟派发现金红利303,490,630.77元（含税）[7] - 公司存在的主要风险包括海外投资环境变化、铝材出口退税政策取消、宏观经济波动和行业周期性变化、安全生产等风险[11] - 公司注册地址于2022年12月8日变更为北京市西城区阜成门外大街31号4层416A室[27] - 2024年末总资产为26,116,320,001.70元，同比增长31.14%[32] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为10,786,348,719.81元，同比增长6.48%[32] - 2024年第一季度营业收入为17,778,801,588.65元，第四季度为21,405,916,987.25元[35] - 公司2024年产量达488.05万吨，较上年增长3.41%[48] - 公司综合循环利用再生铝121.09万吨，同比增长19.43%[46] - 公司云南生产基地利用绿电生产的铝合金圆铸锭、铝杆产能达51万吨[53] - 公司与工业富联签署《战略合作协议》，共同成立回收废铝的合资公司富联创新技术（山东）有限公司，推动产业绿色低碳发展[55] - 公司与格朗吉斯集团签署《战略合作协议》，获得格朗吉斯（上海）总注册资本20%的股份，完成热轧项目资产交割[56] - 公司新增授权专利87项（发明专利14项，实用新型专利73项），累计拥有境内专利537项（发明专利62项，实用新型专利475项）[57] - 子公司创新金属荣获国家制造业单项冠军企业，创新精密荣获山东省质量标杆企业及省级工业设计中心[58] - 公司与宁德时代合作研发铝合金材料，通过多款材料认证并进入其供应链[59] - 公司在苏州创泰、内蒙古轻量化及青岛利旺子公司试点SAP ERP系统，实现业务集中管控[60] - 公司新建数据中心，提升数据处理能力和信息安全防护水平[60] - 自2024年12月1日起取消铝材出口退税，可能抑制出口积极性[174]