委托理财定义与原则 - 公司委托专业理财机构对财产投资管理或买理财产品[2] - 委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”原则[3] 委托理财流程与审批 - 子公司开展需事前向财务部提供预算方案，获同意后实施[4] - 金额占净资产10%以上且超千万，需董事会审议并披露[6] - 金额占净资产50%以上且超五千万，需董事会审议后提交股东大会[6] 部门职责 - 财务部负责管理实施，包括资金筹措、手续办理等[10] - 审计部负责审查审批、操作、资金使用及盈亏情况[13] 监督机制 - 独立董事可检查，必要时聘任外部审计机构专项审计[13] - 监事会有权检查，发现违规可提议停止投资活动[13]

公司基本信息 - 公司于2024年3月20日在深圳证券交易所创业板上市，2023年8月21日经中国证监会同意注册首次发行1000万股[7] - 公司注册资本为7840万元，股份总数7840万股，均为普通股[9][18] - 原公司整体变更发起设立时，2000万元净资产折合2000万股，杨凤凯、杨巧云各持股900万股（45%），新余博海投资持股200万股（10%）[18] 股份相关规定 - 公司收购股份用于员工持股等，合计持股不得超已发行股份总额10%，并应在三年内转让或注销[23] - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[26] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[45] - 6种情形公司应在2个月内召开临时股东大会，连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份股东可自行召集和主持[43][47] - 单独或合计持有公司3%以上股份股东，可在股东大会召开10日前提出临时提案[53] 董事会相关 - 公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，设董事长一人，副董事长一人[97] - 董事会每年至少召开2次定期会议，提前10日书面通知[107] 利润分配相关 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[144] - 公司实施现金利润分配，最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润30%[148] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘，解聘或不再续聘需提前十五天通知[158][161] - 公司合并、分立、减资时，应自决议日起十日内通知债权人，并于三十日内在指定媒体公告[169][170][173]

财务管理制度 - 制度适用于公司及下属子公司财务管理工作[2] - 财务管理实行统一管理、分级负责原则[3] - 财务总监负责组织公司财务管理工作[3] 会计核算基础 - 会计年度为每年1月1日至12月31日[10] - 境内子公司记账本位币为人民币[10] - 记账方法为借贷记账法[10] - 会计核算以权责发生制为基础[10] - 各项财产按实际成本计量[11] - 会计核算遵循谨慎性原则[11] 资产核算 - 公司资产包括流动资产和长期资产[15] - 应收款项按预期信用损失模型计提减值准备[16] - 存货按实际成本计价，发出用加权平均法[17] - 固定资产按成本初始计量，年限平均法折旧[19] - 在建工程达预定状态按成本转固定资产[20] - 无形资产按成本初始计量，有限寿命摊销[20] - 长期资产减值不得转回[22] 债务管理 - 债务分经营性和融资性，不同部门管理[24] - 综合多因素制定融资方案并批准实施[24] 利润分配 - 分配税后利润提10%列法定公积金[35] - 法定公积金转增资本留存不少于25%[35] 收入确认 - 内销产品交付确认、收款且转移风险报酬[30] - 外销产品报关提单、收款且转移风险报酬[30] 成本费用核算 - 按权责发生制核算成本费用，需合法凭证[33] - 分设科目归集核算成本费用，研发按项目明细[33] 财务报告 - 子公司编制报告报财务部合并[37] - 公司及时披露报告，财务部编财务信息[37] 会计档案管理 - 会计档案含凭证、账簿等核算资料[39] - 档案外借需履行审批登记手续[39]

独立董事情况 - 报告期内独立董事谭小平、卢少平、邢燕龙能胜任职责要求[1] - 独立董事未担任其他职务，未在主要法人股东任职[1] - 独立董事与公司及主要股东无妨碍独立客观判断关系，符合规定[1]

募集资金情况 - 公司公开发行1000万股A股，发行价每股55.82元，募集资金净额48406.68万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金存放余额237706399.74元[6][7] - 本年度投入募集资金25063.07万元[20] 项目投资情况 - 生产功能性保护材料华东总部项目承诺投资30000万元，调整后25200万元，本年度投入12638.31万元，进度50.15%，预计2025年9月15日达预定可使用状态，效益315.12万元[20] - 研发中心及信息化建设项目承诺投资13614.80万元，调整后11436.86万元，本年度投入618.45万元，进度5.41%，预计2027年达预定可使用状态[20] - 补充流动资金项目承诺投资12200万元，调整后11769.81万元，本年度投入11806.31万元，进度100.31%[20] 资金管理情况 - 2024年3月28日，同意使用不超过25000万元闲置募集资金现金管理，额度12个月有效[8] - 2024年5月13日，同意增加使用不超过15000万元闲置募集资金现金管理，额度至2024年年度股东大会召开日有效[9] - 公司购买多笔结构性存款，部分已收回[11][12] 其他情况 - 拟增加研发中心及信息化建设项目实施主体和实施地点[21] - 以募集资金置换预先投入自筹资金8226.53万元[22] - 报告期内，以募集资金等额置换使用自有资金等支付募投项目资金53.14万元[22]

审计机构相关 - 2024年度天健事务所上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[2] - 2024年续聘天健事务所为审计机构[3][4][6] - 天健对公司2024财报等审计，出具标准无保留意见报告[5] 人员数据 - 截至2024年底，天健合伙人241人，注会2356人，签过报告注会904人[2] 沟通会议 - 2024 - 2025年公司审计委员会多次与审计人员沟通[6][7] 评价与报告 - 审计委员会认为天健2024年审计表现良好[8] - 报告日期为2025年4月19日[9]

2024年情况 - 监事会召开会议6次[2] - 股东大会、董事会召集及重大事项决策程序合法合规[4] - 财务报告获标准无保留审计意见[6] - 无违规对外担保和募集资金使用违规情形[7][8] 2025年展望 - 监事会按法规和章程履职促进规范运作[12] - 成员参加培训并持续学习法规和财务知识[12] - 监督经营决策、董高履职、财务及资金使用情况[12]

审计机构相关 - 公司拟续聘天健事务所为2025年度审计机构，议案待2024年年度股东大会审议[1] - 天健事务所上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] - 天健事务所2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[3] 审计费用相关 - 2023年审计费用（不含税）95万元，2024年90万元，同比降5.26%[13] - 2025年审计费用将综合考虑公司业务规模等因素协商确定[10] 审计情况及处罚相关 - 天健事务所2024年上市公司审计涉及多行业，同行业审计客户544家[3] - 天健事务所近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚81人次[6] - 项目合伙人陈孛2023年因审计程序问题受自律监管措施[9]

套期保值业务开展 - 公司及子公司拟开展外汇和商品套期保值业务，授权期限自2025年4月19日起十二个月内有效[2][16][17] - 本次套期保值业务开展经董事会审议通过，无需提交股东大会审议[4][17] 业务规模 - 外汇套期保值业务预计任一交易日持有的最高合约价值为2亿人民币或等值外币[2][5][16] - 商品套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限为0.25亿人民币或等值外币[2][11][16] - 商品套期保值业务预计任一交易日持有的最高合约价值为0.8亿人民币或等值外币[2][11][16] 资金来源 - 外汇套期保值业务使用自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金[9] - 商品期货套期保值业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金[15] 业务品种 - 外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期等产品及组合[2][6][16] - 商品套期保值业务品种限于树脂材料、金属丝等与生产经营相关原材料[2][10][12][16] 业务风险 - 外汇套期保值业务存在市场风险和内部控制风险[19][20] - 客户应收账款逾期影响现金流，或致外汇套期保值不匹配造成损失[21] - 法律变化或交易对手违法可能使合约无法执行，给公司带来损失[22] - 外汇套期保值交易对手违约，无法对冲汇兑损失将造成公司损失[23] - 商品期货套期保值业务存在价格波动、资金、内控、技术、客户违约等风险[24][25][26][27][28] 风险控制 - 商品期货套期保值业务持仓量不超现货需求量，持仓时间与现货保值计价期匹配[29] - 公司制定《套期保值业务管理制度》，成立工作小组，各部门分级管理[30] - 公司严格控制套期保值资金规模，按规定审批操作[31] - 公司仅与合法资质期货交易所和大型商业银行开展业务，审查合约条款[33] - 公司设立符合要求的系统，发生错单及时处理[34] - 公司建立客户信用管理体系，交易前审查对方资信[35]

证券代码：301538 证券简称：骏鼎达 公告编号：2025-010 深圳市骏鼎达新材料股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金和募集资金进行现金管理及募 集资金余额以协定存款方式存放的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 注：如上表各分项之和与合计数在尾数上存在差异，均系由四舍五入造成。 根据公司募集资金投资项目实施计划，由于募投项目存在一定周期且实施过 程中募集资金分阶段投入，部分暂未投入使用的募集资金可能出现暂时闲置的情 况。在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，公司拟对暂时闲置募集资金 进行现金管理，并将募集资金专户余额以协定存款方式存放。 深圳市骏鼎达新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 19 日 召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于使 用部分闲置自有资金和募集资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款方式 存放的议案》，同意公司及子公司在不影响公司正常经营和募集资金正常使用计 划的情况下，使用不超过人民币 25,000.00 万元暂时闲置募集资金和不超过人民 币 20,000 ...