制度建设 - 公司制定《股东大会议事规则》等保障治理机构规范运作[4] - 公司制定《员工手册》等建设企业文化[5] - 公司财务部制定《财务管理制度》等财务规章制度[6] - 公司制定《关联交易管理制度》规范关联交易[8] - 公司制定《对外投资管理制度》控制投资风险[11] - 公司建立《信息披露管理制度》规定信息披露事项[13] - 公司制定详细销售与收款制度规范业务[14] - 公司有严格采购、验收和付款作业流程[15] - 公司制定人力资源规划及相关制度提升员工素质[18] 内控评价 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表均为100%[2] - 公司依据相关规范开展内部控制评价工作[21] - 董事会确定内部控制缺陷具体认定标准[22] - 财务报告内控缺陷有定量和定性评价标准[23][24][26][28] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准与财务报告一致[29] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[34][35] 保荐意见 - 保荐人认为2024年度祥源新材法人治理健全内控有效[39]

公司概况 - 祥源新材注册资本10813.8774万人民币，2021年4月21日在创业板上市[7] 资金管理 - 2023年4月获批使用不超20000万元闲置募资现金管理[15] - 2023年8月获批使用不超30000万元闲置转债募资现金管理[15] - 2024年存在超授权期限使用闲置募资情况，无不利影响[22] - 截止报告出具日，首发募资已使用完毕[25] 保荐代表变更 - 2021 - 2024年多位保荐代表人因工作变动被替换[14] 业绩数据 - 2024年营收47586.16万元，同比上升24.02%[19] - 2024年净利润2557.51万元，同比下降37.65%[19] - 2024年扣非净利润1490.58万元，同比下降52.84%[19] 合规情况 - 公司募资管理、信息披露无违规，持续督导期信息披露合规[23][24] 督导期限 - 首发法定持续督导期至2024年12月31日，转债继续督导[25]

业绩数据 - 2024年1 - 9月营收33241.90万元，同比升24.15%[4] - 2024年度营收47586.16万元，同比升24.02%[8] - 2024年度净利润2557.51万元，同比降37.65%[8] 项目情况 - “智能仓储中心建设项目”累计投入130.00万元，进度慢[9] 保荐相关 - 保荐人查询专户12次，现场检查1次，发表意见14次[3][4] - 2024年12月5日对公司培训1次[5] 人员变更 - 持续督导保荐代表人变更为李露、韩志强[8] 业绩波动原因 - 募投项目建成、费用增加、下游需求下降[4][8]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0 24元 同比下降36 84% 2023年为0 38元 2022年为0 53元 [1] - 每股净资产10 1元 同比增长11 48% 2023年为9 06元 2022年为8 81元 [1] - 每股公积金7 21元 同比增长43 06% 2023年为5 04元 2022年为5 04元 [1] - 每股未分配利润2 04元 同比下降24 44% 2023年为2 70元 2022年为2 51元 [1] - 营业收入4 76亿元 同比增长23 96% 2023年为3 84亿元 2022年为3 74亿元 [1] - 净利润0 26亿元 同比下降36 59% 2023年为0 41亿元 2022年为0 57亿元 [1] - 净资产收益率2 52% 同比下降38 83% 2023年为4 12% 2022年为6 08% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有2950 17万股 占流通股30 02% 较上期增加7 89万股 [1] - 魏志祥持股799 13万股 占比8 13% 持股不变 [2] - 魏琼持股525万股 占比5 34% 持股不变 [2] - 武汉祥源众鑫新材料投资合伙企业持股387万股 占比3 94% 持股不变 [2] - 湖北高富信创业投资有限公司持股320 82万股 占比3 26% 持股不变 [2] - 湖北量科高投创业投资有限公司持股215 95万股 占比2 20% 持股不变 [2] - 金盛持股201 27万股 占比2 05% 增持31 66万股 [2] - 银华基金-光大银行-滴水3号集合资产管理计划持股170万股 占比1 73% 减持10万股 [2] - 李焕云新进持股129 55万股 占比1 32% [2] - 湖北省高新产业投资集团有限公司持股106 5万股 占比1 08% 持股不变 [2] - 宁波梅山保税港区领慧投资合伙企业新进持股94 95万股 占比0 97% [2] - 银华基金-中国人寿保险股份有限公司传统险计划退出 原持股119 18万股 占比1 75% [2] - 基本养老保险基金一二零六组合退出 原持股119 09万股 占比1 75% [2]

公司治理 - 2024年召开11次董事会会议和5次股东大会[3] - 2024年第三届审计委员会召开4次会议，第四届召开1次[4] - 2024年第三届提名委员会召开1次会议，第四届召开1次[4] - 2024年第三届独立董事专门会议召开1次会议[5] - 2024年完成第四届董事会及高管换届选举，程序合规[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事卢爱平全部赞成且无缺席，现场工作超15天[3][6] - 2024年独立董事按规定履职，2025年将继续履职[13][14] 公司决策 - 2024年4月24日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[9] - 2024年审议通过2023年年度报告等多份报告[9] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[9] - 2024年12月20日审议通过调整回购价格等事项[10] 其他事项 - 2024年董事及高管薪酬符合规定[10] - 股权激励计划有利于发展，相关事项合规[11] - 报告期内公司及股东未变更或豁免承诺[11] - 报告期内公司未被收购[11] - 报告期内未因非准则变更原因更正会计政策[12]

会议情况 - 2024年召开11次董事会会议和5次股东大会[3] - 2024年审计、薪酬与考核、提名、独立董事专门会议分别召开5、2、2、1次[4][5] 重要事项审议 - 2024年4月24日审议通过日常关联交易预计议案[9] - 2024年审议通过《2023年年度报告》等报告[9] - 2024年12月20日审议通过调整回购价格等股权激励相关事项[11] 公司动态 - 2024年未更换会计师事务所，续聘天健[9] - 报告期内完成第四届董事会及高管换届选举[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事王正家全赞成无缺席，现场工作超15天[3][6] - 2024年独立董事履职尽责，2025年将继续维护股东权益[13][14]

根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均 符合胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符 合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的 任职资格及独立性的相关要求。 湖北祥源新材科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 28 日 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情 况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性 情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，湖北祥源新材科 技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事苏灵、王正家、 卢爱平的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 湖北祥源新材科技股份有限公司 ...

一、独立董事的基本情况 苏灵，女，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，注册 会计师（非执业）。1999年7月起任武汉大学教师，现为武汉大学经济与管理学 院会计系副教授；2019年9月起任苏州晶云药物科技股份有限公司独立董事； 2022年7月至今任湖北中一科技股份有限公司独立董事。2019年6月至今任公司 独立董事。 湖北祥源新材科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （苏灵） 本人作为湖北祥源新材科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届/第 四届董事会的独立董事，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上 市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》的规定，在2024年的工作中，认 真履行职责，充分发挥独立董事作用，不受公司大股东、实际控制人或者其他 与公司存在利害关系的单位或个人的影响，维护中小股东的合法权益不受损 害。现将本人在2024年履行职责情况述职如下： 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独 立性要求，不存 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为1.1856亿元，同比增长26.98%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为718.72万元，同比增长30.88%[5] - 营业总收入同比增长27.0%，从9337.09万元增至1.1856亿元[21] - 营业利润同比增长23.9%，从669.89万元增至829.89万元[21] - 净利润同比增长30.9%，从549.16万元增至718.72万元[21] - 基本每股收益保持稳定，均为0.05元[22] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为8812.70万元，同比增长42.54%，主要系营业收入增长带动[10] - 财务费用为-293.50万元，同比下降895.00%，主要系可转债赎回导致利息减少[10] - 研发费用同比下降0.4%，从647.96万元降至645.23万元[21] - 支付的各项税费为4,155,397.00元，同比增长23.8%[25] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1123.69万元，同比下降7234.01%[5] - 投资活动产生的现金流量净额为9161.63万元，同比增长54.88%，主要系投资到期赎回[10] - 经营活动现金流同比增长26.6%，从9564.93万元增至1.2114亿元[24] - 经营活动现金流入小计为125,541,486.59元，同比增长25.2%[25] - 经营活动现金流出小计为136,778,391.80元，同比增长36.6%[25] - 经营活动产生的现金流量净额为-11,236,905.21元，同比由正转负[25] - 投资活动现金流入小计为198,734,312.09元，同比增长63.4%[25] - 投资活动现金流出小计为107,118,024.00元，同比增长71.4%[25] - 投资活动产生的现金流量净额为91,616,288.09元，同比增长54.9%[25] - 筹资活动现金流出小计为786,826.95元，同比减少99.1%[26] - 现金及现金等价物净增加额为79,507,186.64元，同比由负转正[26] - 期末现金及现金等价物余额为244,545,538.31元，同比减少17.9%[26] 资产和负债 - 货币资金为2.5232亿元，同比增长48.34%，主要系理财产品到期赎回[10] - 交易性金融资产为2811.54万元，同比下降79.64%，主要系理财产品到期赎回[10] - 货币资金期末余额为252,318,618.55元，较期初170,097,483.56元增长48.34%[18] - 交易性金融资产期末余额为28,115,354.14元，较期初138,100,000.00元下降79.64%[18] - 应收账款期末余额为105,874,397.59元，较期初123,401,023.23元下降14.21%[18] - 存货期末余额为101,693,790.06元，较期初79,701,233.70元增长27.59%[18] - 固定资产期末余额为767,769,350.62元，较期初766,010,386.97元增长0.23%[18] - 流动负债同比增长23.9%，从9131.82万元增至1.1310亿元[19] - 应付账款同比下降9.5%，从4394.74万元降至3976.78万元[19] - 合同负债同比增长13.7%，从157.49万元增至138.52万元[19] 其他收益和综合收益 - 其他收益为300.03万元，同比增长71.79%，主要系政府补助增加[10] - 其他综合收益税后净额改善35.7%，从-283.92万元降至-182.46万元[22] 股东和股权结构 - 公司实际控制人魏志祥持股23.10%，质押1287万股[12] - 招商银行股份有限公司－鹏华碳中和主题混合型证券投资基金持股比例为1.12%，持有1,550,296股[13] - 华夏基金管理有限公司－社保基金四二二组合持股比例为0.95%，持有1,314,129股[13] - 魏志祥持有7,991,250股人民币普通股，魏琼持有5,250,000股人民币普通股，两人为兄妹关系并与武汉祥源众鑫新材料投资合伙企业存在一致行动关系[14] - 公司回购专用证券账户持有3,390,550股，占总股本比例为2.45%[14] - 金盛通过普通证券账户和信用证券账户合计持有2,012,652股[14]