担保审批 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审批[10] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需股东会审批[10] - 为资产负债率超70%对象担保需股东会审批[10] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需股东会审批[11] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东会审批[11] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后担保需股东会审批[11] - 董事会审批对外担保须经出席董事会三分之二以上董事审议同意[12] 信息披露 - 被担保人债务到期后十五个交易日内未还款应及时披露[16] - 被担保人出现破产等严重影响还款能力情形应及时披露[16] 特殊担保 - 不符合规定但公司认为需合作且风险小的申请担保人，经董事会成员三分之二以上同意或股东会审议通过可为其担保[6] 责任承担 - 董事对违规失当担保损失承担连带责任[19] - 未经授权个人对外签担保合同将被追责[19] - 经办人员擅自决定致公司担责造成损失公司有权要求赔偿[19] 子公司规定 - 控股子公司对外担保比照规定执行，为合并报表内主体担保履行内部审议程序[21] - 控股子公司董事会或股东会决议后一个工作日内通知公司[21] 制度生效与执行 - 制度经股东会审议通过后生效，董事会可修订并报股东会通过[22] - 制度未尽事宜依国家法规和公司章程执行，不一致时以法规为准[22]

董事会秘书任职 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员[2] - 董事会秘书不能有近36个月受中国证监会行政处罚等情形[4] - 公司应聘任证券事务代表协助履职[5] 董事会秘书职责 - 负责组织公司信息披露事务等多项工作[7] - 为公司与证券交易所指定联络人[8] 信息披露要求 - 公司信息披露应保证真实准确、完整、合规[10] 履职监督与解聘 - 履职受公司董事会监督[11] - 有细则规定情形之一，公司应1个月内解聘[14] 辞职与聘任 - 主动辞职应提交书面辞呈[15] - 原任离职后3个月内聘请新秘书[16] - 空缺超三个月，董事长代行职责，六个月内完成聘任[17] 特殊情况处理 - 因客观原因辞职或离职，原则上提前三个月提出[17] - 无故辞职或离职，公司可限制股份转让或股权激励行权[17] 细则相关 - 细则与国家法律不一致时按国家规定办理[19] - 细则自董事会审议通过后生效并执行[20] - 细则由公司董事会负责解释[21] 落款日期 - 英科医疗董事会相关细则落款日期为2025年7月8日[23]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度落实风险管理和流程控制[2] - 内部控制应遵循全面性、重要性等原则[3] - 董事会负责建立健全和有效实施，经营管理层负责日常运行[5] 关联交易与担保 - 建立健全关联交易内部控制制度，遵循相关原则和审批程序[11] - 对外担保遵循合法、审慎等原则，严格控制风险[14] - 董事会审议对外担保议案前充分调查被担保人情况[14] 募集资金管理 - 建立健全募集资金使用的内部控制制度[17] - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议[18] - 董事会每半年度核查募集资金投资项目进展并披露[19] 重大投资与理财 - 重大投资遵循合法、审慎等原则[23] - 委托理财选择合格专业理财机构并签订书面合同[23] 信息披露与保密 - 指定董事会秘书负责信息披露工作[26] - 建立重大信息内部保密制度[27] 子公司管理与信息处理 - 重点加强对控股子公司的管理控制[30] - 明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序[33] 信息技术与反舞弊 - 利用信息技术促进信息集成与共享，加强信息系统控制[34] - 建立反舞弊机制，明确重点领域和职责权限[34] 内部监督与评价 - 内部监督分为日常监督和专项监督[36] - 对内部控制缺陷分析原因并提出整改方案[36] - 定期对内部控制有效性进行自我评价并出具报告[36] 制度生效与执行 - 制度与规定抵触时执行规定，未尽事宜按规定执行[38] - 制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释和修订[38]

独立董事任职资格 - 董事会至少三分之一为独立董事，至少一名是会计专业人士[5] - 特定股东及直系亲属不得担任独立董事[8][9] 提名与选举 - 董事会或特定股东可提独立董事候选人[11] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[12] 任期规定 - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[12] - 满6年后36个月内不得再被提名[12] 履职与解除 - 连续两次不出席董事会应解除职务[13] - 辞职致比例不符应履职至补选[14] 工作要求 - 每年现场工作不少于十五日[16] - 部分职权需全体过半数同意[16] - 特定事项过半数同意后提交审议[16] 信息披露 - 年度述职报告在年度股东会通知时披露[18] 资料与费用 - 会前三日提供资料，记录保存十年[21] - 行使职权费用由公司承担[29] 津贴与保险 - 津贴标准董事会预案，股东会审议披露[22] - 可建立责任保险制度[22] 细则修改 - 细则修改董事会提案，股东会批准[24]

会计师事务所选聘 - 选聘需审计委员会全体成员过半数同意，提交董事会审议，由股东会决定[3] - 1/2以上独立董事或1/3以上董事可向董事会提出聘请议案[6] - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标等，竞争性谈判和邀请招标需不少于三家事务所[7][8] 审计人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[5] 选聘评分与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明相关情况[11] 文件保存与改聘 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] - 出现执业质量重大缺陷等情况时公司应改聘会计师事务所[13] - 定期报告审计期间，非规定情况不得改聘执行会计报表审计业务的事务所[13] 改聘流程 - 审计委员会审核改聘提案时，需了解情况并评价双方执业质量[13] - 董事会审议通过改聘议案后发股东会会议通知并通知相关事务所参会[14] 信息披露与时间要求 - 公司应按要求披露会计师事务所等相关信息及履职评估报告[14] - 公司改聘会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] 审计委员会职责 - 审计委员会应向董事会书面报告会计师事务所主动终止审计业务原因[15] - 审计委员会至少每年向董事会提交对受聘会计师事务所履职及自身监督情况报告[17] - 审计委员会应关注资产负债表日后至年报出具前等变更会计师事务所情形[17] - 审计委员会应关注拟聘任事务所最近三年受刑事调查等情况[17] - 审计委员会应关注聘任期内审计费用变动及成交价低于基准价情况[17] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[17] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议批准后生效实施，解释权归董事会[20]

关联交易审议规则 - 与关联自然人单笔超30万元（担保、财务资助除外）需董事会审议披露[12] - 与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上（担保、财务资助除外）需董事会审议披露[12] - 交易（获赠现金资产和担保除外）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上需董事会和股东会审议[14] - 为关联人提供担保不论数额均需董事会审议披露并提交股东会审议[14] - 与关联人共同出资以公司出资额为交易金额适用相应规定[15] - 放弃控股子公司相关权利按规定计算标准并适用规则[15][16] - 不得为特定关联人提供财务资助[16] - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数通过[17] - 股东会审议关联交易关联股东回避[19] 关联交易豁免与免于义务 - 与关联方部分交易可豁免提交股东会审议，如参与公开招标、获赠现金资产等[21] - 与关联人部分交易可免于按关联交易履行义务，如现金认购发行的股票等[21] 关联交易协议与定价 - 关联交易应签书面协议，明确定价政策，主要条款变化需重新审批[23] - 关联交易定价应公允，有政府定价等多种参照原则及成本加成法等定价方法[24] 日常关联交易审议 - 日常关联交易首次发生、条款变化或续签等需按交易金额提交审议[26] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议和披露义务[28] 关联交易披露 - 年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[29] - 按规定对关联交易事项披露，并提交公告文稿等文件[31] - 关联交易公告应包括交易概述、关联方及标的情况、定价政策等内容[32] - 关联交易定价需分析成交价格与账面值等关系及公允性，差异大需披露原因[35] - 需披露关联交易成交金额、支付方式、期限等内容及关联人权益性质和比重[38] - 说明交易标的交付状态、时间及过渡期损益归属[38] - 介绍购买、出售资产涉及的人员安置、土地租赁等情况[39] - 分析关联交易对公司财务、经营成果、现金流量等多方面的影响[41] - 说明关联交易对交易对方的影响及对方履约能力[41] - 披露当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易总金额[42] 制度修订与解释 - 本制度修订由董事会拟订，报股东会审议通过后生效[44] - 本制度未尽事宜按相关法律、规则和章程规定执行[44] - 本制度解释权归董事会[45]

财务报告编制 - 公司财务部制定方案、收集信息，各部门与子公司提供业务信息，董秘办负责披露[6] - 董事长及全体董事、高管对财务报告真实性、完整性集体负责[6] - 财务总监全面组织编制，审核重大事项[6] - 财务部经理负责结账审批、编制报告、主持年审等[7] - 主办会计编制财务报表，确保数据准确[7] 会计政策与估计变更 - 公司根据财政部准则制定会计政策，变更需多级审核与审议[8] - 自主变更影响超50%需提交股东会审议[9] - 变更公告需包含变更情况、影响等内容[9] - 依据准则制定重要会计估计，变更需多级审核与审议[11] - 差异大且长期存在需拟定草案并分析说明[11] - 影响超50%需提交股东会审议[12] 重大财会事项处理 - 财务部经理编制《重大财会事项处理意见的报告》，经审核、审议批准[13] - 重大会计事项包括股票及债券发行、股权收购及转让等[13] 财务报告编制流程 - 年度方案经财务负责人及董事长批准后签发[15] - 编制要账账、账实、账表相符[15] - 年初调整会计政策，经董事会、股东会审议批准并披露[16] - 编制前进行资产清查、债务债权核实[17] - 每月核对、调节会计科目总账和明细账[17] - 月末经财务总监审批结账[18] - 年末编制《XX年度财务报告及审计工作计划》，经审核、审议执行[20] 财务报告审核与审计 - 《财务报告（终稿）》经审核提交审计委员会与董事会审议，法定代表人等签署[22] - 外部审计师进场后配合修订初稿，财务总监督促提交意见[21] - 外勤结束后发表意见提调整，董事会审计委员会沟通形成终稿[22] 财务分析报告 - 每半年（年度）组织编写《财务分析报告》，经审核提交审阅并审议[24] - 以财务报表为基础，剖析评价公司生产经营[24] - 内容包括偿债、营运、盈利、发展能力及现金流量情况[24][25] 制度相关 - 制度由董事会授权财务部编制、修订并解释，决议通过生效[27] - 接受中国法律约束，不一致时根据法律修订[27] 报表报送 - 按规定时间报送财务报表，错误多重新编报并公告[22]

内控架构 - 公司设立内控部作为内部审计机构，向董事会审计委员会负责并报告工作[4] - 董事会审计委员会指导和监督内部审计制度制定及实施，审阅相关计划和报告[6] 工作安排 - 内控部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次内部审计情况[6] - 内控部在每个会计年度结束前两个月内编制下一年度内部审计工作计划[11] - 审计委员会督导内控部至少每半年对重大事件实施情况等进行检查[11] - 内控部在每个会计年度结束后三个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告[12] 审计流程 - 审计组实施审计前3日向被审计单位下达书面《审计通知书》（特殊审计项目除外）[18] - 审计组在审计终结后15日内编写《内部审计报告（初稿）》[19] - 被审计者应自接到《内部审计报告（初稿）》之日起5日内书面反馈意见，否则视为无异议[19] - 被审计单位对审计决定和结论有异议，应在收到《内部审计报告》后7个工作日内向审计委员会提出复审申请[21] - 审计委员会在接到复审申请后3个工作日内作出复审决定[21] - 复审小组应在15个工作日内进行审计[21] - 被审计单位或协助执行单位应自收到《内部审计报告》批示意见之日起7个工作日内书面反馈整改计划及落实情况[21] 报告与披露 - 内控部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[13] - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[22] - 公司应在披露年度报告时，在符合条件媒体上披露内部控制评价报告和内部控制审计报告（法律法规另有规定除外）[22] 审计档案 - 审计终结后，内控部应在15个工作日内建立审计档案[27] - 审计档案移交时间不得迟于审计项目结束后的次年6月底[27] - 审计档案保管时间分为永久、长期（10年至50年）和短期（10年以下）三种类型[27] 制度管理 - 本制度由公司董事会负责组织编制、修订并解释，自董事会审议批准之日起生效执行[32] - 本制度与国家日后颁布的法律等规定不一致时，按相关规定执行并及时修订，报董事会审议通过[32]

内幕信息管理机构 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要负责人，董事会秘书负责登记和报送事宜[2] 内幕信息知情人范围 - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其董高人员等[5] 重大事项登记要求 - 公司进行重大事项时需填写《内幕信息知情人登记表》并制作《重大事项进程备忘录》[8] 违规处理与报送 - 发现内幕交易等情况，公司应核实追责并在2个工作日内报送山东证监局[9] 档案保存期限 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[9] 档案送达时间 - 相关主体应填写内幕信息知情人档案并分阶段送达公司，完整档案送达不晚于信息公开披露时间[10] 登记备案与报送 - 登记备案工作由董事会秘书负责，材料保存至少10年以上[11] - 公司应在内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关表格至深交所[11] - 重大事项发生变化，公司应及时补充报送相关档案和备忘录[11] 人员配合要求 - 相关人员和主体应配合公司做好内幕信息知情人登记备案及档案工作[17][18] 处罚备案 - 公司处罚责任人员后3个工作日内需报中国证监会山东证监局和深圳证券交易所备案[18] 违规追责 - 持有公司5%以上股份的股东等违反规定泄露信息，公司保留追究其责任的权利[19] 制度施行时间 - 制度自董事会审议通过之日起施行[22] 内幕信息流转与提供 - 内幕信息流转需经原持有部门负责人批准并在董事会秘书办公室备案[12] - 对外提供内幕信息须经董事会秘书批准并备案[12] 信息提供前提 - 公司向其他内幕信息知情人员提供未公开信息前，应确认已签署保密协议或取得保密承诺[14] 知情人交易限制 - 内幕信息知情人在内幕信息公开前不得买卖公司股票及衍生产品等[15] 信息保密要求 - 内幕信息公布前知情人不得泄露、传播内幕信息[16] 办公场所要求 - 经常处理内幕信息的部门或人员应具备相对独立办公场所和设备[17] 报送原则 - 内幕信息事项应一事一报，不同内幕信息知情人名单分别报送备案[26]

董事会会议召开规则 - 董事会每年至少召开两次定期会议[5] - 特定情形下应召开临时会议[7] - 董事长应十日内召集并主持会议[8] - 定期会议提前十日、临时会议提前二日发通知[8] - 定期会议通知变更需提前三日发书面通知[10] 董事会会议举行条件 - 需过半数董事出席方可举行[10] - 审议担保事项需特定比例董事同意[17] - 审议关联交易有出席和通过要求[18] 董事会会议表决与审议 - 表决实行一人一票，可举手表决或记名投票[16] - 依据经审计财报进行利润分配[19] - 提案未通过短期内不再审议[19] - 部分情况会议应暂缓表决[20] 董事会会议档案保存 - 会议档案保存期限为十年以上[22]