内部控制 - 审计对象为桂冠电力2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[5] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 桂冠电力于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 业务金额 - 公司有金额为14840万元的业务[11]

人员与业务数据 - 截至2022年底，天职国际有合伙人85人，注册会计师1061人[4] - 2022年度收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元[5] - 2022年上市公司年报审计业务248家，收费3.19亿元[5] 风险与处罚情况 - 已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿元[6] - 近三年执业受监督管理措施9次、自律监管措施1次[7] 审计相关会议 - 2023年4月26日审议续聘天职国际为2023年审计机构[11] - 2024年4月22日审议通过《2023年年度报告及其摘要》[14]

业绩总结 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] 内部控制 - 财务报告内控缺陷评价有资产总额、税前利润潜在错报定量标准[14] - 非财务报告内控缺陷评价有直接财产损失定量标准[15] - 报告期存在一般控制缺陷但无实质影响[16][17] - 评价基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[17][18] - 上一年度一般内控缺陷已全部完成整改[18] 未来展望 - 全面提升企业风险防控和合规意识[19] - 树立强化内控理念，健全管理体制和制度体系[19] - 增强内控体系刚性约束，嵌入业务流程[19] - 实现“强内控、防风险、促合规”目标[19] 其他 - 公司董事长（已获授权）为赵大斌[20]

财务审计 - 天职国际对桂冠电力2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] 存款情况 - 2023年初在财务公司存款余额72398335.48元，年末718912091.39元，收息832299.62元[7] - 2023年初在大唐财务公司存款余额61440000元，年末443730000元，付息及手续费6568340.9元[7] 借款情况 - 2023年初短期借款余额76690000元，年末345980000元，付息2430864.8元[7] - 2023年初长期借款余额84750000元，年末597750000元，付息24137476元[7]

人员与资质 - 截至2022年12月31日，天职国际有合伙人85人，注册会计师1061人[4] 业绩数据 - 2022年度收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[5] - 2022年上市公司年度财报审计业务248家，收费3.19亿元[5] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于2亿[6] 执业情况 - 近三年因执业受监督管理措施9次、自律监管措施1次[7] 审计评价 - 对公司2023年度财报及内控有效性出具标准无保留意见[9] - 与公司就重大会计审计事项达成一致[9]

人员变动 - 2023年4月6日，罗建军不再担任总会计师，张克岩担任[23] - 2023年2月3日，王琪瑛退休，李景峰当选第九届董事会非独立董事[25] - 2023年12月26日起不再担任公司独立董事，第九届董事会任期届满换届选举[2][23][25] 会议情况 - 2023年应参加董事会8次，通讯参加8次，出席股东大会2次[7] - 2023年参加提名委员会会议2次，薪酬与考核委员会会议2次[8] 议案审议 - 2023年审议3项关联交易议案，认为交易公平公正[17][19] - 报告期内对董事会议案和专门委员会所议议案均投赞成票[7][8] 财务相关 - 2023年4月26日等董事会审查通过各期财务会计报告及定期报告财务信息[20] - 2022年年度股东大会批准聘请天职国际为2023年度审计机构[22] 其他事项 - 报告期内未提议独立聘请中介机构等特别提议[9][10] - 完成上交所2023年第2期独立董事后续培训[15] - 公司不涉及制定或变更股权激励计划等情形[26] - 公司为独立董事提供每人10万元（含税）年度津贴并负担差旅费[26] - 与外部审计师等就公司工作交流，从法律风险防控提要求[11]

业绩相关 - 2023年已披露日常关联交易及新增额度为579,024.65万元，实际发生194,844.76万元[14] - 2023年偶发关联交易额度为12,000万元，实际发生0万元[14] 人员变动 - 2023年12月26日聘请孙银钢担任总会计师[17] - 2023年12月26日聘请施健升担任总经理，田晓东、王鹏宇担任副总经理[20] - 2023年12月26日第十届董事会由8名非独立董事和5名独立董事组成[20] 独立董事情况 - 独立董事周兵2023年亲自出席董事会1次，参加提名委员会1次[4][6] - 周兵完成2024年第1期上市公司独立董事后续培训[11] - 周兵自2023年12月26日起任相关职务[2][6] - 2023年周兵对议案未提异议，认为会议符合法定程序[5] - 周兵与审计等人员交流，要求关注合规和风险[7] - 周兵听取经营汇报，关注重大事项及环境影响[9] - 周兵与工作人员沟通中小股东问题并提建议[10] - 周兵实地考察公司并提意见[11] - 周兵审阅2023年财报，未发现重大内控缺陷[15] 其他 - 公司为独立董事提供每人10万元（含税）年度津贴[20] - 在公司领薪董监高薪酬由基本年薪等构成[21] - 报告期内公司不涉及非准则变更原因的会计政策变更[19] - 2024年公司将加强部门沟通，关注治理和经营[22]

关联交易 - 2023年已披露日常关联交易及新增额度为579,024.65万元，实际发生194,844.76万元[14] - 2023年已披露偶发关联交易额度为12,000万元，实际发生0万元[14] 人事变动 - 2023年12月26日孙银钢任总会计师[18] - 2023年12月26日施健升任总经理，田晓东、王鹏宇任副总经理[19] - 2023年12月26日第十届董事会由8名非独立董事和5名独立董事组成[19] 独立董事情况 - 2023年林世权出席董事会1次，参加提名委员会1次[4][6] - 2023年12月26日起林世权任审计与风险管理委员会主任及提名委员会委员[6] - 2023年林世权到西津电厂等实地调研[10][12] - 林世权参加2024年信息披露合规和董监高行为规范培训[12] - 林世权完成2024年第1期独立董事后续培训[12] - 林世权审阅《2023年度内部控制评价报告》未发现重大缺陷[16] - 2023年林世权审议关联交易议案1项并发表意见[14] - 公司为独立董事提供每人10万元（含税）年度津贴[20] 其他 - 报告期内公司不涉及变更或豁免承诺及被收购情形[16] - 2023年公司高质量完成信息披露55次[21] - 桂冠电力在2022 - 2023年度信息披露工作评价中获A级[21]

业绩总结 - 2023年公司实现归属于上市公司股东净利润12.26亿元，可供分配利润为9.68亿元，年末累计未分配利润43.63亿元[7] - 2023年度利润分配以年末股本78.82亿为基数，每10股派现金红利1.20元，分红总额9.46亿元，占净利润77.16%；2023年累计分红15.76亿元，占净利润128.59%[7][8] - 2023年公司半年度已实施中期现金分红6.31亿元[8] 未来展望 - 2024年预计带息负债余额255.07亿元，净增融资总额20.37亿元，其中基建项目贷款43.51亿元，压降流动资金贷款23.14亿元[9] - 2024年半年度预计分红总额以所属期间合并报表实现归属于上市公司股东净利润60%为上限[8] - 2024年末公司内部委托贷款控制在34.44亿元，统借统还资金控制在21.80亿元[14] - 2024年公司预计日常关联交易金额为553,489.87万元[27][28] - 2024年公司安排大中型基本建设投资控制指标551,396万元，技改环保等项目投资约62,519万元[28] - 2024年公司乡村振兴帮扶资金计划为3,407万元，安排帮扶项目53个[30] - 2024年度审计费用预算321.80万元，其中年报审计费用300万元，内部控制审计费用21.80万元[36] 其他新策略 - 公司审议通过注册发行不超过40亿元永续票据的议案[17] - 公司2024年不发生对控股和参股公司的担保事项，新增融资质押、抵押额度不超2024年新增贷款额度[13] - 以13票赞成审议通过《关于制定公司2024年度"提质增效重回报"行动方案的议案》[39] 会议相关 - 第十届董事会第三次会议于2024年4月23日召开，应出席董事13名，实际出席13名[2] - 《公司2023年度董事会工作报告》等多项议案以13票赞成审议通过，部分议案尚需提交股东大会审议[3] - 以13票赞成审议通过《独立董事2023年度述职报告》[35] - 以13票赞成审议通过《公司董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》[35] - 以13票赞成审议通过《公司对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告》[37] - 以13票赞成审议通过《公司董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告》[37] - 以13票赞成审议通过《董事会审计与风险管理委员会2023年度履职情况报告》[37] - 以13票赞成审议通过《公司2024年一季度报告》[37] - 公司于2024年5月17日以现场+网络投票方式召开2023年年度股东大会[39] 其他 - 会计政策变更后，2023年1月1日合并资产负债表增加递延所得税资产1068.66万元、增加递延所得税负债1064.70万元、增加未分配利润3.97万元，2022年合并利润表减少所得税费用3.97万元[4] - 基建项目贷款用于多个项目，如田阳高德岭风场贷款7210.91万元等[10] - 资金需求通过银行贷款、债券融资等方式解决，利率按市场利率确定[12] - 内部委托贷款利率参考当期外部借款优惠利率，亏损企业按最优利率或自有资金执行[15] - 公司同意《2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》并披露[31] - 公司同意《2023年度内部控制评价报告》和《2023年度内控审计报告》并披露[31] - 公司同意《关于中国大唐集团财务有限公司的风险评估报告》并披露[34] - 第十届董事会聘任徐维友担任副总经理，任期至第十届董事会任期届满[39]

公司概况 - 财务公司于2005年5月10日正式成立，8月正式开业，注册资本金65亿元人民币（含750万美元）[1] - 财务公司共设立11个部门，其中业务部门5个，职能部门6个[3] 业绩总结 - 截至2023年末，资产总额472.13亿元，所有者权益84.80亿元，吸收成员单位存款及同业存放383.63亿元[16] - 2023年度实现营业收入12.85亿元，利润总额7.08亿元，净利润2.27亿元[16] 风控管理 - 制订各项内部管理制度和流程，涉及结算、信贷等各关键环节[5] - 建立分工合理、职责明确的组织架构，业务、法务风控、党建工作部（纪委办公室、审计部）分别为内控合规一、二、三道防线[7] 业务控制 - 成员单位存款业务规范操作保障资金安全，资金结算业务依托系统准确支付[9] - 信贷业务控制严格落实贷款“三查”，建立完善制度和程序，防控信用风险[10] - 投资业务控制坚持稳健投资，对投资业务逐日监控，设立严格交易对手准入标准[13] 系统管理 - 信息系统管理每年推进各业务系统优化完善，实现多项全流程管理功能[14] 财务指标 - 资本充足率年初为14.36%，年末降至13.88%[18] - 不良资产率和不良贷款率年初年末均为0.00%[18] - 贷款拨备率年初为2.02%，年末升至2.33%[18] - 担保比率年初为7.06%，年末降至2.39%[18] - 投资比率年初为63.97%，年末降至59.14%[18] - 流动性比例年初为48.37%，年末降至36.49%[18] - 单一客户贷款集中度年初为28.54%，年末升至41.88%[18] - 资产利润率年初为1.82%，年末降至0.46%[18] - 资本利润率年初为10.07%，年末降至2.60%[18] 用户数据 - 截止2023年12月31日，公司合并口径在财务公司存款余额71,891.21万元，贷款余额144,373万元[19]