关于 2023 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未 成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300607 证券简称：拓斯达 公告编号：2024-107 债券代码：123101 债券简称：拓斯转债 广东拓斯达科技股份有限公司 广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 10月23日召开了第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五 次会议，审议通过《关于 2023 年限制性股票激励计划第一个归属期 归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议 案》，现将有关情况公告如下： 一、公司 2023 年限制性股票激励计划已履行的相关审批程序 1、2023 年 8 月 16 日，公司召开第四届董事会第二次会议,审议 通过了《关于<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议 案》《关于<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》, 公司独立董事就本激励计划是否有利于公司的持续发展、是否存在 损害公司及全体股东利益等发表了明确意见；律师出具了相应 ...

激励计划进展 - 2023年8月16日审议激励计划相关议案[1] - 2023年9月8日股东大会审议通过相关议案[3] - 2023年10月19日审议调整及授予议案[4] - 2024年10月23日审议调整及作废议案[4] 权益分派 - 2023年度每10股派发现金红利0.43元，每股0.0426629元[5] 激励价格 - 2023年限制性股票激励计划调整后授予价7.81元/股[6] 调整影响 - 本次调整符合规定，无实质财务经营影响[8] - 监事会认为调整合法有效，无不利影响[9]

财务管理 - 公司实行“统一制度、独立核算、分级负责”的财务管理办法[4] - 财务管理工作主要任务包括参与经营决策、筹措资金、增收节支等[3][4] - 财务部负责会计核算、资金筹集、成本管理等多项工作[6][7][8][9][10][11][12][13][14][15] 人员职责 - 财务总监负责全盘财务管理和分管部门组织管理[15][16][17] - 会计机构负责人负责财务部制度建设、财务管理事务、预算执行等工作[17][18][19] 会计人员管理 - 会计人员需符合上岗条件，遵守职业道德和公司纪律[20][21] - 工作调动或离职须办理交接手续，有监交人监交[21][23] 财务核算 - 公司及子公司按实际经济业务核算，财务报告由会计报表和附注组成[28] - 采用公历年度，以人民币为记账本位币[33][34] 企业合并 - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债账面价值计量[34] - 非同一控制下企业合并成本为付出资产等公允价值[34] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分三类，金融负债分两类[42][44] - 不同计量方式的金融资产和负债初始计量及交易费用处理不同[46][48][50][52][54] 信用减值准备 - 银行承兑汇票不计提预期信用损失，商业承兑汇票按规则计提[64] - 应收账款和其他应收款不同账龄有不同计提比例[65][66] 存货管理 - 存货发出按加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量[68][69] - 采用永续盘存制，定期盘点[70] 长期股权投资 - 同一和非同一控制下企业合并形成的长期股权投资初始成本确定方式不同[74] - 对子公司采用成本法核算，对合营和联营企业采用权益法核算[76][77] 固定资产 - 不同类型固定资产有不同折旧年限、残值率和年折旧率[84] - 需满足条件才确认，在建工程达到预定可使用状态转入固定资产[82][86] 借款费用 - 符合条件的资产购建非正常中断超3个月，借款费用暂停资本化[91] - 专门和一般借款资本化金额计算方式不同[92] 无形资产 - 外购按实际支出计价，内部研发符合条件的开发支出确认为成本[94] - 使用寿命不确定的不摊销，每年复核寿命并减值测试[96] 收入确认 - 在客户取得商品或服务控制权时确认收入[102] - 合同含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[102] 会计政策与估计变更 - 变更对净利润或所有者权益影响比例超50%等情况需审批和披露[119][121] - 政策变更采用追溯调整法，估计变更采用未来适用法[114][120] 财务报告 - 按准则定期编制，不同报告详细程度和报送时间不同[140][141][142] - 年度报告需审计，经董事会批准，财务报表多层审核[142][141]

证券代码：300607 证券简称：拓斯达 公告编号：2024-105 债券代码：123101 债券简称：拓斯转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 广东拓斯达科技股份有限公司 关于全资子公司与关联方共同投资设立公司 暨关联交易的公告 （一）关联交易基本情况 根据广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）发展 战略及业务需要，为了充分发挥公司的整体运营优势，进一步调动 公司经营管理团队、核心研发骨干的积极性，促进员工与公司的共 同成长，公司拟开展通用机器人一体化高性能运动控制平台的相关 研发工作。公司全资子公司东莞拓斯达技术有限公司（以下简称"拓 斯达技术"）拟与东莞市晨拓智米企业管理中心（有限合伙）（以 下简称"晨拓智米"）共同投资设立矩阵智控科技（东莞）有限公 司（以市场监督管理局核准登记为准）（以下简称"矩阵智控"或 "合资公司"），矩阵智控经营范围为一般项目：软件开发；软件 销售；人工智能应用软件开发；人工智能基础软件开发；技术服务、 技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；智能机器 人研发；智能机器人销售； ...

证券代码：300607 证券简称：拓斯达 公告编号：2024-108 债券代码：123101 债券简称：拓斯转债 广东拓斯达科技股份有限公司 关于 2024 年前三季度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 10 月23日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十五次会议， 会议审议通过了《关于 2024 年前三季度计提资产减值准备及核销资产 的议案》，本议案不需提交股东大会审议。根据相关规定，现将计提资 产减值准备及核销资产的有关情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司 自律监管指南第 1 号——业务办理》等相关规定的要求，为真实、准确 反映公司截至 2024 年 9 月 30 日的资产状况和财务状况，公司对 2024 年前三季度（2024 年 1 月至 9 月）可能出现减值迹象的应收账款、其 他应收款、存货 ...

营业收入 - 第三季度营业收入为511,639,104.59元，同比下降54.91%[3] - 年初至报告期末营业收入为2,235,113,522.50元，同比下降30.96%[3] - 2024年前三季度公司实现营业收入223,511.35万元，同比下降30.96%[11] - 公司2024年第三季度营业收入为22.35亿元，同比下降31.0%[21] 净利润 - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为-26,781,524.20元，同比下降160.29%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为9,023,671.50元，同比下降92.99%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为902.37万元，同比下降92.99%[11] - 净利润为305.98万元，同比下降97.7%[22] - 归属于母公司股东的净利润为902.37万元，同比下降92.9%[22] - 基本每股收益为0.02元，同比下降93.3%[23] - 稀释每股收益为0.02元，同比下降93.3%[23] - 综合收益总额为-68.18万元，同比下降100.5%[23] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-22,109,745.08元，同比下降229.68%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为-2210.97万元，同比下降230.0%[24] - 投资活动产生的现金流量净额为-1084.00亿元，同比下降124.7%[24] - 投资活动现金流入小计为1,090,627,324.98元，同比增长118.6%[25] - 投资活动现金流出小计为1,338,772,528.13元，同比增长109.2%[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-248,145,203.15元，同比减少75.8%[25] - 筹资活动现金流入小计为784,863,224.44元，同比减少17.9%[25] - 筹资活动现金流出小计为777,795,123.10元，同比减少2.3%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为7,068,101.34元，同比减少96.5%[25] - 现金及现金等价物净增加额为-264,656,190.25元，同比减少429.7%[25] - 期末现金及现金等价物余额为689,099,556.79元，同比减少6.3%[25] 资产负债 - 总资产为6,417,950,022.41元，同比下降9.52%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益为2,373,563,330.00元，同比下降1.55%[3] - 流动资产合计为4,663,639,578.31元，期初余额为5,453,149,431.71元[18] - 非流动资产合计为1,754,310,444.10元，期初余额为1,640,096,972.13元[19] - 资产总计为6,417,950,022.41元，期初余额为7,093,246,403.84元[19] - 流动负债合计为3,042,821,673.61元，期初余额为3,562,726,266.57元[19] - 非流动负债合计为913,500,866.87元，期初余额为1,015,381,660.72元[20] - 负债合计为3,956,322,540.48元，期初余额为4,578,107,927.29元[20] - 所有者权益合计为2,461,627,481.93元，期初余额为2,515,138,476.55元[20] 业务收入及毛利率 - 智能能源及环境管理系统业务收入规模收缩42.53%，毛利率下降9.46个百分点[11] - 工业机器人收入同比增长8.91%，毛利率增加5.17个百分点[11] - 注塑机、配套设备及自动供料系统收入同比增长13.96%，毛利率保持稳定[11] - 数控机床业务收入同比下降24.06%，毛利率增加2.92个百分点[11] - 工业机器人及自动化应用系统业务收入53,210.67万元，同比下降15.73%，毛利率增加7.39个百分点[12] - 工业机器人业务收入19,870.87万元，同比增长8.91%，毛利率增加5.17个百分点[14] - 自动化应用系统业务收入33,339.80万元，同比下降25.74%，毛利率增加6.32个百分点[14] - 注塑机业务收入16,153.35万元，同比增长9.23%，电动注塑机订单量同比增长超130%，出货量同比增长超180%[15] - 数控机床业务营业收入为15,640.71万元，同比下降24.06%，毛利率为34.02%，同比增加2.92个百分点[16] - 五轴联动数控机床签单量约200台，出货量约160台[16] - 智能能源及环境管理系统业务营业收入为115,056.34万元，同比下降42.53%，毛利率为3.85%，同比减少9.46个百分点[17] 其他财务数据 - 年初至报告期末非经常性损益合计为8,143,732.67元[5] - 货币资金为841,017,094.39元，同比下降32.55%[6] - 应收账款为1,362,170,190.53元，同比下降36.10%[6] - 营业总成本为22.11亿元，同比下降26.2%[21] - 研发费用为8451.55万元，同比下降11.9%[21] - 公司第三季度报告未经审计[25]

综合授信 - 2024年10月23日会议审议通过申请综合授信议案[1] - 向兴业银行东莞分行申请30000万元综合授信，期限3年[1] - 向交通银行东莞分行申请15000万元综合授信，期限3年[1] 授信详情 - 授信品种含流动资金借款等，方式为信用[2] - 授信额度非实际融资额，以实际发生为准[2]

上海君澜律师事务所 关于 广东拓斯达科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 作废部分限制性股票及调整授予价格 之 法律意见书 二〇二四年十月 上海君澜律师事务所 法律意见书 上海君澜律师事务所 对本法律意见书，本所律师声明如下： （一）本所律师依据《中华人民共和国证券法》《律师事务所从事证券法 律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及 本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵 循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认 定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 （二）本所已得到拓斯达如下保证：拓斯达向本所律师提供了为出具本法 律意见书所必需的全部文件，所有文件真实、完整、合法、有效，所有文件的 副本或复印件均与正本或原件相符，所有文件上的签名、印章均为真实；且一 切足以影响本所律师作出法律判断的事实和文件均已披露，并无任何隐瞒、误 2 上海君澜律师事务所 法律意见书 关于广东拓斯达科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 作废部分限制 ...

广东拓斯达科技股份有限公司 1 审议该事项时，关联董事应当回避表决。 表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权，本议案获表决通过。 二、关于 2023 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未成 就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案 公司本次作废部分已授予尚未归属的限制性股票履行了必要的审议 程序，符合《上市公司股权激励管理办法》等有关法律法规及公司《2023 年限制性股票激励计划（草案）》《2023 年限制性股票激励计划实施考核 管理办法》的相关规定，不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性 影响，也不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，我们同意公司 本次作废 2023 年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股 票事项，并同意将该议案提交公司董事会审议，在董事会审议该事项时， 关联董事应当回避表决。 表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权，本议案获表决通过。 （此页以下无正文，下转签署页。） 第四届董事会独立董事第三次专门会议决议 广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 10 月 23 日14:00在公司会议室以现场结合通讯方式召开了四届董事会独立董 ...

广东拓斯达科技股份有限公司 关于第四届董事会第十七次会议决议的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董 事会第十七次会议（以下简称"会议"）通知于 2024 年 10 月 13 日 以专人或电子邮件方式送达了全体董事、监事及高级管理人员。会 议于 2024 年 10 月 23 日 15:00 在公司会议室以现场结合通讯方式召 开。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，其中黄代波先生、周鑫先 生、万加富先生、冯杰荣先生通过通讯方式表决。会议由董事长吴 丰礼先生主持，公司全体监事、高级管理人员列席了会议。会议召 开符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件 和《公司章程》的有关规定。本次会议经过与会董事的认真讨论， 投票表决，形成如下决议。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于〈公司 2024 年第三季度报告〉的议案》 公司《2024 年第三季度报告》的编制符合《证券法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司 自律监管指 ...