限制性股票授予情况 - 本激励计划拟授予限制性股票总计2107.50万股，占草案公告日公司股本总额54363.17万股的3.88%[3] - 首次授予1907.50万股，占拟授予总量的90.51%，占草案公告日公司股本总额的3.51%[3] - 预留200.00万股，占拟授予总量的9.49%，占草案公告日公司股本总额的0.37%[3] - 2022年4月29日向288名激励对象授予1907.50万股第二类限制性股票[9] - 2022年8月31日向14名激励对象授予200.00万股第二类限制性股票[11] 授予价格及调整 - 首次授予价格为6.09元/股，预留授予价格为5.91元/股[4] - 2023年4月3日权益分派后，首次授予价格调整为6.05元/股，预留授予价格调整为5.87元/股[18] - 2024年2月20日权益分派后，首次授予价格调整为5.89元/股，预留授予价格调整为5.71元/股[19] 归属情况 - 第一个归属期归属权益数量占授予权益总量的比例为40%[5] - 第二个归属期归属权益数量占授予权益总量的比例为30%[5] - 第三个归属期归属权益数量占授予权益总量的比例为30%[5] - 预留授予部分第二个归属期为2024年8月31日至2025年8月30日，归属权益数量占授予权益总量的30%[21][22] - 本次可归属限制性股票共计30.60万股[33] 业绩考核 - 2019 - 2021年营业收入平均值为15.1969237702亿美元，2023年营业收入为24.8092474272亿美元，当期营业收入完成率为102.03%，公司层面归属比例为100%[4] - 预留授予部分第二个归属期业绩考核目标是以2019 - 2021年营业收入平均值为基数，2023年营业收入增长率不低于60%[4] 其他事项 - 2023年4月10日，作废33.44万股已授予但尚未归属的限制性股票[17] - 2024年4月10日，作废140.10万股已授予但尚未归属的限制性股票[17] - 7名激励对象因个人原因离职，已获授但尚未归属的58.80万股限制性股票不得归属并作废失效[26] - 总股本将由67,590.5846万股增加至67,621.1846万股[33] - 本次归属将影响和摊薄公司基本每股收益和净资产收益率[33] - 本次限制性股票归属不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响[33] - 本次归属对公司股权结构不会产生重大影响[33] - 本次归属完成后，公司股权分布仍具备上市条件[33] - 公司本次作废、归属相关事项已取得现阶段必要批准和授权[34] - 公司已依法履行现阶段信息披露义务，后续仍需继续履行[34] - 公司本次限制性股票归属事项需按规定进行信息披露和办理后续手续[36]

| 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：聚灿光电 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：林琳 | 联系电话：0591-88601207 | | 保荐代表人姓名：张迪 | 联系电话：0591-88601207 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限 于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理 | 是 | | 制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 6次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一 | 是 | | 致 | | | 4.公司治理督导情况 | | | （1）列席公司股东大会次数 | 2次 | | （2）列席公司董事会次数 | 0次 ...

中信证券股份有限公司关于聚灿光电科技股份有限公司 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为聚灿光 电科技股份有限公司（以下简称"聚灿光电"或"公司"）2022 年创业板向特定 对象发行 A 股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等有关规定，对聚灿光电使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意聚灿光电科技股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕143 号）同意，聚灿光电向特定对象 发行人民币普通股（A 股）118,000,000 股，每股发行价格为 9.20 元，募集资金 总额 1,085,600,000.00 元，扣除各项发行费用后，募集资金净额 1,081,550,174.72 元。上述募集资金已于 2023 年 8 月 15 日划转至公司 ...

募资情况 - 公司向特定对象发行1.18亿股A股，每股9.20元，募资10.856亿元，净额10.8155017472亿元[1] 募投项目 - Mini/Micro LED芯片项目总投资15.5亿，拟投入募资2.815502亿元[3] - 年产240万片红黄光项目总投资10.5亿，拟投入募资8亿元[3] - 两项目合计总投资26亿，拟投入募资10.815502亿元[3] 项目调整 - 2024年3月同意调整8亿募资用于红黄光项目[3] 资金支付 - 2024年8月董事会、监事会通过用银票支付募投项目并等额置换议案[1][8] - 用银票支付不影响项目实施，不损害公司及股东利益[6] - 财务部需建台账，按月汇总明细表报保荐人[5]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 19 日召开第 四届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度 的议案》，同意公司在募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）实施主体、募 集资金投资用途及募集资金投资总额不变的情况下，调整募投项目"Mini/Micro LED 芯片研发及制造扩建项目"的实施进度。现将具体情况公告如下： 证券代码：300708 证券简称：聚灿光电 公告编号：2024-072 聚灿光电科技股份有限公司 关于调整部分募集资金投资项目 实施进度的公告 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意聚灿光电科技股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕143 号）同意，聚灿光电向特定对象 发行人民币普通股（A 股）118,000,000 股，每股发行价格为 9.20 元，募集资金总 额 1,085,600,000.00 元，扣除各项发行费用后，募集资金净额 1,081,550,174.72 元。 上述募集资金已 ...

（四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生 较大影响的事件信息。 第二章 舆情管理的组织架构及其职责 聚灿光电科技股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为提高聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）应对及处 理各类舆情的能力，建立舆情快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆 情对公司正常生产经营活动、公司商业信誉及公司股票价格造成的影响，切实 保护全体投资者尤其是中小投资者的合法权益，根据相关法律、法规和规范性 文件的规定及《聚灿光电科技股份有限公司章程》，结合公司的实际情况，特 制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的 各类公开信息； 第三条 公司成立应对舆情管理工作小组（以下简称"舆情工作组"），由 公司总经理任组长，董事会秘书任副组长，成员由公司其他高级管理人员及相 关职能部门负责人组成。 第四条 舆情工作组是公司应对各类舆情处理工作的领导机构，统一领导公 司应对各类舆情的处理工作，就 ...

报告公司投资评级 - 报告给予"买入"评级 [8] 报告的核心观点 - 2Q24公司实现营收7.33亿元,同比增长11.81%,归母净利润0.65亿元,同比增长98.92% [4] - 公司产能释放,高端产品产销两旺,产品售价稳步上升,规模效应凸显,利润同环比大幅增长 [4][6] - 预计公司2024-2026年营收将分别达到28.32/32.65/37.52亿元,给予3倍2024年PE,目标价12.6元 [8] 分类总结 财务数据 - 2Q24公司营收7.33亿元,同比增长11.81%;归母净利润0.65亿元,同比增长98.92% [4] - 1H24公司LED芯片及外延片主营业务收入同比增长12.92%,毛利率同比提升8.39个百分点至23.50% [6] - 2Q24公司净利率提升至8.86%,规模经济效应凸显,制造成本持续下降 [6] - 预计公司2024-2026年营收将分别达到28.32/32.65/37.52亿元 [8] 产品和市场 - 公司产能释放,以背光、高端、车载等产品为代表的高端产品产销两旺 [4][6][7] - 照明、背光、显示三大领域市场空间广阔,LED市场已回到增长轨道 [7] - 随着新产能项目的推进,公司产品矩阵将进一步丰富,包括Mini LED、车载照明等高端高价产品 [7] 估值分析 - 给予3倍2024年PE,对应目标价12.6元 [8] - 考虑公司已处于行业领军地位,产能逐步释放,规模效应逐步兑现 [8]

报告公司投资评级 - 公司是国内领先的 LED 芯片企业,随着公司募投项目的平稳推进以及未来几年 Mini LED 市场有望迎来放量,公司业绩有望持续增长。预计 2024-2026 年公司 EPS 分别为 0.32 元、0.40 元和 0.52 元,维持"推荐"评级。[6] 报告核心观点 - 2024 年上半年度公司实现营业收入 13.34 亿元,同比增长 11.24%,毛利率为 14.60%,同比增加 4.67 pct。LED 芯片及外延片毛利率为 25.50%,同比增加 8.39 pct。2024H1 公司净利润 1.13 亿元,同比增长 351.03%,主要是公司对市场需求精准把握,高端产品性能提升、结构升级。[3] - 公司秉承技术与研发双线发力,实现产品良率与性能双推进。外延方面,公司独创性开发 SiO2/Al2O3 复合衬底外延生长技术,突破新型衬底基板性能、良率瓶颈,实现大规模量产。芯片方面,引入原子层沉积设备,优化深刻蚀工艺、自主研发创新绝缘层优化处理工艺,解决 Mini 高压背光产品高温高湿老化失效等技术难题。[4] - 公司高端 LED 芯片已处于国内一线水平,随着科技进步、技术迭代,LED 产品需求不断升级,LED 行业回暖,发展高端化趋势明显,TrendForce 预计 2024 年全球 LED 市场产值将达到 130 亿美元。未来几年 Mini LED 市场有望迎来放量,在不同细分市场上,LED 技术在生活、农业、安全等领域加速渗透、多元化发展,行业有望开启高质量发展新篇章。[5] 财务数据总结 - 2024-2026 年公司营业收入预计分别为 29.09 亿元、33.67 亿元和 39.54 亿元,同比增长 17.24%、15.76%和 17.44%。归母净利润预计分别为 2.14 亿元、2.70 亿元和 3.53 亿元,同比增长 76.47%、26.30%和 30.68%。[15] - 2024-2026 年公司 EPS 预计分别为 0.32 元、0.40 元和 0.52 元,PE 预计分别为 29.31 倍、23.20 倍和 17.76 倍。[15] - 2024-2026 年公司毛利率预计分别为 15.10%、15.30%和 16.21%,净利率预计分别为 7.35%、8.02%和 8.92%,ROE 预计分别为 6.90%、8.02%和 9.49%。[15]

报告公司投资评级 - 维持"买入-A"评级 [6] 报告的核心观点 量价齐升带动营业收入持续增长 - 2024年上半年公司实现营收13.34亿元,同比增长11.24%,Q2单季度实现营收7.33亿元,同比增长11.81%,环比增长22.13%,营收明显增长主因系市场终端需求回暖,公司产能释放叠加产品定位、市场需求精准把握,以背光、高光效、银镜倒装等产品为代表的高端产品产销两旺 [2][3] - 上半年公司LED芯片产能1169万片,同比增长8.5%,产能利用率96.47%、产销率101.73%,稳居行业高位;上半年公司LED芯片及外延片均价为59.38元/片,同比增长3.18% [3] 高端产品结构升级叠加降本增效,公司盈利能力大幅提升 - 2024年上半年公司毛利率为14.60%,同比增长4.67pcts,毛利率显著改善主要系公司高端产品性能提升、结构升级,产品售价稳步回升,上半年LED芯片及外延片毛利率为25.5%,同比增长8.39pcts [3] - 2024年上半年公司净利率为8.48%,同比增长6.39pcts,净利率显著改善系公司规模经济效应凸显,部分气体自制、原材料降价,同时公司生产效率不断提升,支出管控得力 [3] 行业高端化趋势明显,公司高端高价产品持续推出,并坚持精细化管理,支撑业绩长期向好 - 随着LED芯片龙头企业加速向高附加值业务转型,公司将继续聚力深耕主业,并开拓客户巩固市场 [4] - 随着公司"年产240万片红黄光外延片、芯片项目"的实施,叠加"Mini/Micro LED芯片研发及制造扩建项目"的推进,Mini LED、车载照明、直显等高端高价产品陆续推出,公司产品类别将进一步丰富 [4] - 公司将继续扎实推进精细管理,提升运营效率效益,以支撑业绩长期向好 [4] 财务数据与估值 - 预计公司2024-2026年归母公司净利润2.43/3.05/4.70亿元,同比增长100.2%/25.8%/53.9%,对应EPS为0.36/0.45/0.69元,PE为23.9/19.0/12.3倍 [5] - 2024年上半年公司实现营业收入13.34亿元,同比增长11.24%;实现归母净利润1.13亿元,同比增长351.03% [2] - 2024年上半年公司毛利率为14.60%,同比增长4.67pcts;净利率为8.48%,同比增长6.39pcts [3]

财务数据 - 公司2024年上半年营业收入为1,333,849,886.39元，同比增长11.24%[19] - 公司2024年上半年归属于上市公司股东的净利润为113,085,541.90元，同比增长351.03%[20] - 公司2024年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为105,209,411.56元，同比增长443.68%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为243,474,333.36元，同比增长44.92%[22] - 基本每股收益为0.17元/股，同比增长0.12元/股[22] - 加权平均净资产收益率为4.15%，同比增长2.63%[22] - 总资产为4,607,401,897.06元，同比下降2.79%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为2,627,822,847.77元，同比下降8.86%[23] - 公司总股本为675,905,846股[23] - 用最新股本计算的全面摊薄每股收益为0.1673元/股[25] - 计入当期损益的政府补助为9,011,000.00元[31] - 非经常性损益合计为7,876,130.34元[34] - 公司实现营业收入13.34亿元，同比增长11.24%[58] - 归属于上市公司股东的净利润为1.13亿元，同比增长351.03%[58] - 扣除非经常性损益的净利润为1.05亿元，同比增长443.68%[58] - 第二季度营业收入达到7.33亿元，创历史新高[59] - 2023年公司实现营业收入290,330.79万元，归属于上市公司股东的净利润为-84,569.20万元[73] - 2023年公司实现营业收入238,742.71万元，归属于上市公司股东的净利润为3,160.73万元[75] - 2023年公司年度营业收入为22,305,680新台币千元，净利润为7,322,732新台币千元[77] - 公司上半年营业收入为1,333,849,886.39元，同比增长11.24%[98] - 公司上半年营业成本为1,139,059,762.30元，同比增长5.47%[98] - 公司上半年销售费用为8,823,609.70元，同比增长26.58%[98] - 公司上半年管理费用为17,774,124.23元，同比下降20.58%[98] - 公司上半年财务费用为-25,850,825.57元，同比下降118.30%[99] - 公司上半年所得税费用为13,667,589.51元，同比增长245.39%[100] - 公司上半年研发投入为60,449,940.67元，同比下降11.70%[100] - 公司上半年经营活动产生的现金流量净额为243,474,333.36元，同比增长44.92%[100] - 公司上半年投资活动产生的现金流量净额为3,637,657.65元，同比增长104.81%[100] - 公司上半年筹资活动产生的现金流量净额为-502,611,344.79元，同比下降30,357.51%[100] - 货币资金减少至1,873,395,047.79元，占总资产比例为40.66%，较上年末减少8.62%，主要因回购股份及分红增加所致[116] - 应收账款增加至498,360,747.37元，占总资产比例为10.82%，较上年末增加1.15%，无重大变动[116] - 存货增加至234,341,999.93元，占总资产比例为5.09%，较上年末增加0.42%，无重大变动[116] - 短期借款减少至766,000,000.00元，占总资产比例为16.63%，较上年末减少1.84%，无重大变动[116] - 其他收益为11,201,056.86元，占利润总额比例为8.84%，主要系本期收到的与收益相关的政府补贴[114] - 投资收益为-8,798,740.48元，占利润总额比例为-6.94%，主要系银行承兑汇票贴现费用[114] - 信用减值损失为-1,810,986.32元，占利润总额比例为-1.43%，系计提应收款项坏账准备[114] - 资产减值损失为-4,041,558.46元，占利润总额比例为-3.19%，系计提存货跌价损失[114] - 累计使用募集资金12,434.97万元，募集资金余额为96,337.69万元，募集资金专户2024年6月30日余额合计为6,337.69万元[145] - 报告期投入募集资金总额12,369.86万元，累计变更用途的募集资金总额比例为73.69%[143] - 公司变更部分募集资金80,000.00万元用于新项目“年产240万片红黄光外延片、芯片项目”的实施[148] - Mini/Micro LED芯片研发及制造扩建项目本报告期投入金额为3,426.27万元，截至期末累计投入金额为3,491.38万元，投资进度为12.40%[147] - 年产240万片红黄光外延片、芯片项目本报告期投入金额为8,943.59万元，截至期末累计投入金额为8,943.59万元，投资进度为11.18%[150] - 截至2024年6月30日，募集资金余额为96,337.69万元，其中80,000.00万元购买大额存单、定期存款及结构性存款，10,000.00万元临时补充流动资金，剩余6,337.69万元存放于公司募集资金专项账户[149] - 聚灿宿迁子公司总资产为358,697.82万元，净资产为318,691.30万元，营业收入为119,717.06万元，营业利润为11,613.36万元，净利润为10,602.24万元[159] 产能与技术 - LED芯片产能为11,690,000片，产量为11,276,791片，产能利用率达到96.47%[57] - 在建产能为5,300,000片[57] - MOCVD设备数量为188台，外延片综合良率达到99%以上[51] - 蓝光LED芯片综合良率达到96%以上，主要应用于通用照明、景观照明、背光领域、显示领域[54] - 绿光LED芯片综合良率达到90%以上，主要应用于数码产品、景观照明[55] - Mini/背光蓝光LED芯片综合良