收入和利润（同比） - 营业收入7729.49万元，同比增长20.21%[3] - 营业总收入为7729万元，较上期6430万元增长20.2%[17] - 归属于上市公司股东的净利润亏损564.44万元，同比下降200.87%[3] - 扣除非经常性损益的净利润亏损638.40万元，同比下降224.75%[3] - 净利润为-572万元，较上期盈利560万元由盈转亏[18] - 基本每股收益-0.0603元/股，同比下降200.84%[3] - 基本每股收益为-0.0603元，同比下降200.8%[19] - 综合收益总额为-6,098,424.00元，同比下降209.9%[19] 成本和费用（同比） - 营业总成本为8567万元，较上期5862万元增长46.2%[17] - 研发费用为706万元，较上期421万元大幅增长67.7%[18] - 支付给职工以及为职工支付的现金为28,361,268.01元，同比增长29.5%[22] - 购买商品、接受劳务支付的现金为29,001,086.03元，同比增长3.6%[22] 现金流量表现（同比） - 经营活动产生的现金流量净额为-1841.67万元，同比下降154.30%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为-18,416,655.69元，同比下降154.3%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为31,316,652.72元，同比改善323.3%[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为43,380,147.91元，同比下降50.4%[21] - 投资活动现金流入小计为145,000,000.00元，同比增长15.6%[22] - 期末现金及现金等价物余额为35,504,406.20元，同比下降56.4%[23] - 收到的税费返还为59,813.44元，同比下降56.8%[22] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为5278万元，较年初3414万元大幅增长54.6%[13] - 交易性金融资产期末余额为1.06亿元，较年初1.46亿元下降27.4%[13] - 应收账款期末余额为1.04亿元，较年初8933万元增长16.6%[13] - 存货期末余额为9762万元，较年初9192万元增长6.2%[13] - 短期借款从0元增加至481万元[14] - 总资产7.82亿元，较上年度末增长2.09%[3] - 公司总资产为7.82亿元，较年初7.66亿元增长2.1%[15] - 归属于上市公司股东的所有者权益4.89亿元，较上年度末下降1.22%[3] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助81.78万元[5] 股权结构信息 - 控股股东邹余耀持股比例39.74%，持有3720.64万股[7] - 报告期末普通股股东总数为10,861户[7]

收入和利润（同比环比） - 营业收入24845.24万元，同比下降3.84%[19] - 归属于上市公司股东的净利润-7501.10万元，同比下降474.48%[19] - 扣除非经常性损益的净利润-8095.67万元，同比下降588.42%[19] - 基本每股收益-0.8013元/股，同比下降474.44%[19] - 加权平均净资产收益率-14.03%，同比下降17.79个百分点[19] - 2021年营业收入扣除后金额为2.48亿元，较2020年2.57亿元下降3.5%[21] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损8617.44万元[23] - 第四季度扣除非经常性损益的净利润亏损8905.96万元[23] - 第一季度营业收入6429.92万元，第四季度6093.13万元，环比下降5.2%[23] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润仅47.83万元，同比大幅下滑[23] - 公司2021年营业收入为248.4524百万元，同比下降3.84%[42] - 公司归属上市公司股东净利润为-75.011百万元，同比下降474.48%[42] - 公司扣除非经常性损益净利润为-80.9567百万元，同比下降588.42%[42] - 营业收入同比下降3.84%至2.48亿元[49] - 公司2021年度归属于上市公司股东的净利润为-75,010,965.42元[137] 成本和费用（同比环比） - 销售费用1076.94万元，同比增长74.90%，主要因销售人员薪酬及业务招待费增长[58] - 财务费用884.62万元，同比增长135.54%，主要因可转债利息费用化[58] - 研发费用2421.20万元，同比增长39.89%，主要因新研发项目投入增加[58] - 研发费用投入2421.2万元，占营业收入9.75%，同比增长39.89%[47] 各条业务线表现 - 电镀金刚线收入同比下降6.63%至2.04亿元[49] - 金刚石砂轮收入同比增长15.08%至3893.94万元[49] - 公司超硬材料制品营业收入2.43亿元，同比下降3.72%，毛利率29.76%，同比下降4.66个百分点[51] - 金刚石砂轮产品营业收入3893.94万元，同比增长15.08%，毛利率48.44%，同比下降3.19个百分点[51] - 电镀金刚线产品营业收入2.04亿元，同比下降6.63%，毛利率26.20%，同比下降5.56个百分点[51] - 金刚石砂轮销售量53,051个，同比增长37.64%，主要因新产品青铜齿形成销售[52] - 电镀金刚线库存量1,069,412千米，同比增长15.25%[52] - 蓝宝石用金刚石线销量实现近60%增长[47] 各地区表现 - 境外销售收入同比增长5.37%至303.7万元[49] 销售模式表现 - 直销模式收入占比61.95%，同比增长34.87%[49] - 寄售模式收入同比下降34.47%至9453.88万元[49] 管理层讨论和指引 - 利润大幅下滑主要受金刚线产品价格下降及原材料价格上涨影响[5] - 公司计提大额资产减值准备[5] - 公司硅切片线产能受限且不具规模效应，影响销售收入提升[42] - 产品价格下降及金刚石、镍等主要原材料价格上涨影响主营业务利润[42] - 公司对部分固定资产和存货计提大额减值，影响当期业绩[35] - 公司多个新产品项目尚处投入期，整体尚未形成盈利[35] - 2021年产品主要原材料价格涨幅较大压缩了产品利润[85] - 金刚线行业产能扩张导致竞争加剧及产品价格毛利率下降[85] - 下游光伏行业受531新政及新冠疫情影响曾出现两年多低迷行情[85] - 原材料价格大幅上涨导致产品利润空间收窄[87] - 毛利率下降因原材料涨价及生产成本增加[87][88] - 国际仲裁结果可能对公司当期业绩产生重大影响[88] - 前五大客户集中度风险可能影响经营业绩[86] - 存货可能因产品升级换代过快面临滞销减值风险[86] - 2021年全国光伏新增装机55GW创历史新高[81] - 预计2022年新增光伏装机规模将达到75-90GW[81] - 2022年全国金刚线需求量预计将达到1亿公里[81] - 公司正推进年产1000万公里超细金刚石线锯生产项目[82] - 金刚线扩产项目达产后年增产能700万公里[88] - 公司可转换债券募集资金用于金刚线扩产一期项目[88] 研发和创新 - 公司累计获得授权专利72项，其中发明专利18项[35] - 另有18项专利在受理中，其中发明专利15项[35] - 公司金刚线产品线径范围覆盖0.035mm至0.450mm[38] - 研发投入金额为2421.2万元人民币，占营业收入比例为9.75%[60] - 研发人员数量为117人，同比增长32.95%[60] - 硕士学历研发人员数量为8人，同比增长300%[60] - 高速生产线改造项目预计使生产线速比提升30%[59] 资产和债务 - 经营活动产生的现金流量净额10326.31万元，同比上升975.04%[19] - 资产总额76583.96万元，同比下降17.34%[19] - 归属于上市公司股东的净资产49516.22万元，同比下降13.86%[19] - 经营活动现金流量净额第四季度为-747.41万元，全年合计10.33亿元[23] - 经营活动产生的现金流量净额为1.03亿元人民币，同比增长975.04%[62] - 投资活动现金流入为5.39亿元人民币，同比增长417.89%[62] - 货币资金余额为3414.1万元人民币，占总资产比例下降3.68个百分点[66] - 存货余额为9191.6万元人民币，占总资产比例上升4.56个百分点[66] - 短期借款余额为零，同比下降8.64个百分点[66] - 公允价值计量的金融资产期末金额为1.46亿元人民币[69] - 公司2020年公开发行可转换公司债券募集资金总额为人民币19,500万元，实际募集资金净额为人民币18,837.78万元[72] - 报告期内实际使用募集资金1,347.59万元，募集资金余额为9,852.63万元[72] - 年产1000万km超细金刚石线锯生产项目一期累计投入募集资金8,824.19万元，投资进度为48.12%[73] - 补充流动资金项目累计投入500.12万元，投资进度为100.02%[73] - 报告期内募集资金投资项目实现效益为-4,227.04万元，累计实现效益为-4,204.39万元[73] - 公司确认与中村超硬合同纠纷相关的资产减值损失5,264.93万元[75] - 公司使用闲置募集资金购买理财产品9,500万元[72][75] - 募集资金专户余额为352.63万元[72][75] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金7,476.60万元[75] - 募集资金用途未发生变更，变更比例为0.00%[72][76] - 公司委托理财发生额合计为32,000万元[180] - 公司委托理财未到期余额为14,500万元[180] - 公司使用募集资金进行银行理财委托金额为9,500万元[180] - 公司使用自有资金进行银行理财委托金额为13,000万元[180] - 可转债转股导致总股本增加13,367股至93,613,367股[187][194] - 有限售条件股份减少10,084,616股至28,371,263股，占比从41.09%降至30.31%[187] - 无限售条件股份增加10,097,983股至65,242,104股，占比从58.91%升至69.69%[187] - 可转债因转股减少2,297张，剩余可转债1,947,703张对应金额194,770,300元[187] - 每股净资产由5.2902元微降至5.2894元[191] - 可转债发行总额195万张，面值100元，总规模19,500万元[190] 非经常性损益 - 全年非经常性损益总额为594.57万元，其中政府补助340.83万元[26][27] - 交易性金融资产公允价值变动收益299.60万元[27] - 应收账款减值准备转回126.60万元[27] - 非流动资产处置损失85.28万元[26] 子公司表现 - 江苏三超金刚石工具有限公司报告期内净亏损79,067,053.45元[79][80] - 株式会社SCD报告期内净亏损2,225,781.71元[79][80] - 江苏三晶半导体材料有限公司报告期内净利润2,733.00元[79][80] - 对中村超硬设备计提部分减值，已付合同款涉及1.95亿元可转债募投项目[43][45] - 新增27条国产生产线替代225条中村设备[46] - 公司全资子公司涉及诉讼仲裁事项[183] - 公司全资子公司通过高新技术企业认定[183] 客户和供应商 - 前五名客户销售额合计1.23亿元，占年度销售总额比例49.45%[56] - 前五名供应商采购额合计7307.85万元，占年度采购总额比例35.52%[56] - 前五大客户销售收入占比49.45%同比下降23.53%[86] - 应收账款余额8933.17万元占销售收入35.96%[86] - 应收账款绝大部分账龄在1年以内[86] 公司治理和人员 - 2020年度股东大会投资者参与比例为54.56%[100] - 董事长兼总经理邹余耀期末持股37,206,385股[101] - 董事兼副总经理狄峰减持97,600股后持股324,271股[101] - 监事夏小军减持5,000股后持股96,815股[102] - 监事陈民泰减持30,600股后持股91,640股[102] - 董事及高级管理人员期末持股总数37,817,391股[102] - 报告期内董事监事变动涉及8人离任7人新任[102][103] - 公司确认不存在同业竞争情形[99] - 公司强调在业务资产人员机构财务方面完全独立[98][99] - 公司未与控股股东共用银行账户[98] - 邹余耀为公司66项专利的第一发明人[104] - 邹余耀获得南京市科学技术进步二等奖、江宁区科学技术进步一等奖[104] - 吉国胜曾获得南京市科学技术进步二等奖[106] - 田晓庆是公司5项专利的第二发明人[110] - 田晓庆曾获得南京市科学技术进步二等奖[110] - 邹余耀在江苏三超担任执行董事兼总经理[110] - 邹余耀在株式会社SCD担任代表取缔役[110] - 狄峰在江苏三超担任副总经理[110] - 吉国胜在江苏三超担任信息中心经理[110] - 左敦稳在南京航空航天大学机电学院担任教授[110] - 董事长兼总经理邹余耀税前报酬总额82.59万元[114] - 董事兼副总经理狄峰税前报酬总额57.31万元[114] - 董事兼董事会秘书吉国胜税前报酬总额29.89万元[114] - 董事兼财务总监姬昆税前报酬总额81.75万元[115] - 董事唐世文税前报酬总额90.16万元[115] - 独立董事年度津贴标准为每人5万元人民币（税前）[113] - 报告期内董事、监事和高级管理人员税前报酬总额合计491.57万元[115] - 董事姜东星及离任董事赵贵宾未从公司获取报酬[115] - 离任独立董事蔡啟明、左敦稳、唐昕淼税前报酬均为2.08万元[115] - 离任监事陈民泰税前报酬总额21.02万元[115] - 报告期内董事会共召开5次会议[116] - 所有董事均未连续两次缺席董事会会议[118] - 董事对公司有关事项未提出异议[119] - 董事对公司建议被采纳[120] - 审计委员会召开5次会议[121][122] - 审计委员会审议通过2020年度财务审计报告等6项议案[121] - 审计委员会审议通过2021年半年度财务报表等4项议案[122] - 审计委员会审议通过2021年第三季度财务报表[122] - 审计委员会审议通过2021年度审计计划[122] - 董事出席股东大会次数均为1次[118] - 报告期末公司在职员工总数691人，其中母公司162人，主要子公司529人[126] - 生产人员数量为456人，占员工总数66.0%[126] - 技术人员数量为117人，占员工总数16.9%[126] - 销售人员数量为43人，占员工总数6.2%[126] - 行政人员数量为63人，占员工总数9.1%[126] - 财务人员数量为12人，占员工总数1.7%[126] - 大专以下学历员工448人，占员工总数64.8%[126] - 大学专科学历员工139人，占员工总数20.1%[126] - 大学本科学历员工90人，占员工总数13.0%[126] - 硕士及以上学历员工14人，占员工总数2.0%[126] - 原董秘周海鑫持股188,546股于2021年全额解锁[188][193] - 原董事刘建勋9,804,390股高管锁定股因离职解除限售[189][192] - 原监事陈民泰91,680股高管锁定股因换届离职解除限售[189][193] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数12,100户，较上月末10,861户有所增长[196] - 第一大无限售条件股东持股数量为12,141,520股[197] - 第二大无限售条件股东持股数量为9,301,596股[197] - 第三大无限售条件股东蔡敏亚实际合计持股数量为457,700股[198] - 第四大无限售条件股东刘育辰实际合计持股数量为449,000股[198] - 第五大无限售条件股东田娜持股数量为412,400股[198] - 第六大无限售条件股东持股数量为324,900股[198] - 第七大无限售条件股东持股数量为319,000股[198] - 第八大无限售条件股东朱非墨实际合计持股数量为230,000股[198] - 第九大无限售条件股东持股数量为214,400股[198] - 第十大无限售条件股东张长江实际合计持股数量为205,700股[198] 分红政策 - 公司2021年度未进行现金分红现金分红总额为0元[135] - 公司可分配利润为108,055,296.72元现金分红总额占利润分配总额比例为0.00%[135] - 公司现金分红政策要求每年现金分红不低于当年可分配利润的10%[131] - 重大投资支出定义为未来12个月累计支出达到净资产20%且超过3,000万元或达到总资产10%[131] - 成熟期无重大资金支出安排时现金分红比例最低要求为80%[131] - 成熟期有重大资金支出安排时现金分红比例最低要求为40%[131] - 成长期有重大资金支出安排时现金分红比例最低要求为20%[131] - 调整利润分配政策需经股东大会表决权2/3以上通过[133] 内部控制和合规 - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额和营业收入占比均为100.00%[141] - 公司内部控制无财务报告重大缺陷数量为0个[142] - 公司内部控制无财务报告重要缺陷数量为0个[142] - 公司内部控制无非财务报告重大缺陷数量为0个[142] - 公司内部控制无非财务报告重要缺陷数量为0个[142] - 公司2021年不属于环保部门公布的重点排污单位[145][146] - 公司报告期内无因环境问题受到行政处罚的情况[145] - 公司水污染物排放达到《污水综合排放标准》GB8978-1996表四三级标准[145] - 公司大气污染物排放达到《电镀污染物排放标准》GB21900-2008表5新建企业大气污染物排放限值[145] - 公司修订《公司章程》中关于累积投票制的表述以符合《证券法》规定[143] - 公司报告期内暂未开展脱贫攻坚及乡村振兴工作[150] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏将依法回购全部新股并赔偿投资者损失[153] - 公司控股股东邹余耀承诺若招股说明书存在虚假内容将促成公司回购新股并依法赔偿投资者损失[154] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[155] - 公司报告期无违规对外担保情况[156] - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则会计政策变更[157] - 会计政策变更经第二届董事会第十六次会议审议通过[157] - 新租赁准则执行不会对公司总资产产生重大影响[157] - 会计政策变更不会对公司负债总额产生重大影响[157] - 新准则实施不会对公司净资产产生重大影响[157] - 会计政策变更不会对公司净利润产生重大影响[157] - 新设控股子公司江苏三晶半导体材料有限公司，注册资本5000万元人民币[158] - 境内会计师事务所天衡会计师事务所报酬为60万元[159] - 境内会计师事务所审计服务连续年限为8年[160] - 重大仲裁事项涉案金额为14352.84万元[161] - 其他未达披露标准诉讼

收入和利润（同比） - 营业收入7729.49万元，同比增长20.21%[4] - 营业总收入77,294,902.17元，同比增长20.2%[18] - 归属于上市公司股东的净利润亏损564.44万元，同比下降200.87%[4] - 扣除非经常性损益的净利润亏损638.40万元，同比下降224.75%[4] - 净利润为-5,724,300.13元，同比由盈转亏[19] - 基本每股收益-0.0603元/股，同比下降200.84%[4] - 基本每股收益为-0.0603元，同比下降200.8%[20] - 加权平均净资产收益率-1.15%，同比下降2.12个百分点[4] - 公司综合收益总额为-6,098,424.00元，同比由盈转亏[20] 成本和费用（同比） - 营业总成本85,667,008.64元，同比增长46.2%[18] - 研发费用7,058,287.58元，同比增长67.7%[19] 现金流量（同比） - 经营活动产生的现金流量净额为-1841.67万元，同比下降154.30%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为-18,416,655.69元，同比下降154.3%[23] - 销售商品提供劳务收到的现金为43,380,147.91元，同比下降50.4%[22][23] - 收到的税费返还为59,813.44元，同比下降56.8%[23] - 购买商品接受劳务支付的现金为29,001,086.03元，同比上升3.6%[23] - 支付给职工的现金为28,361,268.01元，同比上升29.5%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为31,316,652.72元，主要因收到1.45亿元其他投资活动现金[23] - 筹资活动现金流入小计为6,600,000.00元，主要来自吸收投资和借款[23] 资产和负债变化 - 总资产7.82亿元，较上年度末增长2.09%[4] - 公司总资产为781,837,388.91元，较年初增长2.1%[15][16] - 货币资金期末余额52,776,792.95元，较年初增长54.6%[14] - 交易性金融资产期末余额105,877,740.16元，较年初下降27.4%[14] - 应收账款期末余额104,169,986.91元，较年初增长16.6%[14] - 存货期末余额97,617,856.73元，较年初增长6.2%[14] - 期末现金及现金等价物余额为35,504,406.20元，较期初增长121.4%[24] - 短期借款从0元增至4,805,060.00元[15] - 归属于上市公司股东的所有者权益4.89亿元，较上年度末下降1.22%[4] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助81.78万元[6] 股权结构 - 控股股东邹余耀持股比例39.74%，持股数量3720.64万股[8]

收入和利润（同比环比） - 公司2021年营业收入为2.4845亿元，同比下降3.84%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为-7501.1万元，同比下降474.48%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-8095.67万元，同比下降588.42%[20] - 公司实现营业收入248.4524百万元同比下降3.84%[42] - 归属上市公司股东净利润为-75.011百万元同比下降474.48%[42] - 扣非净利润为-80.9567百万元同比下降588.42%[42] - 2021年总营业收入为2.48亿元，同比下降3.84%[49] - 金刚石砂轮产品收入3893.94万元，同比增长15.08%，毛利率48.44%[51] - 电镀金刚线产品收入2.04亿元，同比下降6.63%，毛利率26.2%[51] - 直销模式收入1.54亿元，同比增长34.87%，占营收比重61.95%[49] - 金刚石砂轮销量53,051个，同比大幅增长37.64%[52] - 公司2021年度归属于上市公司股东的净利润为-75,010,965.42元[137] 成本和费用（同比环比） - 研发费用投入24.212百万元占营业收入9.75%同比增长39.89%[47] - 研发费用2421.2万元，同比增长39.89%[58] - 财务费用884.62万元，同比大幅增长135.54%[58] - 电镀金刚线直接材料成本7878.64万元，占营业成本44.53%[54] - 研发投入金额为2421.2万元人民币，占营业收入比例为9.75%[60] 各条业务线表现 - 公司金刚线产品线径范围从0.035mm到0.450mm，适用于多种硬脆材料切割[38] - 公司产品包括电镀金刚线与金刚石砂轮两大类，覆盖切割、磨削、抛光等精密加工工序[32] - 蓝宝石用金刚石线实现近60%增长[47] - 半导体产品中仅背减砂轮和金刚石树脂软刀形成批量销售[43] - 公司产品协同效应显著，金刚线销售带动金刚石砂轮在光伏行业销售显著增长[39] - 金刚线是公司主营业务主要收入来源[88] 各地区表现 - 公司设立日本研发中心并成立控股子公司江苏三晶半导体材料有限公司，专注于半导体晶圆加工工具研发[37] - 江苏三超金刚石工具有限公司报告期内净亏损79,067,053.45元[79][80] - 株式会社SCD报告期内净亏损2,225,781.71元[79][80] - 江苏三晶半导体材料有限公司报告期内净利润2,733.00元[79][80] 管理层讨论和指引 - 公司2021年度利润大幅下滑主要受金刚线产品价格下降、原材料价格上涨及计提大额资产减值准备影响[5] - 公司2021年度主营业务和核心竞争力未发生变化[5] - 公司通过加大成本管控、新增国产设备提升产能、拓展半导体行业市场等措施应对经营压力[5] - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[6] - 公司硅切片线产能受限影响销售收入提升，叠加产品价格下降及原材料价格上涨导致利润同比下降[35] - 公司对部分固定资产和存货计提大额减值，影响当期业绩表现[35] - 公司重点推进年产1000万公里超细金刚石线锯生产项目[82] - 公司半导体用金刚石工具销售因国产替代作用而值得期待[83] - 公司2022年将保持较高研发投入水平，重点提升产品品质与核心竞争力[83][84] - 公司面临产品价格及毛利率下降风险，因行业竞争加剧[85] - 公司下游光伏等行业受政策及需求波动影响，存在经营业绩风险[85] - 原材料价格大幅上涨导致产品利润空间收窄[87] - 国际仲裁结果可能对公司当期业绩产生重大影响[88] - 2021年全国光伏新增装机55GW，预计2022年新增装机达75-90GW[81] - 2022年全国金刚线需求量预计达1亿公里[81] 研发与技术 - 公司累计获得授权专利72项，其中发明专利18项，另有18项专利在受理中，其中发明专利15项[35] - 公司金刚线成品线径变化控制在±1.5μm以内，要求金刚石均匀固着于80km-120km长度的裸线上[37] - 公司拥有33项金刚石砂轮相关专利技术，积累数十种关键配方和核心技术[37] - 累计拥有72项专利其中18项发明专利[47] - 研发人员数量同比增长32.95%至117人，研发人员占比提升1.49个百分点至16.93%[60] - 高速生产线改造项目预计使生产线速度提升30%[59] - 公司参与起草中国首个电镀金刚石线锯行业标准JB/T12543-2015[36] 现金流与资金状况 - 经营活动产生的现金流量净额为1.0326亿元，同比大幅增长975.04%[20] - 经营活动现金流量净额同比增长975.04%至1.03亿元人民币[62] - 投资活动现金流入同比增长417.89%至5.39亿元人民币，主要因理财投资到期增加[63] - 货币资金占比下降3.68个百分点至4.46%，主要因增加理财投资[66] - 公司委托理财发生额为人民币3.2亿元[180] - 公司委托理财未到期余额为人民币1.45亿元[180] - 公司使用募集资金进行券商理财委托金额为人民币9500万元[179] - 公司使用募集资金进行银行理财委托金额为人民币9500万元[180] - 公司使用自有资金进行银行理财委托金额为人民币1.3亿元[180] - 公司自有资金银行理财未到期余额为人民币5000万元[180] 资产与减值 - 公司资产总额为7.6584亿元，同比下降17.34%[20] - 归属于上市公司股东的净资产为4.9516亿元，同比下降13.86%[20] - 加权平均净资产收益率为-14.03%，同比下降17.79个百分点[20] - 存货占比上升4.56个百分点至12.00%，主要因产成品及原材料增加[66] - 在建工程占比下降8.60个百分点至0.58%，因工程转入非流动资产[66] - 公允价值计量金融资产期末金额为1.46亿元人民币，含87.77万元公允价值变动收益[69] - 因设备未达验收标准确认资产减值损失5,264.93万元[75] - 对中村超硬设备已付款项进行部分减值计提[43] 募集资金使用 - 公开发行可转换公司债券募集资金总额为人民币19,500万元，实际募集资金净额为人民币18,837.78万元[72] - 报告期内公司实际使用募集资金1,347.59万元，占募集资金总额的7.16%[72][75] - 截至报告期末累计使用募集资金9,324.31万元，投资进度为49.52%[72][75] - 募集资金余额为9,852.63万元，其中3,526,333.71元存放专户，9,500万元购买理财产品[72][75] - 年产1000万km超细金刚石线锯生产项目一期投资进度48.12%，累计投入8,824.19万元[73] - 补充流动资金项目投资进度100.02%，累计投入500.12万元[73] - 报告期内募集资金投资项目实现效益-4,227.04万元，累计实现效益-4,204.39万元[73][75] - 使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金7,476.60万元[75] - 公司可转换债券募集资金用于金刚线扩产一期项目[88] - 可转债发行总额195百万元票面利率0.5%[45] 产能与项目投资 - 新增27条一机10线生产线设备扩充硅切片产能[46] - 成立控股子公司江苏三晶半导体材料有限公司，注册资本5000万元[55] - 金刚线扩产项目达产后年增产能700万公里[88] - 新设控股子公司江苏三晶半导体材料有限公司，注册资本5000万元人民币[158] 客户与销售 - 前五名客户销售额占比达49.45%，集中度较高[56] - 前五大客户销售收入占比49.45%同比下降23.53%[86] - 应收账款余额8933.17万元占当期销售收入35.96%[86] - 应收账款占比较高达销售收入35.96%[86] - 应收账款绝大部分账龄在1年以内[86] 公司治理与股东结构 - 公司股票简称为三超新材，股票代码为300554[16] - 公司法定代表人为邹余耀[16] - 公司注册地址位于南京市江宁区淳化街道泽诚路77号[16] - 公司办公地址位于江苏省句容市开发区致远路66号[16] - 报告期指2021年1月1日至12月31日[13] - 财务报告单位采用人民币元及万元[13] - 2021年5月20日公司董事会换届选举，6名董事及监事离任，同时选举产生7名新成员（姬昆、唐世文、李寒松、党耀国、余刚、戴超、田晓庆）[103] - 可转债转股导致总股本增加13,367股至93,613,367股[187][194] - 有限售条件股份减少10,084,616股至28,371,263股，占比从41.09%降至30.31%[187] - 无限售条件股份增加10,097,983股至65,242,104股，占比从58.91%升至69.69%[187] - 可转债因转股减少2,297张，剩余可转债1,947,703张对应金额194,770,300元[187] - 高管锁定股减少10,084,616股，主要因董监高离职解锁（周海鑫188,546股、刘建勋9,804,390股、陈民泰91,680股）[189][193] - 每股净资产从5.2902元微降至5.2894元[191] - 可转债发行总额19,500万元，2021年2月1日起进入转股期[190] - 普通股股东总数从年初12,100户降至10,861户[196] - 刘建勋持股13,072,520股中9,804,390股高管锁定股全部解锁[189] - 邹余耀保留27,904,789股高管锁定股，按每年25%比例解除[192] - 控股股东邹余耀持股比例为39.74%，持股数量为37,206,385股[197] - 股东刘建勋持股比例为12.97%，持股数量为12,141,520股，报告期内减持931,000股[197] - 股东蔡敏亚持股比例为0.49%，持股数量为457,700股，其中通过信用账户持有420,000股[198] - 股东刘育辰持股比例为0.48%，持股数量为449,000股，全部通过信用账户持有[198] - 股东田娜持股比例为0.44%，持股数量为412,400股，报告期内增持239,200股[197] - 股东狄峰持股比例为0.35%，持股数量为324,271股，其中有限售股份316,403股[197] - 法国兴业银行持股比例为0.34%，持股数量为319,000股，报告期内增持318,900股[197] - 股东朱非墨持股比例为0.25%，持股数量为230,000股，其中通过信用账户持有180,000股[198] - 控股股东邹余耀持有有限售条件股份27,904,789股，无限售条件股份9,301,596股[197] - 公司实际控制人为境内自然人，报告期内控股股东未发生变更[199][200] 董事、监事及高管信息 - 董事长兼总经理邹余耀为公司66项专利的第一发明人，曾获南京市科学技术进步二等奖[104] - 副总经理狄峰自2012年加入公司，负责生产管理、品质管理及市场销售业务[105] - 董事会秘书吉国胜参与起草行业标准《超硬磨料制品 电镀金刚石线》（JB/T12543-2015）[106] - 董事唐世文曾历任海润光伏科技股份有限公司生产基地总经理及生产集团副总裁[107] - 财务总监姬昆于2020年12月任职，2021年5月兼任董事，持有注册会计师资格[107] - 独立董事李寒松为南京航空航天大学机械工程专业教授[108] - 独立董事党耀国为南京航空航天大学管理科学与工程专业博士生导师[108] - 监事田晓庆为公司5项专利的第二发明人，曾获南京市科学技术进步二等奖[110] - 部分高管在子公司江苏三超兼任职务并领取报酬（邹余耀任执行董事/总经理、狄峰任副总经理、吉国胜任信息中心经理）[110] - 董事长兼总经理邹余耀税前报酬总额82.59万元[114] - 董事兼副总经理狄峰税前报酬总额57.31万元[114] - 董事兼财务总监姬昆税前报酬总额81.75万元[115] - 董事唐世文税前报酬总额90.16万元[115] - 董事姜东星未从公司获取报酬[115] - 离任董事刘建勋税前报酬总额45.42万元[115] - 现任监事夏小军税前报酬总额25.35万元[115] - 现任监事戴超税前报酬总额23万元[115] - 现任监事田晓庆税前报酬总额20.08万元[115] - 公司独立董事年度津贴为每人5万元人民币（税前）[113] - 董事刘建勋短线交易收益1429元人民币已上交公司[163] 董事会及委员会运作 - 报告期内董事会共召开5次会议[116] - 审计委员会在报告期内共召开5次会议[121][122] - 所有董事均未连续两次缺席董事会会议[118] - 董事邹余耀、狄峰、吉国胜全年5次董事会全部现场出席[118] - 董事姜东星出席董事会5次，其中4次为通讯方式出席[118] - 董事李寒松、党耀国、余刚各出席董事会4次，其中3次为通讯方式出席[118] - 董事姬昆、唐世文各出席董事会4次，全部为现场出席[118] - 董事左敦稳、赵贵宾各出席董事会1次，均为现场出席[118] - 董事蔡啟明、唐昕淼各出席董事会1次，均为通讯方式出席[118] - 所有董事均出席了股东大会[118] 员工与人力资源 - 报告期末公司在职员工总数691人，其中母公司162人，主要子公司529人[126] - 生产人员数量为456人，占员工总数66.0%[126] - 技术人员数量为117人，占员工总数16.9%[126] - 大专以下学历员工448人，占员工总数64.8%[126] - 大学本科学历员工90人，占员工总数13.0%[126] - 硕士及以上学历员工14人，占员工总数2.0%[126] - 销售人员43人，占员工总数6.2%[126] - 行政人员63人，占员工总数9.1%[126] - 财务人员12人，占员工总数1.7%[126] - 公司需承担费用的离退休职工33人[126] - 公司依法为员工缴纳养老医疗生育失业工伤等保险及住房公积金[148] 利润分配与分红政策 - 公司2021年度未进行现金分红，现金分红总额为0元[135] - 公司2021年度可分配利润为108,055,296.72元[135] - 现金分红总额占利润分配总额的比例为0.00%[135] - 公司分配预案的股本基数为93,613,367股[135] - 公司承诺每年现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[131] - 重大投资支出标准为达到净资产20%且超过3,000万元[131] - 成熟期无重大资金支出时现金分红比例最低需达80%[131] 内部控制与审计 - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额占比100%[141] - 纳入内部控制评价范围的营业收入占比100%[141] - 公司内部控制无财务报告重大缺陷0个[142] - 公司内部控制无财务报告重要缺陷0个[142] - 公司内部控制无非财务报告重大缺陷0个[142] - 公司内部控制无非财务报告重要缺陷0个[142] - 境内会计师事务所天衡报酬为60万元人民币[159] - 境内会计师事务所审计服务连续年限为8年[160] 诉讼、仲裁及处罚 - 重大仲裁事项涉案金额为14352.84万元人民币[161] - 其他诉讼调解结案金额为64.29万元人民币[161] - 其他仲裁调解结案金额为6.07万元人民币[161] - 公司因安全检查问题被处罚款1.9万元人民币[162] - 公司因实验室火灾问题被处罚款1万元人民币[162] 担保与承诺 - 公司报告期内对子公司担保额度合计为人民币5亿元[177] - 公司报告期内对子公司担保实际发生额合计为人民币1.500865亿元[177] - 公司报告期末对子公司实际担保余额合计为人民币212.31万元[177] - 公司实际担保总额占净资产比例为0.43%[177] - 公司及控股股东邹余耀承诺若招股说明书存在虚假记载等将依法回购全部新股并赔偿投资者损失[153][154] - 股份回购价格以首次公开发行价与违规事实确认前20个交易日股票均价孰高确定[153][154] - 承诺履行期限自2017年4月21日至9999年12月31日且目前正常履行中[153][

收入和利润变化 - 第三季度营业收入5984.33万元，同比下降6.49%[4] - 前三季度归属于上市公司股东的净利润1116.35万元，同比下降52.82%[4] - 第三季度扣非净利润亏损148.2万元，同比下降115.47%[4] - 营业总收入为187,521,116.60元，较上期195,883,052.50元下降4.27%[24] - 净利润为11,163,476.79元，较上期23,661,155.18元下降52.82%[26] - 基本每股收益为0.1193元，较上期0.2528元下降52.81%[27] 成本和费用变化 - 研发费用同比增长39.74%至1581.71万元[11] - 财务费用同比增长47.35%至498.87万元，主要因可转债利息增加[11] - 研发费用为15,817,067.81元，较上期11,318,599.81元增长39.73%[24] 现金流量表现 - 前三季度经营活动现金流量净额1.11亿元，同比大幅增长910.31%[4] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长40.1%至2.63亿元[29] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-1366.6万元改善至1.11亿元[30] - 收到税费返还减少62.6%至86.9万元[29] - 购买商品、接受劳务支付的现金减少47.1%至8251.7万元[29] - 支付给职工以及为职工支付的现金增长27.5%至5641万元[30] - 支付的各项税费同比增加214.8%至1011.2万元[30] 投资活动现金流量 - 投资活动现金流入大幅增长至4.08亿元，较上期3019.7万元增长1251.5%[30] - 投资活动产生的现金流量净额为-7981.8万元，较上期-946.8万元扩大742.8%[30] 筹资活动现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额为-8232.6万元，较上期5357.5万元下降253.6%[31] 资产结构变化 - 货币资金较年初减少64.72%至2660.25万元，主要因购买理财增加[10] - 交易性金融资产较年初增长44.54%至1.38亿元，主要因理财增加[10] - 应收账款融资较年初下降55.77%至6727.27万元，主要因票据贴现增加[11] - 期末货币资金为26,602,534.09元，较年初75,410,763.79元下降64.72%[21] - 交易性金融资产为138,000,000.00元，较年初95,474,500.00元增长44.54%[21] - 应收账款为81,890,128.20元，较年初100,827,438.07元下降18.78%[21] - 应收款项融资为67,272,719.07元，较年初152,101,934.06元下降55.77%[21] - 公司总资产为835,249,404.56元，较上期926,506,270.11元下降9.85%[22][24] - 流动资产为425,684,831.48元，较上期511,673,776.79元下降16.81%[22] - 存货为78,969,103.28元，较上期68,935,350.63元增长14.56%[22] - 期末现金及现金等价物余额大幅下降至1354.6万元，较期初6495.3万元减少79.1%[31] 负债和权益变化 - 短期借款较年初下降96.25%至300.31万元，主要因偿还银行借款[11] - 短期借款为3,003,083.34元，较上期80,088,347.22元大幅下降96.25%[23] - 应付债券为137,737,244.73元，较上期127,726,815.23元增长7.84%[23] 股东结构和持股情况 - 报告期末普通股股东总数为11,225户[14] - 第一大股东邹余耀持股比例为39.74%，持股数量为37,206,385股[14] - 第二大股东刘建勋持股比例为12.97%，持股数量为12,141,520股[14] - 期末限售股总数40,776,432股，期内无变动[17] - 邹余耀持有有限售条件股份27,904,789股[14] - 刘建勋持有有限售条件股份12,141,520股[14] 利息收支情况 - 经营活动产生的现金流量净额未在提供数据中体现，但财务费用中利息收入为1,698,729.68元[24]

公司基本信息 - 股票简称三超新材，代码300554，上市于深圳证券交易所[26] - 公司法定代表人为邹余耀[26] - 公司于1999年1月29日成立，2017年4月21日在深交所挂牌上市[191] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为127,677,857.81元，比上年同期减少3.19%[32] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为10,685,195.14元，比上年同期减少17.23%[32] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为92,651,090.65元，比上年同期增加3,301.95%[32] - 本报告期末总资产为865,112,185.56元，比上年度末减少6.63%[32] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为582,155,802.72元，比上年度末增加1.27%[32] - 本报告期营业收入127,677,857.81元，同比减少3.19%[49] - 本报告期营业成本86,427,577.97元，同比减少0.79%[49] - 本报告期销售费用4,330,790.67元，同比减少12.49%[49] - 本报告期管理费用15,353,346.05元，同比增加27.99%[49] - 本报告期财务费用1,386,815.34元，同比减少42.15%，主要系银行贷款利息支出减少所致[49] - 本报告期研发投入8,570,311.11元，同比增加23.14%[49] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额92,651,090.65元，同比增加3,301.95%，系本期收款增加所致[49] - 本报告期投资活动产生的现金流量净额 - 5,969,325.57元，同比减少176.90%，主要系本期支付理财款增加所致[49] - 营业外收入9239.23元，占利润总额比例0.08%；营业外支出229252.10元，占比1.93%；信用减值损失1135177.73元，占比9.55%；资产减值损失-939001.19元，占比-7.90%[53] - 本报告期末货币资金10750.11万元，占总资产比例12.43%；应收账款8814.86万元，占比10.19%；存货7045.35万元，占比8.14%；固定资产27463.90万元，占比31.75%；在建工程9428.43万元，占比10.90%；短期借款2000.62万元，占比2.31%；合同负债74.55万元，占比0.09%[54] - 本报告期末资产总额865,112,185.56元，负债总额282,956,382.84元，资产负债率32.71%[147] - 本报告期末流动比率352.51%，较上年末增长98.91%；资产负债率32.71%，较上年末下降5.24%；速动比率285.22%，较上年末增长73.82%[149] - 本报告期扣除非经常性损益后净利润9,584,888.77元，较上年同期下降16.97%[150] - 本报告期EBITDA全部债务比10.47%，较上年同期下降2.17%；利息保障倍数6.71，较上年同期增长24.03%[150] - 本报告期现金利息保障倍数50.73，较上年同期增长6,488.31%；EBITDA利息保障倍数4.05，较上年同期下降62.40%[150] - 本报告期贷款偿还率94.95%，较上年同期增长22.22%；利息偿付率98.93%，较上年同期下降0.06%[150] - 2021年6月30日货币资金107,501,120.32元，较2020年12月31日的75,410,763.79元有所增加[155] - 2021年6月30日应收账款88,148,566.85元，较2020年12月31日的100,827,438.07元有所减少[155] - 2021年6月30日短期借款20,006,166.68元，较2020年12月31日的80,088,347.22元大幅减少[156] - 2021年6月30日资产总计688,066,551.51元，较2020年12月31日的694,175,296.86元下降0.88%[161][162] - 2021年半年度营业总收入127,677,857.81元，较2020年半年度的131,889,187.28元下降3.19%[163] - 2021年半年度营业总成本117,203,400.28元，较2020年半年度的114,656,927.93元上升2.22%[163] - 2021年半年度净利润10,685,195.14元，较2020年半年度的12,908,989.08元下降17.22%[165] - 2021年半年度其他综合收益的税后净额为 -757,912.44元，2020年半年度为45,282.58元[165] - 2021年半年度综合收益总额9,927,282.70元，较2020年半年度的12,954,271.66元下降23.37%[165] - 2021年基本每股收益0.1142，较2020年的0.1379下降17.19%[166] - 2021年稀释每股收益0.1042，较2020年的0.1379下降24.44%[166] - 2021年6月30日流动负债合计13,863,486.36元，较2020年12月31日的26,075,352.00元下降46.83%[162] - 2021年6月30日非流动负债合计144,930,005.89元，较2020年12月31日的140,733,903.80元上升2.98%[162] - 2021年半年度营业收入24755924.44元，2020年半年度为19747701.55元，同比增长约25.36%[168] - 2021年半年度净利润4534415.26元，2020年半年度为 - 1253113.14元，实现扭亏为盈[168] - 2021年半年度经营活动现金流入小计205901140.98元，2020年半年度为140894704.40元，同比增长约46.13%[172] - 2021年半年度经营活动现金流出小计113250050.33元，2020年半年度为143788284.00元，同比下降约21.23%[172] - 2021年半年度经营活动产生的现金流量净额92651090.65元，2020年半年度为 - 2893579.60元，实现由负转正[172] - 2021年半年度投资活动现金流入小计257801232.41元，2020年半年度为30000000.00元，同比增长约759.34%[172] - 2021年半年度投资活动现金流出小计263770557.98元，2020年半年度为22237917.08元，同比增长约1086.13%[172] - 2021年半年度筹资活动现金流入小计210001.35元，2020年半年度为20000000.00元，同比下降约98.95%[173] - 2021年半年度筹资活动现金流出小计65488388.42元，2020年半年度为116054756.29元，同比下降约43.57%[173] - 2021年半年度现金及现金等价物净增加额21403378.01元，2020年半年度为 - 91186252.97元，实现由负转正[173] - 投资活动现金流入小计为1096.598963万元，现金流出小计为1136.441752万元，现金流量净额为-39.842789万元[176] - 筹资活动现金流入小计为21.000135万元，现金流出小计为1440.574955万元，现金流量净额为-1419.57482万元[176] - 现金及现金等价物净增加额为-737.811738万元，期初余额为3406.820575万元，期末余额为2669.008837万元[176] - 上年年末归属于母公司所有者权益小计为57485.91708万元，本年期初余额相同[179] - 本期归属于母公司所有者权益增减变动金额为7299.88564万元[179] - 本期综合收益总额为9927.2827万元[179] - 本期所有者投入和减少资本为1116.81363万元[179] - 本期利润分配为-3744.21069万元[179] - 2021年上半年对所有者（或股东）的分配为-3,744,210.69元[180] - 2020年半年度末归属于母公司所有者权益合计为500,367,643.14元[182] - 2021年期初归属于母公司所有者权益合计为500,367,643.14元[183] - 2021年本期增减变动金额为11,082,271.66元[183] - 2021年综合收益总额为12,954,271.66元[183] - 2021年利润分配中对所有者（或股东）的分配为-1,872,000.00元[183] - 2021年期末归属于母公司所有者权益合计为511,449,914.80元[184] - 2020年半年度末股本为93,600,000元[182] - 2020年半年度末资本公积为218,982,010.13元[182] - 2020年半年度末盈余公积为18,784,102.77元[182] - 2021年半年度期初所有者权益合计为527,366,041.06元，期末为529,273,059.26元[186][188] - 2021年半年度股本期初为93,600,000.00元，期末为93,612,501.00元[186][188] - 2021年半年度其他权益工具（优先股、永续债、其他）期初为56,456,412.97元，期末为57,363,225.25元[186][188] - 2021年半年度资本公积期初为218,982,010.13元，期末为219,179,510.48元[186][188] - 2021年半年度盈余公积期初为18,805,961.78元，期末不变仍为18,805,961.78元[186][188] - 2021年半年度未分配利润期初为139,521,656.18元，期末为140,311,860.75元[186][188] - 2020年半年度期初所有者权益合计为472,563,037.97元，期末为469,437,924.85元[189][190] - 2020年半年度未分配利润期初为141,196,925.07元，期末为138,071,811.95元[189][190] - 2021年半年度综合收益总额为4,534,415.26元[187] - 2020年半年度综合收益总额为 - 1,253,113.12元[189] 各条业务线数据关键指标变化 - 电镀金刚石线光伏类产品销售占比在80%以上，硅切片金刚线价格和销量同比下滑，粗线产品销量同比增长[40] - 金刚石砂轮营业收入1874.29万元，毛利率48.56%，同比增减21.60%；电镀金刚线营业收入10600.26万元，毛利率31.15%，同比增减-6.59%[51] 客户与销售相关数据 - 前五大客户销售收入占销售总收入的比例为52.22%[10] - 前五大客户销售收入占销售总收入的比例为52.22%[73] 应收账款相关数据 - 截至2021年6月30日，应收账款余额为10,103.05万元，比期初下降了11.80%[11] - 截至2021年6月30日，应收账款余额为10,103.05万元，比期初下降了11.80%[74] 募投项目相关情况 - 2019年，公司向中村超硬购买225台金刚线生产及辅助设备用于可转债募投项目[15] - 募投项目生产线因设备调试未达

财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 本报告期营业收入64,299,188.26元，较上年同期增长4.89%[8] - 归属于上市公司股东的净利润5,595,496.07元，较上年同期增长142.01%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,117,520.13元，较上年同期增长158.17%[8] - 基本每股收益0.0598元/股，较上年同期增长142.11%[8] - 稀释每股收益0.0545元/股，较上年同期增长120.65%[8] - 2021年年初到报告期末净利润为5,595,496.07元，较上年同期的2,312,083.90元增长142.01%，因本期利润增加[19] - 报告期内公司实现营业收入6429.92万元，较上年同期增长4.89%；归属于上市公司股东的净利润559.55万元，较上年同期增长142.01%[21] - 公司2021年第一季度营业总收入64,299,188.26元，较上期61,299,603.82元增长4.90%[52] - 公司2021年第一季度营业利润6,566,614.50元，较上期2,528,228.61元增长159.73%[54] - 公司2021年第一季度利润总额6,360,854.89元，较上期2,318,701.72元增长174.33%[54] - 公司2021年第一季度净利润5,595,496.07元，较上期2,312,083.90元增长142.01%[54] - 公司2021年第一季度基本每股收益0.0598元，较上期0.0247元增长142.10%[55] - 公司2021年第一季度稀释每股收益0.0545元，较上期0.0247元增长120.65%[55] - 公司2021年第一季度营业利润为2,572,557.11元，上年同期为 - 1,576,843.54元[58] - 公司2021年第一季度净利润为2,152,599.78元，上年同期为 - 1,349,201.85元[58] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额33,914,023.58元，较上年同期增长367.79%[8] - 2021年年初到报告期末收到的税费返还为138,509.04元，较上年同期的1,229,552.71元下降88.74%，因上期收到国税退回增值税期末留抵税额[19] - 公司2021年第一季度经营活动现金流入小计为89,023,183.59元，上年同期为84,801,427.87元[62] - 公司2021年第一季度经营活动现金流出小计为55,109,160.01元，上年同期为97,465,700.50元[62] - 公司2021年第一季度经营活动产生的现金流量净额为33,914,023.58元，上年同期为 - 12,664,272.63元[62] - 公司2021年第一季度投资活动现金流入小计为125,474,500.00元，上年同期为1,475.58元[62] - 公司2021年第一季度投资活动现金流出小计为139,494,789.94元，上年同期为19,320,717.57元[62] - 公司2021年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 14,020,289.94元，上年同期为 - 19,319,241.99元[62] - 公司2021年第一季度筹资活动现金流出小计为1,465,229.99元，上年同期为50,820,484.89元[63] - 公司2021年第一季度现金及现金等价物净增加额为18,428,503.65元，上年同期为 - 82,803,999.51元[63] - 投资活动现金流入小计为931,181.65元[66] - 投资活动现金流出小计为10,508,876.69元，上年同期为494,671.64元[66] - 投资活动产生的现金流量净额为 -9,577,695.04元，上年同期为 -494,671.64元[66] - 筹资活动现金流出小计为582,438.43元，上年同期为31,545,734.05元[66] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -582,438.43元，上年同期为 -31,545,734.05元[66] - 现金及现金等价物净增加额为 -4,676,598.34元，上年同期为 -22,490,447.60元[66] - 期初现金及现金等价物余额为34,068,205.75元，上年同期为51,415,702.61元[66] - 期末现金及现金等价物余额为29,391,607.41元，上年同期为28,925,255.01元[66] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 本报告期末总资产931,850,999.57元，较上年度末增长0.58%[8] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产580,406,500.53元，较上年度末增长0.97%[8] - 2021年3月31日其他流动资产为18,564,456.51元，较2020年12月31日的11,353,062.39元增长63.52%，系新增理财产品所致[19] - 2021年1 - 3月前五大供应商合计采购额为15,654,349.67元，较2020年1 - 3月的17,211,450.09元下降9.05%，占采购总额比例从43.73%降至37.21%[22] - 2021年1 - 3月前五大客户合计销售额为39,040,290.21元，较2020年1 - 3月的43,390,700.06元下降10.03%，占销售额的比例从70.78%降至60.72%[23] - 截至2021年3月31日，应收账款余额为10,211.08万元，较期初下降10.99%[27] - 2021年3月31日公司流动资产合计5.15亿元，较2020年12月31日的5.12亿元增长0.70%[44] - 2021年3月31日公司非流动资产合计4.17亿元，较2020年12月31日的4.15亿元增长0.42%[45] - 2021年3月31日公司资产总计9.32亿元，较2020年12月31日的9.27亿元增长0.58%[45] - 2021年3月31日公司流动负债合计1.99亿元，较2020年12月31日的2.02亿元下降1.52%[46] - 2021年3月31日公司非流动负债合计1.53亿元，较2020年12月31日的1.50亿元增长1.91%[46] - 2021年3月31日公司负债合计3.51亿元，较2020年12月31日的3.52亿元下降0.06%[46] - 2021年3月31日公司所有者权益合计5.80亿元，较2020年12月31日的5.75亿元增长0.96%[47] - 2021年3月31日母公司流动资产合计4.22亿元，较2020年12月31日的4.16亿元增长1.51%[47] - 公司2021年第一季度资产总计698,647,569.37元，较上期694,175,296.86元增长0.64%[49] - 公司2021年第一季度负债合计169,128,928.53元，较上期166,809,255.80元增长1.40%[50] - 公司2021年第一季度所有者权益合计529,518,640.84元，较上期527,366,041.06元增长0.41%[50] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2021年年初到报告期末销售费用为1,989,670.81元，较上年同期的2,917,649.43元下降31.81%，因运输费用等履约成本在营业成本核算[19] - 公司2021年第一季度营业总成本58,622,744.76元，较上期55,822,684.04元增长5.01%[53] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数11,436，表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 邹余耀持股比例39.75%，持股数量37,206,385股[12] 业务线相关 - 市场与客户 - 报告期公司前五大客户销售收入占销售总收入的比例为60.51%[27] - 公司下游市场集中度较高，销售收入相对集中[27] - 公司应收账款占收入比例较高，若客户违约会影响经营业绩和现金流[27] 业务线相关 - 产品与技术 - 报告期内，人造金刚石价格上涨达10%[29] - 金刚石线生产技术复杂，产品更新换代快，技术和质量问题会影响竞争力和份额[28] - 原材料价格上涨影响生产成本和利润空间[29] 业务线相关 - 募投项目 - 公司募集资金总额为18837.78万元，本季度投入693.23万元，累计投入8669.95万元[35] - 年产1000万km超细金刚石线锯生产项目一期承诺投资18337.78万元，累计投入8169.83万元，投资进度44.55%，本报告期实现效益4.65万元，累计实现效益27.3万元[35] - 补充流动资金承诺投资500万元，累计投入500.12万元，投资进度100.02% [35] - “年产1000万km超细金刚石线锯生产项目”一期因疫情及设备调试未达标准，实施进度滞后[35] - 项目可行性未发生重大变化[35] - 2019年，公司向中村超硬购买225台金刚线生产及辅助设备用于可转债募投项目[29] - 中村超硬设备调试未达验收标准，影响募投项目进度和生产经营[29] - 2020年8月26日公司以募集资金置换预先投入募投项目之自筹资金7476.60万元[36] - 截至2020年12月31日，使用闲置募集资金购买理财产品1亿元，存放于募集资金专户余额为273.77万元[36] 公司承诺与风险 - 公司作出股份回购承诺，承诺时间为2017年4月，承诺期限为2017年4月，正常履行[31] - 若招股说明书有虚假记载等问题，公司将在收到认定文件2个交易日内公告相关事项[32][33] - 若招股说明书有虚假记载等问题，控股股东将促成公司回购全部新股，回购价格按发行价与违规确认日前20个交易日股票均价孰高确定[32] - 若招股说明书有虚假记载等问题致投资者损失，公司和控股股东将依法赔偿投资者损失[32] - 若公司未及时履行承诺，将公开道歉并按实际损失赔偿投资者[32][33] - 公司对中小股东所作承诺按时履行[33] - 市场竞争加剧或致产品价格和毛利率下降，公司将坚持技术进步提高竞争力[25] - 下游市场需求波动或影响公司经营，公司短期控风险、强管控，长期靠技术进步和新品开发应对[26] 会计政策变更 - 2021年起首次执行新租赁准则不调整首次执行当年年初财务报表相关情况[67] - 2021年起首次新租赁准则不追溯调整前期比较数据[68] 经营计划执行情况 - 报告期内公司按计划完成2021年度经营计划，未发生重大变更[25]

财务数据关键指标变化 - 2020年营业收入258,379,491.43元，较2019年增长15.02%[28] - 2020年归属于上市公司股东的净利润20,030,740.07元，较2019年增长103.26%[28] - 2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,575,322.80元，较2019年增长165.57%[28] - 2020年经营活动产生的现金流量净额 -11,800,942.86元，较2019年下降117.93%[28] - 2020年末资产总额926,506,270.11元，较2019年末增长0.44%[28] - 2020年末归属于上市公司股东的净资产574,855,917.08元，较2019年末增长14.89%[28] - 2020年第一至四季度营业收入分别为61,299,603.82元、70,589,583.46元、63,993,865.22元、62,496,438.93元[31] - 2020年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为2,312,083.90元、10,596,905.18元、10,752,166.10元、 -3,630,415.11元[31] - 2020年非经常性损益合计3,455,417.27元，2019年为3,613,176.82元，2018年为2,112,146.00元[35] - 2020年超硬材料制品营业收入252,205,274.84元，占比97.60%，同比增长16.74%；其他业务收入6,174,216.59元，占比2.40%，同比下降28.13%[55] - 2020年营业成本168,571,622.73元，2019年为154,005,399.52元，电镀金刚线制造费用同比增38.74%[61][62] - 2020年销售费用6,157,578.09元，同比降38.83%；财务费用3,755,668.64元，同比增96.93%[67] - 2020年研发投入17,307,763.54元，占营业收入比重6.70%，开展15个项目研发，9个结项[68] - 2020年研发人员88人，占比15.44%，近三年研发投入占比分别为6.70%、8.29%、7.58%[69] - 2020年经营活动现金流入223,001,068.61元，同比降27.19%，现金流量净额 -11,800,942.86元，同比降117.93%[71] - 2020年投资活动现金流入104,163,767.59元，同比降48.64%，现金流量净额 -107,633,699.45元，同比增31.46%[71] - 2020年筹资活动现金流入290,000,000.00元，同比增32.42%，现金流量净额63,239,685.36元，同比降62.93%[71] - 现金及现金等价物净增加额 -56,194,956.95元，同比降170.79%[71] - 2020年末货币资金75,410,763.79元，占总资产比8.14%，较年初比重减少9.93%，系银行存款购入交易性金融资产所致[74] - 2020年末应收账款100,827,438.07元，占总资产比10.88%，较年初比重增加2.36%，因报告期内销售收入增加[74] - 2020年末存货68,935,350.63元，占总资产比7.44%，较年初比重减少1.03%[74] - 2020年末固定资产287,663,832.15元，占总资产比31.05%，较年初比重减少1.32%[74] - 2020年末在建工程85,040,690.38元，占总资产比9.18%，较年初比重增加2.03%，系金刚线主设备投入所致[74] - 2020年末短期借款80,088,347.22元，占总资产比8.64%，较年初比重减少12.96%，系归还银行贷款所致[74] - 2020年末交易性金融资产95,474,500.00元，占总资产比10.30%，年初为0，系银行存款购入交易性金融资产所致[74] - 2020年现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为18.69%[111] - 2019年现金分红金额为1,872,000元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为19.00%[111] - 2018年现金分红金额为9,360,000元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为25.21%[111] - 2020年可分配利润为139,521,656.18元[108] 各条业务线数据关键指标变化 - 电镀金刚线产品光伏类销售占比超80%，受光伏行业景气度影响，金刚线销售量增幅较大[39] - 金刚石砂轮营业收入33,837,442.71元，占比13.10%，同比下降0.96%；金刚线营业收入218,367,832.13元，占比84.51%，同比增长20.06%[55] - 境内销售营业收入255,497,309.70元，占比98.88%，同比增长14.57%；境外销售营业收入2,882,181.73元，占比1.12%，同比增长76.43%[55] - 电镀金刚线销售量2,650,233千米，同比增长61.71%；生产量2,815,575千米，同比增长44.45%；库存量927,883千米，同比增长9.87%[58] - 金刚石砂轮销售量38,543个，同比增长65.03%；生产量42,829个，同比增长75.88%；库存量15,383个，同比增长32.51%[58] - 超硬材料制品营业成本165,394,120.42元，毛利率34.42%，营业成本同比增长12.65%，毛利率同比增长2.38%[57] 客户与供应商相关数据 - 前五大客户销售收入占销售总收入的比例为62.2%，较2019年度同比下降0.37%[11] - 前五名客户合计销售金额160,674,595.59元，占年度销售总额比例62.19%[64] - 前五名供应商合计采购金额144,744,844.36元，占年度采购总额比例56.33%[65] 募集资金使用情况 - 2017 - 2020年募集资金总额35,509.78万元，本期已使用8,583.32万元，累计已使用24,955.74万元，尚未使用10,887.29万元[80] - 2017年首次公开发行募集资金净额16,672.00万元，截止2020年末已全部使用，节余1,388,754.80元转出补充流动资金[80] - 2020年公开发行可转换公司债券募集资金净额188,377,830.19元，年度实际使用7,976.72万元，余额108,872,852.64元[81] - 年产100万km金刚石线锯建设项目承诺投资12,504万元，实际投资12,658.26万元，进度101.23%，实现效益10,367.22万元[84] - 超硬材料制品研发中心技术改造项目承诺投资2,779万元，实际投资2,784.56万元，进度100.20%[84] - 年产1000万km超细金刚石线锯生产项目一期承诺投资18,337.78万元，实际投资7,476.6万元，进度40.77%，实现效益22.65万元[84] - 2017年公司以募集资金置换预先投入募投项目之自筹资金6,102.07万元，2020年置换7,476.60万元[85] - 截至2020年12月31日，公开发行可转换公司债券募集资金使用闲置资金购买理财产品1亿元，存放于专户余额887.29万元[85] 公司产品与技术相关 - 公司主要产品包括电镀金刚线与金刚石砂轮，用于硬脆材料精密加工工序[38] - 截至报告期末，公司累计获得授权专利66项，其中发明专利17项[42] - 截至报告期末，公司获得26项金刚石砂轮相关专利技术[43] - 公司能生产0.045mm - 0.45mm多种规格金刚线产品[43] - 公司开发出树脂、金属、电镀、陶瓷结合剂等四大类几千个产品型号的金刚石砂轮[44] - 报告期内公司及其子公司获1项发明专利和9项实用新型专利，累计拥有66项专利，其中17项发明专利[50] - 生产效率提升近30%，生产成本下降明显[51] 公司未来发展规划 - 2021年公司重点推进年产1000万km超细金刚石线锯生产项目建设[91] - 2021年公司新成立精密电镀金刚石工具，力争完成产品开发试制和试用工作[92] - 2021年公司将保持较高研发投入水平，推进重点新产品开发[93] - 2021年公司将加大人才引进和团队建设投入力度[93] - 2021年公司将采取多种措施降本增效[94] 公司面临的风险 - 市场竞争加剧可能导致公司产品价格和毛利率下降、营业利润下滑[94] - 下游市场需求波动可能影响公司产品需求和经营业绩[94] - 主要客户发生不利变动可能对公司经营业绩造成负面影响[95] - 公司生产用直接材料占生产成本比例高，部分原材料价格上涨挤压金刚线等产品利润空间[97] 公司利润分配政策 - 公司利润分配预案为以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[17] - 公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润10%，有条件时可进行中期现金分红[103] - 重大投资计划或重大现金支出指未来十二个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的20%且超3000万元，或达到或超过最近一期经审计总资产的10%等情形[103] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达80%[104] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达40%[104] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排等情况，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达20%[104] - 调整利润分配政策的议案需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过[106] - 公司应以三年为一个周期制定股东回报规划[107] - 2020年度拟每10股派发现金0.4元（含税），若以2021年3月31日总股本93,609,312股为基数，预计派发现金股利3,744,372.48元（含税）[108][109][110] - 本次现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例为100.00%[109] - 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％[109] - 2018年度以总股本93,600,000股为基数，每10股派发现金股利1元，共计派发现金股利9,360,000元（含税）[110] - 2019年度以总股本93,600,000股为基数，每10股派发现金股利0.2元，共计派发现金股利1,872,000元（含税）[110] 公司股份相关情况 - 有限售条件股份变动前数量为47,010,775股，占比50.23%，变动后数量为38,455,879股，占比41.09%，减少8,554,896股[159] - 无限售条件股份变动前数量为46,589,225股，占比49.77%，变动后数量为55,144,121股，占比58.91%，增加8,554,896股[159] - 股份总数变动前后均为93,600,000股，占比100%[159] - 股东邹余耀首发前限售股37,206,385股解禁，实际解除限售9,301,596股[159] - 股东上海派哈注销清算，将1,811,808股（占总股本1.94%）过户至合伙人名下[160] - 周海鑫、狄峰、夏小军、吉国胜、陈民泰报告期内增加限售股份数分别为188,546股、316,403股、76,361股、73,710股、91,680股[160] - 报告期末普通股股东总数为11,297，年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为11,436[166] - 报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0[166] - 邹余耀持股比例39.75%，持股数量37,206,385股[167] - 刘建勋持股比例13.97%，持股数量13,072,520股[167] - 中融鼎（深圳）投资有限公司－中融鼎秋天对冲私募持股比例1.91%，

公司整体财务数据关键指标变化 - 本报告期末总资产914,396,117.45元，较上年度末减少0.87%[9] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产572,972,626.22元，较上年度末增加14.51%[9] - 本报告期营业收入63,993,865.22元，较上年同期增加9.89%；年初至报告期末营业收入195,883,052.50元，较上年同期增加17.75%[9] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润10,752,166.10元，较上年同期增加81.66%；年初至报告期末为23,661,155.18元，较上年同期增加93.35%[9] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,577,662.40元，较上年同期增加71.45%；年初至报告期末为21,120,957.38元，较上年同期增加91.64%[9] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 - 10,772,452.20元，较上年同期减少112.96%；年初至报告期末为 - 13,666,031.80元，较上年同期减少115.37%[9] - 应收账款从78,611,243.84元增至113,228,661.83元，增幅44.04%，因本期销售增加[18] - 短期借款从199,243,119.28元减至70,097,722.18元，降幅64.82%，因本期偿还短期借款[18] - 财务费用从1,349,952.72元增至3,385,580.98元，增幅150.79%，因本期短期借款利息支出及可转债财务费用增加[18] - 营业利润从13,175,789.75元增至26,477,535.09元，增幅100.96%，因本期销售及毛利率增长[18] - 净利润从12,237,343.39元增至23,661,155.18元，增幅93.35%，因本期利润总额增加[18] - 收到的税费返还从6,619,606.73元减至2,323,401.82元，降幅64.90%，因上期收到2018年度所得税预缴多缴退税比本期多[18] - 购买商品、接受劳务支付的现金从108,051,395.28元增至156,034,343.14元，增幅44.41%，因本期支付货款增加[18] - 取得借款收到的现金从159,000,000.00元增至215,000,000.00元，增幅35.22%，因本期发行可转债收到的资金增加[19] - 偿还债务支付的现金从16,000,000.00元增至149,000,000.00元，增幅831.25%，因本期偿还短期借款[19] - 2020年9月30日公司流动资产合计489,864,789.43元，2019年12月31日为495,172,947.81元，较上一年末减少1.07%[31] - 2020年9月30日公司非流动资产合计424,531,328.02元，2019年12月31日为427,244,293.32元，较上一年末减少0.64%[32] - 2020年9月30日公司资产总计914,396,117.45元，2019年12月31日为922,417,241.13元，较上一年末减少0.87%[32] - 2020年9月30日公司流动负债合计186,730,707.27元，2019年12月31日为409,506,477.67元，较上一年末减少54.39%[33] - 2020年9月30日公司非流动负债合计154,692,783.96元，2019年12月31日为12,543,120.32元，较上一年末增加1133.29%[33] - 2020年9月30日公司负债合计341,423,491.23元，2019年12月31日为422,049,597.99元，较上一年末减少19.10%[33] - 2020年9月30日公司所有者权益合计572,972,626.22元，2019年12月31日为500,367,643.14元，较上一年末增加14.51%[34] - 2020年公司资产总计732,468,998.92元，较之前的699,378,607.86元有所增长[37] - 流动负债合计从219,834,456.55元降至64,216,186.97元[38] - 非流动负债合计从6,981,113.34元增至145,613,569.65元，主要因新增应付债券139,580,421.66元[38] - 营业总收入本期为63,993,865.22元，上期为58,235,610.19元，同比增长约9.9%[40] - 营业总成本本期为54,539,226.24元，上期为53,526,596.48元，同比增长约1.9%[41] - 营业利润本期为12,208,596.00元，上期为6,748,461.70元，同比增长约80.9%[42] - 净利润本期为10,752,166.10元，上期为5,918,744.35元，同比增长约81.7%[42] - 综合收益总额本期为10,691,772.14元，上期为5,771,755.82元，同比增长约85.2%[43] - 基本每股收益本期为0.1149，上期为0.0632，同比增长约81.8%[43] - 稀释每股收益本期为0.1126，上期为0.0632，同比增长约78.2%[43] - 公司本期营业总收入为195,883,052.50元，上期为166,353,819.79元[48] - 本期营业总成本为169,196,154.17元，上期为159,841,143.47元[48] - 本期净利润为23,661,155.18元，上期为12,237,343.39元[49] - 本期综合收益总额为23,646,043.80元，上期为12,026,763.31元[50] - 本期基本每股收益为0.2528，上期为0.1307[50] - 本期稀释每股收益为0.2469，上期为0.1307[50] - 本期信用减值损失为 - 1,518,673.35元，上期为2,299,731.49元[49] - 本期资产减值损失为 - 1,898,782.56元，上期为2,823,821.49元[49] - 持续经营净利润本期为1117265.05元，上期为11057696.78元[54] - 经营活动现金流入小计本期为203141293.69元，上期为262449882.30元[57] - 经营活动现金流出小计本期为216807325.49元，上期为173519843.71元[57] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 13666031.80元，上期为88930038.59元[57] - 投资活动现金流入小计本期为30197086.64元，上期为93800000.00元[58] - 投资活动现金流出小计本期为39665174.41元，上期为103436648.95元[58] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 9468087.77元，上期为 - 9636648.95元[58] - 筹资活动现金流入小计本期为215000000.00元，上期为159000000.00元[58] - 筹资活动现金流出小计本期为161424875.18元，上期为25765974.75元[58] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为53575124.82元，上期为133234025.25元[58] - 公司2020年资产总计922,417,241.13元，负债合计422,049,597.99元，所有者权益合计500,367,643.14元[64][66] - 2020年流动资产合计495,172,947.81元，其中货币资金166,645,904.83元，应收账款78,611,243.84元[63][64] - 2020年非流动资产合计427,244,293.32元，其中固定资产298,595,298.32元，在建工程65,919,523.47元[64] - 2020年流动负债合计409,506,477.67元，其中短期借款199,243,119.28元，应付票据143,452,688.17元[65] - 2020年非流动负债合计12,543,120.32元，为递延收益[66] 母公司财务数据关键指标变化 - 2020年9月30日母公司流动资产合计451,814,238.57元，2019年12月31日为417,365,410.11元，较上一年末增加8.25%[35] - 母公司本期营业收入为31,777,965.43元，上期为108,920,919.98元[52] - 母公司本期净利润为1,117,265.05元，上期为11,057,696.78元[52] - 母公司2020年资产总计699,378,607.86元，负债合计226,815,569.89元，所有者权益合计472,563,037.97元[68][69] - 母公司2020年流动资产合计417,365,410.11元，其中货币资金57,811,860.86元，其他应收款259,307,751.43元[67][68] - 母公司2020年非流动资产合计282,013,197.75元，其中长期股权投资249,547,012.18元，固定资产26,738,591.19元[68] - 母公司2020年流动负债合计219,834,456.55元，其中短期借款160,183,524.30元，应付票据49,365,770.18元[68][69] - 母公司2020年非流动负债合计6,981,113.34元，为递延收益[69] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数10,004人，表决权恢复的优先股股东总数为0[13] - 前10名股东中，邹余耀持股37,206,385股，持股比例39.75%；刘建勋持股13,072,520股，持股比例13.97%[13] - 限售股份方面，邹余耀期末限售股数27,904,789股，刘建勋期末限售股数9,804,390股，合计37,709,179股[16] 非经常性损益情况 - 年初至报告期期末非经常性损益合计2,540,197.80元，其中计入当期损益的政府补助3,204,834.07元[10] 可转债相关情况 - 2020年7月27日公司公开发行195万张可转换公司债券，发行总额19,500万元，8月17日起在深交所挂牌交易[20] 控股股东承诺相关 - 控股股东邹余耀所持股票锁定期届满后24个月内转让，价格不低于发行价和每股净资产价，每12个月拟减持不超持股量10%[22] - 若公司招股书有虚假记载等重大问题，将依法回购首次公开发行全部新股，回购价取发行价与违规确认日前20个交易日股票均价较高者[22][23] - 公司招股书有问题致投资者损失，将依法赔偿，可选择和解、调解或设赔偿基金等方式[22][23] - 招股书被认定有问题，公司及控股股东需在收到认定文件2个交易内公告，后续及时公告方案进展[22][23] - 若未及时履行承诺，公司将公开道歉并按实际损失赔偿投资者[22][23] - 控股股东减持股份至少提前3个交易日公告转股意向及预计减持数量[22] - 控股股东转让股份决定公告后至完成转让期限不超6个月[22] - 若违反股份变动承诺，需将违规收入上缴公司，20日内完成[22][23] 公司承诺履行情况 - 公司对中小股东所作承诺按时履行[24] 公司调研情况 - 2020年公司在9月3日、4日、16日接待了华泰证券、圆澄基金、易方达等多家机构实地调研[27] 公司合规情况 - 公司报告期无违规对外担保情况，不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况[25][26] 公司权益及准则相关 - 公司资本公积为218,982,010.13元[70]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入为1.32亿元，同比增长21.99%[28] - 公司2020年1-6月实现营业收入13188.92万元，同比增长21.99%[45] - 营业收入同比增长21.99%至131,889,187.28元，主要因金刚线销量增加[50] - 营业总收入1.32亿元，较去年同期1.08亿元增长22.0%[154] - 归属于上市公司股东的净利润为1290.90万元，同比增长104.30%[28] - 公司2020年上半年归属上市公司股东净利润1290.90万元，同比增长104.30%[45] - 净利润同比增长104.30%至12,908,989.08元，主要因利润总额增长[50] - 公司净利润为1290.9万元，同比增长104.3%[156] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为1154.33万元，同比增长112.39%[28] - 加权平均净资产收益率为2.55%，同比上升1.29个百分点[28] - 基本每股收益0.1379元，同比增长104.3%[157] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比增长7.21%至87,113,985.91元，与销售增长同步[50] - 营业成本8711万元，同比增长7.2%[154] - 研发投入同比下降16.57%至6,959,647.12元[50] - 研发费用696万元，同比下降16.6%[154] - 研发费用209.22万元，同比下降19.8%[159] - 财务费用240万元，去年同期为-57万元净收益[154] - 财务费用240.25万元，同比由负转正[159] - 所得税费用同比激增665.36%至1,300,967.60元，反映利润总额增长[50] - 所得税费用130.1万元，同比增长665.3%[156] - 信用减值损失234.68万元，同比恶化246.5%[156] 财务数据关键指标变化：现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-289.36万元，同比下降149.98%[28] - 经营活动现金流净额同比下降149.98%至-2,893,579.60元，因购买商品支付现金增加[50] - 经营活动产生的现金流量净额为-2,893,579.60元，同比下降150%[164] - 投资活动产生的现金流量净额为7,762,082.92元，同比下降18%[165] - 筹资活动产生的现金流量净额为-96,054,756.29元，同比扩大291%[165] - 期末现金及现金等价物余额为29,961,315.85元，同比下降7%[165] - 母公司经营活动现金流量净额71,049,961.95元，同比增长430%[167][168] - 母公司投资活动现金流量净额-1,647,421.30元，同比下降136%[168] - 母公司筹资活动现金流量净额-94,449,106.28元，同比扩大269%[168] - 支付给职工的现金31,283,989.14元，同比增长6%[164] - 购买商品接受劳务支付的现金100,859,525.69元，同比增长18%[164] - 取得借款收到的现金20,000,000.00元，同比增长1900%[165] - 销售商品提供劳务收到现金1.3亿元，同比下降2.4%[163] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 货币资金较期初减少70.38%，主要系偿还银行短期借款所致[38] - 应收账款较期初增加49.14%，主要系本期销售收入增加所致[39] - 短期借款较期初减少45.72%，主要系偿还银行短期借款所致[39] - 总资产为7.74亿元，同比下降16.09%[28] - 货币资金受限19,403,974.30元，主要因银行承兑保证金及票据池业务[57] - 短期借款同比大幅增加至108,142,999.95元，占总资产比例上升13.69个百分点[56] - 应收账款同比增长36.64%至117,243,146.59元，因销售增长导致[56] - 货币资金为4936.53万元，较年初1.67亿元下降70.4%[146] - 应收账款为1.17亿元，较年初7861.12万元增长49.1%[146] - 存货为5626.15万元，较年初7811.44万元下降28.0%[146] - 短期借款为1.08亿元，较年初1.99亿元下降45.7%[147] - 应付票据为8575.15万元，较年初1.43亿元下降40.2%[147] - 流动资产合计3.53亿元，较年初4.95亿元下降28.7%[146] - 固定资产为2.90亿元，较年初2.99亿元下降2.9%[146] - 在建工程为6761.85万元，较年初6591.95万元增长2.6%[146] - 资产总计7.74亿元，较年初9.22亿元下降16.1%[146] - 公司总负债从年初4.22亿元降至半年末2.63亿元，降幅37.8%[148][149] - 流动负债大幅减少1.61亿元至2.49亿元，降幅39.2%[148] - 短期借款从1.60亿元锐减至7010万元，降幅56.2%[152] - 货币资金从5781万元减少至2889万元，降幅50.0%[151] - 应收账款从2585万元降至2264万元，降幅12.4%[151] - 归属于母公司所有者权益5.11亿元，较年初增长2.2%[149] 各条业务线表现 - 金刚线行业产能扩张导致产品价格及毛利率下降[8] - 公司金刚线业务营收同比增长近30%，毛利率同比增加8个百分点以上[45] - 电镀金刚线业务收入同比增长29.41%至113,477,100.24元，毛利率提升8.30个百分点至30.35%[52] - 公司已开发出0.043mm-0.45mm等多种规格的电镀金刚线产品[41] - 公司生产树脂、青铜、电镀三大类几千个产品型号的金刚石砂轮[41] - 公司背减砂轮产品规格从2000目以下扩展至更高目数，加工尺寸覆盖6寸至12寸片[46] - 公司硬刀产品实现销售零突破，软刀技术品质提升且生产销售稳步扩大[46] - 营业收入为1974.77万元，同比大幅下降75.3%[159] - 营业成本为944.78万元，同比下降85.9%[159] 各地区表现 - 日本子公司SCD净利润为1.68457653百万元[72] - 主要子公司江苏三超金刚石工具有限公司净利润为12.33151099百万元[72] 管理层讨论和指引 - 下游光伏行业受政策影响较大（提及2018年531光伏新政）[9] - 蓝宝石行业受消费电子和MicroLED应用预期影响[9] - 技术研发需持续跟进客户对切割性能的需求[13] - 下游行业景气度波动可能对经营业绩造成不利影响[10] - 公司存在因产品升级过快导致的存货滞销减值风险[14] - 金刚线产品价格下降明显导致年产100万km项目未达预计收益[63] - 公司面临市场竞争加剧导致产品毛利率下降风险[73] - 下游光伏行业受531新政影响需求波动较大[73] - 公司坚持技术进步提升产品竞争力[76] - 公司未计划派发现金红利或送红股[15] 客户和销售集中度 - 前五大客户销售收入占总收入比例为68.64%[11] - 前五大客户销售收入占比68.64%[75] - 公司与中环股份、江苏协鑫、晶龙集团、晶科能源等知名光伏企业建立稳定合作关系[42] 应收账款状况 - 应收账款余额为11724.31万元，较期初增长49.14%[12] - 应收账款账龄绝大部分在1年以内[12] - 应收账款余额为11724.31万元[75] - 应收账款较期初增长49.14%[75] - 应收账款占总资产及收入比例较高[75] - 应收账款绝大部分账龄在1年以内[75] - 公司已足额提取坏账准备[75] - 公司持续关注客户经营财务状况和回款情况[76] - 公司强化应收账款管理和货款催收工作[76] 募集资金和投资项目 - 公司2020年7月27日顺利完成可转债公开发行，8月17日在深交所上市[46] - 年产100万km金刚石线锯建设项目投入资金126.5826百万元，完成进度101.23%[62] - 超硬材料制品研发中心技术改造项目投入资金23.1684百万元，完成进度83.37%[62] - 补充流动资金项目投入资金13.9732百万元，完成进度100.60%[62] - 募集资金专户余额为6.063216百万元[63] - 公司公开发行可转换公司债券总额为人民币1.95亿元[119] - 可转换公司债券发行数量为195万张每张面值100元[119] 公司治理和股东承诺 - 董事、监事、高管每年转让股份不超过持有总数的25%[83] - 离职后半年内禁止转让所持公司股份[83] - 上市后6个月内离职则18个月内不得转让股份[83] - 上市第7-12个月离职则12个月内不得转让股份[83] - 锁定期届满后24个月内转让价格不低于复权发行价[83] - 股价连续20个交易日低于发行价则锁定期自动延长6个月[83] - 控股股东邹余耀承诺股份转让不影响实际控制地位[83] - 违反承诺者需在20日内将全部违规收入上缴公司[83] - 控股股东转让方式包括集中竞价、大宗交易等[83] - 首次公开发行股票上市起36个月内不转让股份[83] - 持股5%以上股东刘建勋承诺锁定期满后24个月内每12个月减持不超过其持有公司股份数量的10%[84] - 股东刘建勋承诺减持价格不低于首次公开发行价且不低于每股净资产价格[84] - 股东刘建勋减持需提前3个交易日公告并明确预计减持股份数量[84] - 股东刘建勋股份转让期限自决定公告之日起不超过6个月[84] - 股东刘建勋若未履行承诺需将违反承诺所得全部收入上缴公司[84] - 凯风万盛和凯风进取合计持有公司9.59%股权[84] - 凯风万盛和凯风进取承诺锁定期满后24个月内每12个月减持不超过其持有公司股份数量的20%[84] - 凯风万盛和凯风进取承诺减持价格不低于首次公开发行价且不低于每股净资产价格[84] - 凯风万盛和凯风进取减持需提前3个交易日公告并明确预计减持股份数量[84] - 凯风万盛和凯风进取股份转让期限自决定公告之日起不超过6个月[84] - 股东及关联方合计持有公司10.20%股权[85] - 锁定期满后第一年减持数量不超过合计持股数量的50%[85] - 锁定期满后两年内减持数量不超过合计持股数量的100%[85] - 股份减持价格不低于首次公开发行股票发行价[85] - 股份减持价格不低于每股净资产价格[85] - 减持股份需提前3个交易日公告转股意向[85] - 股份转让完成期限不超过6个月[85] - 违反减持承诺需将全部违规收入上缴发行人[85] - 收入上缴通知需在20日内执行[85] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[85] - 公司上市后3年内若股票连续20个交易日收盘价低于上一会计年度经审计每股净资产将启动股价稳定预案[86] - 股价稳定措施包括控股股东增持、董事及高级管理人员增持、公司回购股票[86] - 公司单一会计年度用于回购股份的资金总额累计不超过最近一个会计年度经审计归属于母公司股东净利润的50%[86] - 公司回购股份的价格不高于上一会计年度经审计的每股净资产[86] - 稳定股价措施实施期间若股票收盘价连续20个交易日高于每股净资产将停止实施[86] - 公司股东大会对回购股份决议需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[86] - 控股股东及实际控制人承诺在回购事宜股东大会中投赞成票[86] - 招股说明书存在虚假记载等导致投资者损失将依法赔偿[86] - 收到相关认定文件后2个交易日内进行公告[86] - 赔偿方式包括与投资者和解、第三方调解及设立投资者赔偿基金[86] - 单次回购股份资金不超过最近一年归母净利润20%[87] - 单次回购股份不超过公司总股本2%[87] - 控股股东单次增持金额不低于200万元人民币[87] - 控股股东单次增持金额不低于其上年现金分红总额[87] - 单次或连续12个月增持股份不超过公司总股本[87] - 增持股份价格不高于上年审计每股净资产[87] - 股价连续20个交易日低于每股净资产触发稳定预案[87] - 股价连续20个交易日高于每股净资产停止稳定措施[87] - 触发条件后需在10个交易日内制定稳定措施[87] - 董事会未履行义务时董事以年度薪酬为限承担赔偿责任[87] - 控股股东未履行增持义务时公司有权扣留其现金分红直至累计金额达到200万元[88] - 董事及高管增持公司股票金额不少于其上一年度税后薪酬的30%[88] - 董事及高管增持股份价格不高于公司上一会计年度每股净资产[88] - 稳定股价措施启动条件为股票收盘价连续20个交易日低于上年度每股净资产[88] - 稳定股价措施停止条件为股票收盘价连续20个交易日高于每股净资产[88] - 控股股东增持期限自触发条件起不超过3个月[88] - 公司需在触发条件后2个交易日内发布提示公告[88] - 公司需在触发条件后10个交易日内制定并公告具体稳定措施[88] - 通过增持获得的股票在增持完成后12个月内不得转让[88] - 承诺有效期自2017年4月21日至2020年4月21日[88] - 控股股东增持股票后若股价连续20个交易日低于上年度审计每股净资产需在3个月内启动稳定措施[89] - 公司需在触发稳定股价条件后2个交易日内发布公告[89] - 公司需在10个交易日内制定并公告股价稳定具体措施[89] - 董事高管未履行稳定股价义务将扣减当年税后薪酬[89] - 招股说明书存在虚假记载时控股股东承诺回购全部新股[89] - 回购价格取发行价或违规事实确认前20日股票均价较高者[89] 诉讼和担保 - 诉讼涉案金额扬州市戴尔蒙德光伏材料有限公司拖欠货款187.61万元[93] - 诉讼涉案金额张家港保税区富瑞达投资有限公司拖欠货款217.24万元[94] - 截止2020年6月30日戴尔蒙德公司尚有90万元货款未执行完毕[94] - 截止2020年6月30日富瑞达公司尚有76.20万元货款未执行完毕[94] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为9491.74万元[108] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为7318.49万元[108] - 实际担保总额占公司净资产比例为14.31%[108] - 公司为子公司江苏三超金刚石工提供担保额度总计16500万元[108] 环境和社会责任 - 含镍废水化学处理系统CODcr排放浓度为152mg/m³[113] - 氨氮排放浓度为17.2mg/m³[113] - 总磷排放浓度为3.18mg/m³[113] - 非甲烷总烃排放浓度为1.54mg/m³[113] - 颗粒物排放浓度为35.1mg/m³[113] - 硫酸雾排放浓度为3.98mg/m³[113] 股东结构和变动 - 公司股东邹余耀解除限售股份数为9,301,596股占其持股总数37,206,385股的25%[123][124] - 报告期末有限售条件股份数量为37,709,179股占总股本40.29%[123] - 报告期末无限售条件股份数量为55,890,821股占总股本59.71%[123] - 公司股东邹余耀持股比例为39.75%持股数量为37,206,385股[127] - 公司股东刘建勋持股比例为13.97%持股数量为13,072,520股[127] - 报告期末普通股股东总数为10,581户[127] - 公司股东镇江君鼎协立创持股数量减少934,800股至462,254股[127] - 控股股东及实际控制人在报告期内未发生变更[130] 税务和补贴 - 政府补助为166.57万元，计入非经常性损益[33] - 公司享受高新技术企业税收优惠按15%税率缴纳企业所得税[118][119] 所有者权益和利润分配 - 公司期初归属于母公司所有者权益总额为500,367,643.14元[170] - 公司本期综合收益总额为12,954,271.66元[170] - 公司本期其他综合收益增加45,282.58元[170] - 公司未分配利润本期增加11,036,989.08元[170] - 公司向所有者分配利润减少未分配利润1,872,000.00元[171] - 公司期末归属于母公司所有者权益总额为511,449,914.80元[171] - 公司期末未