公司治理结构变更 - 开特股份第五届监事会第十次会议审议通过取消监事会并修订相关议案 [2]

证券日报网讯 8月5日晚间，开特股份发布公告称，聘任郑丽女士为公司证券事务代表，任职期限至第 五届董事会任期届满之日止，自2025年8月1日起生效。 （文章来源：证券日报） ...

公司治理调整 - 开特股份第五届董事会第十二次会议审议通过《关于取消监事会并修订的议案》等多项议案 [2]

股权激励 - 2024年股权激励计划预留授予限制性股票50万股，占股本0.2789%[2] - 董事长兼总经理郑海法等多人获授不同数量股票[2] - 2名核心员工获股东会通过，24名获董事会、监事会通过[3]

制度审议 - 2025年8月1日召开会议审议通过《制定<子公司管理制度>》，表决7同意0反对0弃权，无需股东会审议[3] 制度目的 - 加强子公司管理，保证资产安全、经营合规，提高整体效率和抗风险能力[5][9] 子公司治理 - 治理结构遵守法规，股东会和董事会规范运作[7] 公司对子公司管理 - 行使权利、委派人员，对子公司重大事项有指导、监督和服务义务[7][10] 子公司义务 - 及时报告重大事项，报送报表接受审计，担保、募资、关联交易按规定执行[11][12]

会议审议 - 2025年8月1日公司召开会议审议通过《修订<战略委员会工作细则>》[3] 委员会构成 - 战略委员会由3名董事组成，主任委员由董事长担任[7] 会议规则 - 原则上每年至少开一次定期会议，召集人或两名以上委员可要求开临时会议[12] - 会议应提前3日发通知，快捷通知2日内无异议视为收到[12][17] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过有效[14][23] 记录保存 - 战略委员会会议记录保存期为10年[15]

制度审议 - 2025年8月1日公司召开会议审议通过《修订<内部审计制度>》[3] 部门设置 - 内部审计部门设审计负责人一名由董事会任命，配备若干内审人员[7] 部门职责 - 对公司及下属单位内控、经营成果等进行审计[9][10] 部门职权 - 参加相关会议、要求被审单位提供资料、提出建议等[10][11] 审计类型 - 包括内控审计、财务收支审计等[13] 审计方式 - 有报送审计和就地审计[13] 审计流程 - 年初制定计划经审计委员会批准后执行[15] - 实施审计三天前送达通知书，审计后提报告、做决定[15][16][19] - 被审单位5天内可申请复审，经批准组织复议[20] 定期审计 - 四月底前完成上一年度总体内控评估并提交报告和总结[22] - 每半年度对募集资金存放与使用情况审计[19] 特殊事项审计 - 重要对外担保和关联交易发生后及时审计[18] 档案管理 - 建立健全档案管理办法，实行责任制度[22] 奖惩建议 - 内审人员对被审计单位人员提出奖惩建议[24] 人员处罚 - 对内审人员违规行为根据情节轻重处罚[24] 司法追责 - 对审计中犯罪行为提请司法机关追究刑事责任[25] 制度权限 - 制度修订及解释权属董事会，自通过之日起实施[27]

制度修订 - 2025年8月1日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过《修订<内幕信息知情人登记管理制度>》[3] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[9] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[9] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[9] 报备要求 - 年度和中期报告披露后10个交易日内提交内幕信息知情人报备文件[14] - 合并、分立等重大事项披露后10个交易日内提交相关材料[15] - 收购等活动披露后10个交易日内提交内幕信息知情人报备文件[17][18] 自查期间 - 年度报告披露日前6个月及中期报告披露日前3个月为自查期[14] - 合并、分立等事项自查期为董事会决议披露日前6个月[16] - 收购等活动自查期为披露日前6个月[17][18] 档案管理 - 内幕信息知情人档案至少保存10年[20] - 及时补充完善内幕信息知情人档案信息[20] 其他规定 - 5%以上股份股东不得滥用权利要求公司提供内幕信息[22] - 进行重大事项制作进程备忘录，相关主体配合[20] - 通过签订保密协议告知保密义务及责任[22] - 内幕信息公开前控制知情人员范围[22] - 内幕信息知情人违规公司处罚并要求赔偿[23] - 中介服务机构违规公司视情况处理并追责[24]

关联交易管理制度修订 - 2025年8月1日公司召开会议审议通过《修订<关联交易管理制度>》，尚需提交股东会审议[3] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[9] 审议规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，须过半数非关联董事出席且决议经非关联董事过半数通过[16] - 对关联方提供担保决议需经出席董事会无关联关系2/3以上董事同意[17] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[15] 审议披露标准 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上交易需董事会审议并披露[19] - 公司与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元交易需董事会审议并披露[19] - 公司与关联方成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元交易需评估或审计并提交股东会审议[19] 其他规定 - 中小股东指除特定人员及单独或合计持有公司5%以上股份股东及其关联方外的其他股东[28] - 关联交易未获批不得执行，已执行未获批公司有权终止[24] - 已执行未获批关联交易公司应在60日内履行批准程序并确认[24] - 公司为关联方提供担保不论数额大小均提交股东会审议[24] - 股东会对普通决议关联事项须经出席非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议须2/3以上通过[18] - 董事会会议由过半数无关联关系董事出席可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过[18] - 不属于董事会或股东会批准范围的关联交易事项由总经理批准[18]

审计委员会构成 - 成员由3名董事组成，独立董事应过半数，会计专业独立董事任召集人[8] - 任期与董事会一致，每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[9] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生，召集人在独立董事内选举并报董事会批准[8] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作等[12] - 至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构履职及监督职责情况报告[15] - 监督指导内部审计机构至少每半年检查重大事件和大额资金往来[16] 审计相关流程 - 披露财务报告等经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] - 内部审计机构向审计委员会报告工作，审计报告同时报送[16] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议，提前3天通知，三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[26] - 董事会收到审计委员会召开临时股东会提议10日内书面反馈，同意后5日内发通知，2个月内召开[19] 其他规定 - 接受连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东书面请求可诉讼[20] - 会议记录等档案保存期不得少于10年，公司披露年报时披露审计委员会年度履职情况[28] - 工作细则自2025年8月1日董事会审议通过之日生效，解释权归董事会[3][31]