审计信息 - 审计报告编号为中审亚太审字(2025)003761号[4] - 审计对象为哈空调公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 审计报告日期为2025年4月26日[10] 责任界定 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是哈空调公司董事会责任[5] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6] 审计结论 - 哈空调公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8][9] - 内部控制存在不能防止和发现错报可能性，根据审计结果推测未来有效性有风险[7]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入9.3亿元，较上年的10.18亿元下降8.67%[39] - 2024年度公司营业成本7.82亿元，较上年的8.48亿元下降7.81%[39] - 2024年度公司销售费用2344.75万元，较上年的1802.47万元增长30.1%[39] - 2024年度公司管理费用4926.22万元，较上年的4416.29万元增长11.55%[39] - 2024年度公司财务费用2703.23万元，较上年的2385.31万元增长13.32%[39] - 2024年度公司净利润1485.59万元，较上年的1595.82万元下降6.9%[39] - 2024年末流动资产合计21.35亿元，较上年末21.94亿元有所下降[25] - 2024年末非流动资产合计6.91亿元，较上年末7.43亿元有所下降[25] - 2024年末资产总计28.26亿元，较上年末29.37亿元有所下降[25] - 2024年末流动负债合计19.08亿元，较上年末17.02亿元有所上升[27] - 2024年末非流动负债合计6682.62万元，较上年末3.77亿元大幅下降[27] - 2024年末负债合计19.74亿元，较上年末20.79亿元有所下降[27] - 2024年末所有者权益合计8.52亿元，较上年末8.58亿元有所下降[27] 应收账款 - 2024年末应收账款账面余额13.34亿元，坏账准备2.35亿元，账面价值10.99亿元[175] - 按单项计提坏账准备的应收账款金额为1.15亿元，占比8.60%，计提比例100.00%[175] - 按组合计提坏账准备的应收账款金额为12.19亿元，占比91.40%，计提比例9.84%[175] - 客户1应收账款期末余额为1.84亿元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的12.77%[178] - 应收款项融资中的应收票据和应收账款因信用风险较低，未计提坏账准备[181][182] 存货 - 存货期末账面余额为4.26亿元，跌价准备为839.74万元，账面价值为4.18亿元；期初账面余额为3.53亿元，跌价准备为787.00万元，账面价值为3.45亿元[189] - 存货跌价准备本期增加65.90万元，减少13.17万元[189] 其他资产 - 固定资产期末余额4.69亿元，期初余额4.79亿元[196] - 固定资产账面原值本年增加2.29亿元，本年减少263.40万元[196] - 固定资产累计折旧本年增加3.09亿元，本年减少72.07万元[196] - 在建工程期末账面价值合计147.09万元，期初账面价值合计103.26万元[200] - 研发中心建设及厂区配套工程改造项目预算数1.78亿元，本年增加144.75万元，本年转入固定资产金额144.75万元[200] - 能源领域大型设备散热管智能化生产基地项目预算数3355.00万元，期初余额32.09万元，本年增加52.13万元，期末余额84.21万元[200] 财务政策与制度 - 公司自2024年1月1日起施行《企业会计准则解释第17号》[163] - 公司自印发之日起执行《企业会计准则解释第18号》[163] - 执行相关规定未对公司财务状况及经营成果产生重大影响[163] - 报告期内公司无重要的会计估计变更[163]

人事变动 - 王忠巍于2024年8月30日被选举为公司独立董事，任期三年[1] 会议情况 - 2024年度公司召开10次董事会、4次股东大会、1次独立董事专门会议[3][4] - 审计、薪酬与考核委员会2024年分别召开10次、4次会议[4] 履职情况 - 王忠巍2024年各会议出席率100%[4] 关联交易 - 公司关联交易预计合理合规，不损害中小股东利益[6] 未来展望 - 2025年王忠巍将加强沟通维护股东权益[8]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会、4次股东大会等会议[4] 独立董事履职 - 独立董事出席各类会议无委托和缺席[6] 公司决策相关 - 独立董事同意多项提案和续聘审计机构[9] 报告披露 - 公司编制并披露多份报告，财务信息准确[10]

会议情况 - 2024年召开10次董事会、4次股东大会等会议[4] - 独立董事应参加董事会7次，亲自出席7次等[5] 履职情况 - 2023年审计中独立董事与相关方开三次沟通会[5] - 2024年独立董事参加业绩说明会、实地调研[6] 其他事项 - 2024年继续聘请中审亚太为审计机构[8] - 独立董事认为提名等事项合规、财报信息真实准确[8][9]

公司治理 - 2024年8月30日白云被选举为公司独立董事，任期三年[2] - 2024年公司召开10次董事会会议、4次股东大会和1次独立董事专门会议[3][4] 人员履职 - 白云2024年董事会、股东大会等参会情况良好，无缺席[4] - 白云审议2024年三季报，认为合规并同意提交审议[6][7]

会议情况 - 2024年召开10次董事会、4次股东大会等会议[3] - 2024年召开1次独立董事专门会议[5] 独立董事履职 - 独立董事应参加董事会10次，全出席[5] - 薪酬与考核、提名委员会会议独立董事全参加[8] 经营情况 - 2024年公司经营规范，财务稳健[11] 合规情况 - 关联交易遵循原则，不影响公司独立性[7] - 提名董事等事项合规，不损害股东利益[9]

财务数据关键指标变化 - 2024年度归属于母公司股东的净利润为7,355,536.14元[7] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为735.55万元，同比下降65.53%[26] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为-462.14万元，同比下降115.82%[26] - 2024年基本每股收益为0.0192元/股，同比下降65.53%[27] - 2024年加权平均净资产收益率为0.88%，较2023年减少1.72个百分点[27] - 2024年度营业总收入为14.07亿元人民币，同比下降1.1%[193] - 2024年度营业总成本为13.96亿元人民币，同比增长2.5%[193] - 2024年度净利润为-224.18万元人民币，同比下降109.1%[194] - 2024年度归属于母公司股东的净利润为735.55万元人民币，同比下降65.5%[194] - 2024年度基本每股收益为0.0192元/股，同比下降65.5%[194] - 母公司2024年度营业收入为9.3亿元人民币，同比下降8.7%[196] - 母公司2024年度净利润为1485.59万元人民币，同比下降6.9%[196] - 母公司2024年度基本每股收益为0.0388元/股，同比下降6.7%[197] 收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为14.07亿元，较2023年下降1.10%[26] - 公司2024年度实现归属于母公司股东的净利润7,355,536.14元[7] - 公司营业收入140,693.59万元，较上年减少1.10%，营业成本122,097.01万元，较上年增长2.67%[41] - 主营业务收入139,939.43万元（占营业收入的99.46%），较上年减少0.85%，主营业务成本121,390.81万元（占营业成本的99.42%），较上年增长2.45%[43] - 公司实现营业利润246.25万元（上年为3,462.25万元），净利润-224.18万元(上年为2,472.01万元)[42] - 公司主营业务收入为139,909.97万元，同比下降0.83%，营业成本为121,340.19万元，同比上升2.54%[45] 成本和费用（同比环比） - 研发费用41,173,037.62元，较上年减少11.71%[41] - 2024年度研发费用为4117.3万元人民币，同比下降11.7%[193] - 销售费用同比增长9.09%至25,513,992.43元[53] - 机械设备行业原材料成本占比91.73%，同比增长3.07%[52] - 石化空冷器产品人工成本同比大幅增长18.01%，占比提升至4.38%[52] - 研发投入总额41,173,037.62元，占营业收入比例2.93%[54] 各条业务线表现 - 2024年石化空冷产品收入为9.79亿元，同比下降1.38%[35] - 2024年电站空冷产品收入为2.24亿元，同比下降11.02%[35] - 石化空冷器产品收入97,913.24万元，占主营业务收入69.97%，毛利率14.05%，同比下降4.14个百分点[45][46] - 电站空冷器产品收入22,383.57万元，占主营业务收入16.00%，毛利率9.81%，同比下降3.63个百分点[45][46] - 石化空冷器生产量79,791.36万元，同比下降7.79%，销售量79,676.82万元，同比下降7.37%[48] - 电站空冷器库存量3,417.84万元，同比激增264.40%[48] - 公司2024年度空冷设备产品销售收入为120,296.81万元，占合并营业收入的85.50%[174] 各地区表现 - 销往境外收入26,101.89万元，同比激增2716.68%，毛利率25.18%，同比上升13.03个百分点[45] - 华东地区收入49,554.44万元，占营业收入35.22%，毛利率9.22%，同比下降8.21个百分点[45][47] - 华北地区收入26,478.35万元，占营业收入18.82%，毛利率10.99%，同比上升1.67个百分点[45][47] - 印度地区收入1,488.25万元，同比增长91.91%，毛利率37.22%，同比上升25.77个百分点[45] 管理层讨论和指引 - 公司订货合同总额102,041.74万元，较上年下降28.84%[36] - 国内市场订单总额79,171.78万元，较上年下降27.83%，国际市场订单22,869.96万元，较上年下降32.12%[36] - 石化空冷产品订单总额77,417.25万元，较上年下降20.69%，电站空冷产品订单24,624.49万元，较上年下降46.21%[36] - 公司2025年及以后年度累计结转待执行交付合同总额103,499.28万元[36] - 公司计划2025年全面推进生产管理体系智能化升级，构建智能排产体系[75] - 公司面临宏观经济波动风险，石化、电力等行业投资减少可能影响订单需求[77] 现金流和资产负债 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-3150.01万元，同比改善9.66%[26] - 公司销售商品提供劳务收到的现金142,165.21万元，经营活动产生的现金流量净额-3,150.01万元，较上年末增加9.66%[36] - 应收账款余额109,955.66万元，较年初增长1.14%，存货余额41,801.96万元，较上年末增长21.20%[36] - 2024年末总资产为28.26亿元，较2023年末下降3.77%[26] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为14.22亿元，较2023年12.89亿元增长10.3%[199] - 2024年经营活动现金流入小计为14.90亿元，较2023年13.28亿元增长12.2%[199] - 2024年经营活动现金流出小计为15.21亿元，较2023年13.63亿元增长11.6%[199] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-3150万元，较2023年-3487万元改善9.7%[199] 利润分配 - 2024年半年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.10元（含税），共计派发现金红利3,833,406.72元（含税），占2024年度归属于母公司股东净利润的52.12%[8] - 2024年度可供股东分配的利润为213,453,737.38元[7] - 2024年度提取法定盈余公积1,485,594.92元[7] - 2024年半年度已派发现金红利3,833,406.72元（含税）[7] - 年初未分配利润为211,417,202.88元[7] - 2024年度剩余未分配利润209,620,330.66元结转至2025年度[8] - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.10元（含税）[8] - 2024年半年度现金分红金额为7,666,813.44元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的104.23%[126][127] 非经常性损益 - 2024年非经常性损益项目中政府补助为1100.65万元[30] - 政府补助及其他收益同比增长14.18%至15,649,642.95元[61] 关联交易 - 公司与哈尔滨工业投资集团的物业费关联交易金额为48,584.92元，占同类交易比例的44.40%[148] - 公司与哈尔滨工业投资集团的租金关联交易金额为236,666.68元，占同类交易比例的35.29%[148] - 公司与哈尔滨工业投资集团的餐费关联交易金额为50,094.32元，占同类交易比例的6.37%[148] - 公司与哈尔滨变压器有限责任公司的物业费关联交易金额为60,849.04元，占同类交易比例的55.60%[148] - 公司与哈尔滨变压器有限责任公司的租金关联交易金额为319,523.80元，占同类交易比例的47.64%[148] - 公司与哈尔滨变压器有限责任公司的餐费关联交易金额为735,719.80元，占同类交易比例的93.63%[148] - 公司关联交易总额为1,695,654.69元[148] 担保情况 - 报告期末对子公司担保余额合计为90,000,000元[152] - 报告期内对子公司担保发生额合计为60,000,000元[152] - 公司担保总额（A+B）为90,000,000元，占公司净资产的比例为10.57%[152] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为60,000,000元[153] 股东情况 - 截至报告期末普通股股东总数为24,515户[160] - 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数为41,991户[160] - 哈尔滨工业投资集团有限公司持有公司股份130,449,385股，占比34.03%，其中106,938,500股被冻结[161] - 周爽报告期内增持2,655,940股，期末持股12,818,490股，占比3.34%[161] - 张寿清期末持股5,550,174股，占比1.45%[161] - 刘锦英报告期内减持107,300股，期末持股5,449,800股，占比1.42%[161] - 沈利冰报告期内增持1,161,700股，期末持股3,422,600股，占比0.89%[161] - 摩根士丹利国际公司（MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.）报告期内增持2,050,715股，期末持股2,349,870股，占比0.61%[161] 高管薪酬 - 董事长丁盛2023年税前报酬总额为62万元[87] - 董事兼总经理展学峰2023年税前报酬总额为60.45万元[87] - 董事会秘书郭临战2023年税前报酬总额为55.8万元[87] - 副总经理杨峰2023年税前报酬总额为55.8万元[87] - 职工监事卜旭鑫2023年税前报酬总额为23.56万元[87] - 独立董事白云和王忠巍2023年税前报酬总额均为2万元[87] - 公司董事、监事和高级管理人员2024年度实际获得的报酬合计331.01万元[97] 研发投入 - 研发费用41,173,037.62元，较上年减少11.71%[41] - 研发投入总额41,173,037.62元，占营业收入比例2.93%[54] - 公司研发人员90人，占总员工比例14.17%[56] - 2024年度研发费用为4117.3万元人民币，同比下降11.7%[193] 环保和社会责任 - 报告期内投入环保资金38.09万元[134] - 公司2024年取得国家级绿色工厂认证[136] - 公司连续12年通过ISO14001环境管理体系认证[136] - 空冷器通过空气冷却减少水资源消耗，几乎不消耗水，降低热污染和化学污染[137] - 空冷器降低能耗，减少发电厂化石燃料消耗，从而减少二氧化碳等温室气体排放[137] - 空冷器减少燃煤、燃油过程中产生的二氧化硫、氮氧化物和颗粒物等空气污染物排放[137] - 生产环节优先使用屋顶分布式太阳能清洁能源，采暖采用电采暖，厂区用电智能化调节[138] - 厂区安装24小时在线监测系统，焊接烟尘实现对外零排放[139] - 扶贫及乡村振兴项目总投入1万元，帮扶哈尔滨市延寿县三星村[139]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无需审议[2] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[5] - 2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[5] - 变更对财务状况等无重大影响[6]

人员与业务数据 - 截至2024年末，中审亚太有合伙人93名、注册会计师482名、签过证券服务审计报告注会180余名[2] - 2024年中审亚太收入总额70397.66万元，审计业务收入68203.21万元，证券业务收入30108.98万元[2] - 2024年为40家上市公司提供年报审计服务，收费6069.23万元[2] 审计相关决策 - 2024年公司相关会议同意聘请中审亚太为2024年度审计机构[2][5] 审计工作情况 - 中审亚太对公司2024年度财务报告等审计并核查资金占用情况[4] - 中审亚太出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为中审亚太具备审计资质和专业能力[5] 审计会议安排 - 2025年1月2日审计委员会召开审前沟通会议[5] - 2025年4月16日公司审计委员会会议通过议案并同意提交董事会[5]