独立董事评估 - 公司对独立董事独立性情况评估并出具专项意见[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为二〇二五年四月十七日[2]

独立董事任职要求 - 需5年以上法律等相关工作经验[1] - 持股1%以上等相关人员无独立性[2] - 近36个月受处罚等无任职资格[3] 独立董事任职限制 - 兼任境内上市公司不超3家[5] - 在公司连续任职不超六年[5] 会计专业人士提名要求 - 具备三类资格之一且5年以上全职经验[5] 声明时间 - 2025年01月12日[7]

授信额度 - 2025年拟向银行申请不超42.2亿元授信额度，期限最长不超十五年[2] - 2024年新增银行授信申请额度总额13.65亿元[2] 审议情况 - 该事项已通过公司第十届董事会第十六次会议审议[3] - 尚需提交公司2024年年度股东大会审议[3]

审计情况 - 德勤华永审计深圳香江控股2024年财报，2025年4月17日签发无保留意见审计报告[2] 关联资金汇总表 - 公司按要求编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[2] - 公司管理层负责汇总表编制和披露并确保真实、合法、完整[3] - 德勤华永核对汇总表与审计资料，未发现重大不一致[3] - 汇总表应与已审财务报表一并阅读以理解关联方资金占用情况[3] - 汇总表说明仅用于向证券监管机构呈报2024年度关联方资金占用情况[3] - 汇总表单位为人民币万元[6] 资金占用及往来数据 - 2024年年末非经营性资金占用资金余额为11[7] - 2024年度上市公司与各子公司其他应收款年初往来资金总额为699,070.26万元[9] - 2024年度上市公司与各子公司其他应收款资金累计发生金额为94,770.45万元[9] - 2024年度上市公司与各子公司其他应收款往来资金利息为16,929.40万元[9] - 2024年度上市公司与各子公司其他应收款年末往来资金余额为149,122.19万元[9] 部分公司往来情况 - 深圳市香江家居工程有限公司2024年末往来资金余额为0[7] - 深圳市金海马贸易有限公司2024年末往来资金余额为0[7] - 阿力在法具有限公司2024年末往来资金余额为0[7] - 成都龙城否江房地产开发有限公司2024年末往来资金余额7696.56[7] - 长沙不江商贸物流城开发有限公司2024年末往来资金余额71147.72[7] - 广州番禺锦江房地产有限公司2024年末往来资金余额29500.72[7] - 天津交岛宝地置业投资有限公司2024年末往来资金余额40730.38[7] - 天津市森岛置业投资有限公司2024年末往来资金余额94651.15[7] - 增城个汇房地产有限公司2024年末往来资金余额42662.65[7] - 广州锦绣投资发展有限公司其他应收款累计发生金额为120万元[9] - 沈阳香江好天地商贸有限公司其他应收款年末往来资金余额为16,973.00万元[9] - 武汉金海马光业有限公司其他应收款年末往来资金余额为3,747.00万元[9] - 新乡市光彩大市场置业有限公司其他应收款年末往来资金余额为23,825.88万元[9] - 广州市香江投资发展有限公司其他应收款年末往来资金余额为17,636.00万元[9] - 成都香江家园房地产开发有限公司其他应收款累计发生金额为10,548.79万元[9]

审计委员会情况 - 2024年董事会审计委员会召开5次会议[2] - 第十届审计委员会由3名董事组成，主任委员为陈锦棋[1] 审计费用与机构 - 德勤华永2024年度财务报告审计费用227万元、内控审计费用78万元，合计305万元[6] - 决定提议续聘德勤华永为2024年度审计机构，期限一年[6] 报告审议 - 2024年多次会议审议通过定期报告等议案[2] - 12月18日德勤华永就2024年年度报告审计关键事项与委员初步沟通[3]

独立董事任职要求 - 需有5年以上相关工作经验[1] - 持股1%以上等部分人员不具独立性[2] - 兼任境内上市公司不超三家[4] 候选人提名 - 4月9日提名庞磊为独董候选人[7]

业绩总结 - 2024年度拟计提资产减值准备20310.64万元[2] - 预计使合并报表利润总额减少20310.64万元[2] - 应收款项信用减值损失280.96万元[2] - 存货跌价损失19061.86万元[4] - 投资性房地产减值损失967.82万元[4] 其他 - 董事会、监事会、审计委员会同意计提[6][7][8] - 计提金额为经审计结果[10]

关联交易情况 - 2025年度日常关联交易计划议案已通过会议，待股东大会审议[3] - 前次向关联人提供劳务预计600万元，实际142.28万元[6] - 前次接受劳务预计2400万元，实际345.40万元[6] - 前次提供租赁预计3600万元，实际1110.95万元[6] - 前次接受租赁预计4400万元，实际2434.05万元[6] - 前次购买商品预计600万元，实际128.94万元[6] - 前次出售商品预计2400万元，实际未发生[6] - 前次接受财务资助预计5000万元，实际2845.19万元[6] - 预计2025年提供劳务1000万元，占比3.44%[9] - 预计2025年接受劳务2000万元，占比9.87%[9] - 预计2025年提供租赁2000万元，占比2.18%[9] - 预计2025年接受租赁2400万元，占比5.21%[9] - 预计2025年购买商品1000万元，占比1.67%[10] - 预计2025年出售商品1600万元，占比2.27%[10] - 预计2025年接受财务资助3500万元，占比100%[10] - 预计2025年关联交易合计13500万元[10] 关联方业绩 - 截至2024年12月31日，香江集团总资产154.81亿元，净资产94.48亿元，营收43.06亿元，净利润4.25亿元[11][12] - 截至2024年12月31日，深圳金海马总资产181.88亿元，净资产44.02亿元，营收37.32亿元，净利润 - 1.18亿元[11][12] 关联交易意义 - 日常关联交易符合原则，可减少成本、提高占有率等[16] - 交易不损害股东权益，不影响公司独立性[16] - 公司业务未因关联交易依赖关联方[16]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[7] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为90.55%[10] - 纳入评价范围单位营业收入合计占合并报表营业收入总额之比为94.59%[10] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为X>资产总额的3%[16] - 财务报告内部控制所有者权益潜在错报重大缺陷定量标准为X>所有者权益总额1.5%且绝对金额>4000万元[16] - 非财务报告内部控制直接财产损失金额重大缺陷定量标准为财产损失金额>合并报表资产总额的0.6%[17] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[18] - 评价基准日不存在未完成整改的财务报告内部控制重大、重要缺陷[18] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[19] - 评价基准日未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] 未来展望 - 本年度内部控制整体运行良好，下一年度将完善内部控制体系建设[19] 其他 - 董事长（已获董事会授权）为翟美卿[20]

人员数据 - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注册会计师1169人，签过证券服务审计报告的超270人[2] 审计相关 - 2024年多次会议同意续聘德勤华永为2024年度财务及内控审计机构[2][5] - 德勤华永认为公司2024财报及内控有效[4] - 2024年12月18日召开审前沟通会议[5] - 2025年4月11日审计委员会会议通过多份报告议案并提交审议[6][7]