财务数据关键指标变化 - 本报告期营业总收入61,299,603.82元，较上年同期增长6.39%[9] - 归属于上市公司股东的净利润2,312,083.90元，较上年同期增长61.29%[9] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,982,223.56元，较上年同期增长100.15%[9] - 经营活动产生的现金流量净额-12,664,272.63元，较上年同期增长30.74%[9] - 基本每股收益0.0247元/股，较上年同期增长61.44%；稀释每股收益0.0247元/股，较上年同期增长61.44%[9] - 加权平均净资产收益率0.46%，较上年同期增加0.17%[9] - 本报告期末总资产842,366,220.36元，较上年度末减少8.68%；归属于上市公司股东的净资产502,846,033.49元，较上年度末增长0.50%[9] - 公司实现营业收入6129.96万元，较上年同期增长6.39%；归属于上市公司股东的净利润231.21万元，较上年同期增长61.29%[19] - 货币资金从166,645,904.83元降至112,161,063.65元，减少32.69%，系偿还短期借款所致[18] - 预收账款从1,378,068.06元增至1,854,150.58元，增加34.55%，系预收货款增加所致[18] - 应付职工薪酬从11,287,839.90元降至5,073,053.82元，减少55.06%，系上年计提年终奖本季度发放所致[18] - 前五大供应商合计采购额从33,748,524.1元降至17,211,450.09元，减少49.00%，占采购总额比例从51.95%降至43.73%[20] - 前五大客户合计销售额从39,094,419.53元增至43,390,700.06元，增加10.99%，占销售额的比例从67.85%增至70.78%[21] - 营业利润从1,817,151.15元增至2,528,228.61元，增加39.13%，系销售增长及毛利率增长所致[18] - 营业外支出从5,500.00元增至209,624.01元，增加3711.35%，系报废产品及旧设备所致[18] - 所得税费用从378,148.79元降至6,617.82元，减少98.25%，系子公司弥补上年度亏损后计提所得税费用减少所致[18] - 偿还债务支付的现金从5,000,000.00元增至49,000,000.00元，增加880.00%，系偿还银行短期借款增加所致[18] - 截至2020年3月31日，应收账款余额为11256.31万元，比期初上升25.74%[24] - 2020年3月31日公司流动资产合计414,975,885.67元，较2019年12月31日的495,172,947.81元有所减少[44] - 2020年3月31日公司非流动资产合计427,390,334.69元，较2019年12月31日的427,244,293.32元略有增加[45] - 2020年3月31日公司资产总计842,366,220.36元，较2019年12月31日的922,417,241.13元有所减少[45] - 2020年3月31日公司流动负债合计316,925,816.17元，较2019年12月31日的394,038,399.32元有所减少[45] - 2020年第一季度营业总收入6.13亿元，较上期5.76亿元增长6.39%[53] - 2020年第一季度营业总成本5.58亿元，较上期5.86亿元下降4.76%[54] - 2020年3月31日负债合计3.395亿元，较2019年12月31日的4.22亿元下降19.56%[46] - 2020年3月31日所有者权益合计5.028亿元，较2019年12月31日的5.004亿元增长0.48%[47] - 2020年3月31日母公司资产总计6.453亿元，较2019年12月31日的6.994亿元下降7.74%[50] - 2020年3月31日母公司负债合计1.741亿元，较2019年12月31日的2.268亿元下降23.24%[51] - 2020年第一季度营业成本4.187亿元，较上期4.526亿元下降7.45%[54] - 2020年第一季度销售费用291.76万元，较上期228.55万元增长27.66%[54] - 2020年第一季度财务费用120.12万元，上期为 - 20.49万元[54] - 2020年第一季度信用减值损失 - 159.03万元，上期为133.44万元[54] - 公司2020年第一季度营业利润为2528228.61元，上年同期为1817151.15元[55] - 公司2020年第一季度净利润为2312083.90元，上年同期为1433504.63元[55] - 公司2020年第一季度其他综合收益的税后净额为166306.45元，上年同期为35411.43元[55] - 公司2020年第一季度综合收益总额为2478390.35元，上年同期为1468916.06元[56] - 公司2020年第一季度基本每股收益为0.0247元，上年同期为0.0153元[56] - 母公司2020年第一季度营业收入为8637095.40元，上年同期为51160156.09元[57] - 母公司2020年第一季度营业利润为 - 1576843.54元，上年同期为2707325.50元[58] - 母公司2020年第一季度净利润为 - 1349201.85元，上年同期为2380565.41元[58] - 公司2020年第一季度经营活动现金流入小计为84801427.87元，上年同期为80476875.31元[60] - 公司2020年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为73237250.65元，上年同期为73247722.14元[60] - 公司2020年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-12,664,272.63元，上年同期为-18,285,222.05元[62] - 投资活动产生的现金流量净额为-19,319,241.99元，上年同期为22,584,433.56元[62] - 筹资活动产生的现金流量净额为-50,820,484.89元，上年同期为-5,211,518.75元[63] - 现金及现金等价物净增加额为-82,803,999.51元，上年同期为-912,307.24元[63] - 期末现金及现金等价物余额为68,343,569.31元，上年同期为40,850,264.00元[63] - 母公司2020年第一季度经营活动产生的现金流量净额为9,549,958.09元，上年同期为-12,190,447.68元[65] - 投资活动产生的现金流量净额为-494,671.64元，上年同期为5,551,953.97元[66] - 筹资活动产生的现金流量净额为-31,545,734.05元，上年同期为-5,211,518.75元[66] - 现金及现金等价物净增加额为-22,490,447.60元，上年同期为-11,850,012.46元[66] - 期末现金及现金等价物余额为28,925,255.01元，上年同期为25,684,600.03元[66] - 公司2020年第一季度归属于母公司所有者权益合计为500,367,643.14元[69] - 公司2020年第一季度负债和所有者权益总计为922,417,241.13元[69] - 公司2019年12月31日与2020年1月1日流动资产合计均为417,365,410.11元[69] - 公司2019年12月31日与2020年1月1日非流动资产合计均为282,013,197.75元[69] - 公司2019年12月31日与2020年1月1日资产总计均为699,378,607.86元[69] - 公司2020年第一季度流动负债合计为219,834,456.55元[71] - 公司2020年第一季度非流动负债合计为6,981,113.34元[71] - 公司2020年第一季度负债合计为226,815,569.89元[71] - 公司2020年第一季度所有者权益合计为472,563,037.97元[71] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数9,234，表决权恢复的优先股股东数量0[12] - 前10名股东中，邹余耀持股比例39.75%，持股数量37,206,385股；刘建勋持股比例13.97%，持股数量13,072,520股[12] - 限售股份方面，邹余耀期初和期末限售股数均为37,206,385股，刘建勋期初和期末限售股数均为9,804,390股[15] - 凯风万盛和凯风进取合计持有公司9.59%的股权[29] - 股东翟刚、镇江协立和苏州协立合计持有公司10.20%的股权[30] 股份变动承诺 - 控股股东、实际控制人等承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购[27] - 锁定期届满后二十四个月内转让股份，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格[27] - 公司股票上市后六个月内如股价连续20个交易日收盘价均低于发行价，或期末收盘价低于发行价，锁定期自动延长六个月[27] - 担任公司董事等期间，每年转让股份不超过持有公司股份总数的25%[27] - 离职后半年内，不转让所持公司股份[27] - 首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让直接持有的发行人股份[27] - 首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让直接持有的发行人股份[27] - 若违反股份变动相关承诺，除承担法律责任外，应将违规获得的全部收入上缴给公司，并在接到通知20日内上缴[27] - 狄峰、吉国胜等在公司担任董监高期间每年转让股份不超所持股份25%，离职后半年内不转让[28] - 王雪华等自公司股票上市之日起36个月内不转让或委托管理公开发行股票前已发行股份[28] - 邹余耀锁定期满后24个月内每12个月拟减持股份数量不超本人持有的公司股份数量的10%[28] - 狄峰、吉国胜等违反股份变动承诺需在接到通知20日内上缴违规收入[28] - 王雪华等违反股份变动承诺需在接到通知20日内上缴违规收入[28] - 邹余耀减持股份时至少提前3个交易日公告转股意向及预计减持数量[28] - 邹余耀自做出转让股份决定并公告之日起至完成转让期限不超6个月[28] - 狄峰、吉国胜等所持股票锁定期届满后24个月内转让价格不低于发行价[28] - 邹余耀锁定期满后24个月内减持价格不得低于发行价且不低于每股净资产价格[28] - 公司股票上市后6个月内特定情况狄峰、吉国胜等所持股票锁定期自动延长6个月[28] - 刘建勋为持股5%以上股东，锁定期满后24个月内每12个月拟减持股份数量不超其持股数量的20%[29] - 凯风万盛和凯风进取锁定期满后12个月内减持数量不超本单位持股数量的50%[29] - 凯风万盛和凯风进取锁定期满后24个月内减持数量不超本单位持股数量的100%[29] - 刘建勋减持股份时至少提前3个交易日公告，转让期限不超6个月[29] - 凯风万盛和凯风进取减持股份时至少提前3个交易日公告，转让期限不超6个月[29] - 刘建勋未履行承诺需将违规收入在20日内上缴公司[29] - 凯风万盛和凯风进取未履行承诺需将违规收入在20日内上缴公司[29] - 刘建勋锁定期满后24个月内减持价格不得低于发行价且不低于每股净资产价格[29] - 凯风万盛和凯风进取锁定期满后24个月内减持价格不得低于发行价且不低于每股净资产价格[29] - 锁定期满后第一年，翟刚、苏州协立和镇江协立合计减持数量不超过合计持股数量的50%[30] - 锁定期满后第二年，翟刚、苏州协立和镇江协立合计减持数量不超过合计持股数量的100%[30] - 减持股份时，减持价格不得低于公司首次公开发行股票的发行价且不低于每股净资产价格[30] - 减持股份时，将至少提前3个交易日通过深交所公告转股意向及预计减持数量，合计持股低于5%

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降32.63%至2.246亿元[23] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降73.46%至985万元[23] - 2019年公司实现营业收入22463.45万元，同比下降32.63%[45] - 2019年归属上市公司股东净利润985.46万元，同比下降73.46%[45] - 公司2019年营业收入为2.246亿元，同比下降32.63%[52] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-238万元[26] - 金刚线产品收入1.819亿元，同比下降36.08%，占总收入80.97%[52] - 超硬材料制品毛利率32.04%，同比下降8.72个百分点[55] - 电镀金刚线销售量163.89万千米，同比下降1.43%[56] - 计入当期损益的政府补助为246万元[28] 成本和费用（同比环比） - 研发费用同比下降26.35%至1862.4万元，主要因研发耗材减少[61][63] - 管理费用同比增加35.09%至2783.82万元，系管理工资及折旧增加所致[61] - 财务费用同比大幅上升206.71%至190.71万元，因新增贷款利息费用[61] - 直接材料成本占电镀金刚线营业成本48.94%[58] 各条业务线表现 - 金刚线行业产能扩张导致产品价格及毛利率下降[5] - 金刚线产品受光伏行业"5.31新政"影响价格及毛利率下降明显[74] - 蓝宝石行业受消费电子和MicroLED应用预期影响[6] - 金刚线业务重点提升硅切片线市场份额并开拓磁性材料等新兴领域[83] - 公司金刚石砂轮产品已获得27项相关专利技术[38] - 金刚线成品线径变化控制在±1.5μm以内[39] - 公司金刚线产品规格覆盖0.050mm-0.45mm[39] - 电镀金刚线库存量84.45万千米，同比大幅增长46.72%[56] - 年产100万km金刚石线锯建设项目报告期实现效益250.71万元，累计实现效益8,659.29万元[74] 各地区表现 - 境内销售收入占比99.27%，达2.23亿元[52] - 境外销售收入大幅下降75%，仅163.36万元[52] 管理层讨论和指引 - 下游光伏行业受531政策影响出现需求波动[6] - 产品更新换代过快可能导致存货滞销减值风险[10] - 主要客户经营状况变动可能对业绩造成负面影响[8] - 产品价格及毛利率因行业竞争加剧有所下降[85] - 研发投入重点围绕提高生产效率、上砂率和降低物料损耗[83] - 通过KPI绩效考核和精细化管理加强成本管控[85] - 推进智能制造降低直接人工耗费并提升产品品质[85] - 2020年公司重点推进年产1000万公里超细金刚石线锯生产项目一期建设[82] - 可转债发行是2020年最重要的融资计划[83] - 拟发行可转债募资不超过1.95亿元用于金刚石线锯项目[47] - 收购日本中村超硬设备技术以扩大产能并提升技术水平[46] 研发与技术创新 - 公司累计获得专利58项，其中发明专利16项[37] - 报告期内公司及子公司获得授权专利12项，其中发明专利3项[46] - 公司新申请专利共计19项[46] - 研发投入金额为1862.4万元，占营业收入比重8.29%[62][63] - 董事长邹余耀为公司58项专利的第一发明人[166] 现金流与资金状况 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降28.33%至6581万元[23] - 2019年经营活动产生的现金流量净额6581.46万元，同比下降28.33%[45] - 经营活动现金流量净额同比下降28.33%至6581.46万元[65] - 投资活动现金流入同比增长821.74%至2.03亿元，主要因理财到期[65] - 货币资金较期初增长247.52%[35] - 货币资金占总资产比例上升11.38个百分点至18.07%，达1.67亿元[68] - 使用募集资金购买银行理财产品未到期余额为人民币1400万元[131] - 使用自有资金购买银行理财产品发生额为人民币1.39亿元且未到期余额为人民币3000万元[131] - 委托理财总额为人民币1.53亿元[131] - 短期借款同比激增19.23个百分点至21.6%，金额达1.99亿元[68] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金6,102.07万元[75] - 截至2019年12月31日募集资金专户余额合计为6,055,519.34元[75] 资产与投资 - 资产总额同比增长28.61%至9.224亿元[23] - 固定资产较期初增长43.38%[35] - 预付款项较期初增长320.03%[35] - 固定资产增加3.33个百分点至32.37%，金额达2.99亿元[68] - 年产100万km金刚石线锯建设项目投资进度101.23%，累计投入12,658.26万元[74] - 超硬材料制品研发中心技术改造项目投资进度83.37%，累计投入2,316.84万元[74] - 补充流动资金项目投资进度100.60%，累计投入1,397.32万元[74] - 公司收购株式会社中村超硬资产交易价格为人民币1.375亿元[133] 应收账款与客户集中度 - 应收账款余额为9079.29万元，比期初下降17.84%[9] - 应收账款账龄绝大部分在1年以内[9] - 公司已足额提取应收账款坏账准备[9] - 前五大客户销售收入占总收入比例为63.56%[8] - 前五名客户销售额占比63.56%，其中最大客户占比39.43%[59] - 应收账款占总资产比例下降5.08个百分点至8.52%，金额为7861.12万元[68] 子公司表现 - 江苏三超金刚石工具有限公司报告期营业收入168,684,741.99元，净利润276,496.11元[80] - 株式会社SCD报告期营业收入4,618,931.76元，净利润-872,347.73元[80] - 公司对子公司江苏三超金刚石工具担保总额度4亿元人民币实际发生额7432.32万元人民币[127] - 公司对子公司江苏三超金刚石工具实际担保余额7109.13万元人民币[127] 股东与股权结构 - 控股股东邹余耀持股比例为39.75%，持股数量为37,206,385股[153] - 股东刘建勋持股比例为13.97%，持股数量为13,072,520股[153] - 苏州凯风万盛创业投资合伙企业持股比例为3.12%，报告期内减持2,375,360股[153] - 上海派哈企业管理合伙企业持股比例为1.94%，持股数量为1,811,808股[153] - 镇江君鼎协立创业投资有限公司持股比例为1.49%，报告期内减持1,758,200股[153] - 股东蔡剑秋持股比例为0.64%，报告期内增持568,600股[153] - 成都晟唐银科创业投资企业持股比例为0.45%，报告期内减持936,000股[153] - 无限售条件股东刘建勋持有3,268,130股流通股[153] - 有限售条件股份数量为47,010,775股（占比50.22%），无限售条件股份数量为46,589,225股（占比49.78%）[148] - 控股股东邹余耀持有首发前限售股37,206,385股，拟于2020年4月21日解禁[150] - 董事刘建勋持有限售股9,804,390股，按每年25%比例解除限售[150] - 报告期末普通股股东总数为11,191户[152] - 凯风万盛和凯风进取合计持有公司9.59%股权[103] - 苏州协立等合计持有公司10.20%股权[103] 分红与利润分配 - 以93600000股为基数，每10股派发现金红利0.2元（含税）[11] - 现金分红比例要求不低于当年可分配利润的10%[90] - 2019年度现金分红总额为187.2万元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的19.00%[99] - 2018年度现金分红总额为936万元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的25.21%[99] - 2017年度现金分红总额为1040万元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的12.08%[99] - 2019年度拟每10股派发现金股利0.2元（含税），分红总额187.2万元[97] - 2019年度母公司可供分配利润为1.412亿元[96] - 2019年度归属于上市公司股东的净利润为985.46万元[96] - 2018年度每10股派发现金股利1元（含税），分红总额936万元[97] - 2017年度每10股派发现金股利2元（含税）并转增8股，现金分红总额1040万元[97] - 现金分红总额占利润分配总额的比例为100.00%[96] - 分配预案股本基数为9360万股[95] 股东承诺与股份锁定 - 控股股东邹余耀承诺自公司股票上市之日起36个月内不转让所持公开发行前股份[101] - 邹余耀承诺锁定期满后24个月内转让价格不低于经前复权计算的发行价格[101] - 公司股票上市后6个月内若股价连续20个交易日低于发行价则锁定期自动延长6个月[101] - 邹余耀担任董事期间每年转让股份不超过持有总数的25%[101] - 邹余耀离职后半年内不转让所持公司股份[101] - 狄峰等5名高管承诺锁定期满后24个月内转让价格不低于发行价[101] - 狄峰等高管承诺公司上市后6个月内若股价低于发行价则锁定期自动延长6个月[101] - 高管团队承诺任职期间每年转让股份不超过持有总数的25%[101] - 所有承诺自2017年4月21日起生效并正常履行中[101] - 部分承诺期限至2020年4月21日，部分至9999年12月31日[101] - 控股股东邹余耀承诺锁定期满后24个月内每12个月减持股份数量不超过其持股数量的10%[102] - 邹余耀承诺减持价格不低于公司首次公开发行价且不低于每股净资产[102] - 邹余耀承诺减持前至少提前3个交易日公告转让意向[102] - 邹余耀承诺自公告转让决定之日起股份转让完成期限不超过6个月[102] - 持股5%以上股东刘建勋承诺锁定期满后24个月内每12个月减持股份数量不超过其持股数量[102] - 王雪华、王越、石如斌、陈民泰、邹余兰承诺自2017年4月21日起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[102] - 所有承诺人若违反承诺需将违规所得收入上缴发行人并在接到通知后20日内完成上缴[102] - 股份锁定期承诺正常履行中有效期至2020年4月21日[102] - 邹余耀减持承诺正常履行中有效期至2022年4月21日[102] - 刘建勋减持承诺正常履行中有效期至2020年4月21日[102] - 锁定期满后12个月内减持数量不超过持股数量的50%[103] - 锁定期满后24个月内减持数量不超过持股数量的100%[103] - 减持价格不低于首次公开发行价且不低于每股净资产[103] - 减持需提前3个交易日公告并明确预计减持数量[103] - 股份转让决定公告后完成期限不超过6个月[103] - 违反承诺需在接到通知后20日内上缴全部违规收入[103] - 股东及关联方第一年合计减持数量不超过合计持股数量的50%[104] - 股东及关联方第二年合计减持数量不超过合计持股数量的100%[104] - 减持价格不得低于首次公开发行股票的发行价且不低于每股净资产价格[104] - 减持股份需至少提前3个交易日公告[104] - 完成股份转让的期限不超过6个月[104] - 若招股说明书有虚假记载等将依法回购全部新股[104] - 回购价格取发行价与违规事实确认前20个交易日股票均价孰高者[104] - 上市后3年内股价连续20个交易日低于每股净资产时启动股价稳定预案[104] - 稳定股价预案实施期间为2017年4月21日至2020年4月[104] - 未履行承诺需将违反承诺获得的全部收入上缴发行人[104] - 控股股东承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股及公开发售股份[108] - 回购价格取首次公开发行价格与违规事实确认前20个交易日股票均价孰高者[108] - 控股股东承诺对投资者因虚假陈述遭受的直接经济损失依法赔偿[108] 股价稳定措施 - 股价稳定措施启动条件为公司股票收盘价连续20个交易日低于每股净资产[105] - 公司单一会计年度回购股份资金总额不超过最近一年归母净利润的50%[105] - 公司单次回购股份资金不超过最近一年归母净利润的20%[105] - 公司单次回购股份数量不超过公司总股本的2%[105] - 控股股东及实际控制人承诺在回购事宜股东大会中投赞成票[105] - 公司应在触发条件后2个交易日内发布提示公告[105] - 公司应在触发条件后10个交易日内制定并公告具体稳定措施[105] - 董事会未履行义务时全体董事以上一年度薪酬为限承担赔偿责任[105] - 公司上市后三年内若股价低于每股净资产将启动稳定预案[105] - 回购股份价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产[105] - 股价稳定预案启动条件为股票连续20个交易日收盘价低于上一会计年度经审计每股净资产[106] - 股价稳定措施停止条件为股票收盘价连续20个交易日高于每股净资产[106] - 控股股东单次增持金额不低于上一年度从公司取得现金分红总额且不低于人民币200万元[106] - 控股股东单次及/或连续12个月增持股份数量不超过公司总股本的2%[106] - 控股股东增持股份价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产[106] - 控股股东增持期限自股价触发稳定预案起不超过3个月[106] - 通过增持获得的股票在增持完成后12个月内不得转让[106] - 公司需在触发条件起2个交易日内发布提示公告[106] - 公司需在10个交易日内制定并公告股价稳定具体措施[106] - 控股股东未履行增持义务时公司可扣收其现金分红直至累计金额达200万元[106] - 股价稳定预案启动条件为公司股票收盘价连续20个交易日低于上一会计年度经审计每股净资产[107] - 股价稳定措施优先顺序为控股股东增持股票、董事及高级管理人员增持股票、公司回购股票[107] - 董事及高级管理人员增持金额不低于上一年度税后薪酬30%且不高于税后薪酬总和[107] 公司治理与内部控制 - 公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用情况[110] - 公司报告期无处于盈利预测期间的资产或项目[109] - 公司报告期无合并报表范围变化[113] - 公司报告期无重大诉讼仲裁及处罚整改情况[115][116] - 公司报告期无重大关联交易包括日常经营、资产收购及对外投资[118][119][120] - 公司报告期无股权激励及员工持股计划[117] - 公司治理状况与中国证监会规范性文件无重大差异[188][189] - 公司未发生控股股东占用资金情况[185] - 公司未发生同业竞争情况[191][192] - 公司未发生表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会的情况[193] - 公司董事会由9名董事组成，其中包含3名独立董事[166] - 公司监事会由3名监事组成，其中包含1名职工监事[166] - 公司现有高级管理人员4名[166] - 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会[197] - 审计委员会与年审注册会计师就审计计划、业务约定书、风险和控制等事项进行充分沟通[197] - 审计委员会审阅年审注册会计师出具的审计意见及公司财务会计报表[197] - 提名委员会核查董事、监事和高级管理人员是否适合任职的情形[198] - 薪酬与考核委员会监督和审查董事及高管的薪酬及绩效考核情况[198] - 薪酬与考核委员会将薪酬及绩效考核结果提交董事会审议[198] - 监事会在报告期内监督活动中未发现公司存在风险[199] - 公司逐步建立和完善高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度[200] - 董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员工作能力及履职情况进行考评[200] - 高级管理人员薪酬发放程序符合相关法律法规及公司章程规定[200] - 2018年度股东大会投资者参与比例为60.54%[192] - 2019年第一次临时股东大会投资者参与比例为58.77%[192] - 独立董事左敦稳、蔡啟明、唐昕淼各出席5次董事会会议，出席率100%[194] - 独立董事左敦稳、蔡啟明、唐昕淼各出席2次股东大会[194] - 公司未发生独立董事对有关事项提出异议的情况[195] 管理层与核心人员 - 董事长兼总经理邹余耀期末持股37,206,385股，占核心管理层总持股的74.0%[164][165] - 董事兼副总经理

财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 本报告期末总资产为920,926,552.24元，较上年度末增长28.40%[8] - 货币资金期末余额285,694,811.92元，期初余额47,953,575.01元，增减比例495.77%[16] - 应收账款期末余额63,895,327.54元，期初余额97,509,970.01元，增减比例 - 34.47%[16] - 2019年9月30日货币资金为285,694,811.92元，2018年12月31日为47,953,575.01元[31] - 2019年9月30日应收票据为126,092,199.17元，2018年12月31日为143,453,299.12元[31] - 2019年9月30日应收账款为63,895,327.54元，2018年12月31日为97,509,970.01元[31] - 2019年9月30日预付款项为17,885,599.09元，2018年12月31日为3,236,792.90元[31] - 2019年9月30日存货为67,151,464.02元，2018年12月31日为64,423,557.99元[31] - 2019年9月30日流动资产合计为576,027,131.37元，2018年12月31日为436,255,357.70元[31] - 2019年9月30日公司资产总计920,926,552.24元，较2018年12月31日的717,236,133.70元增长28.40%[32] - 2019年9月30日固定资产为238,570,455.33元，较2018年12月31日的208,253,276.52元增长14.56%[32] - 2019年9月30日在建工程为56,895,985.73元，较2018年12月31日的38,427,861.45元增长48.06%[32] - 2019年9月30日母公司资产总计729,632,522.58元，较2018年12月31日的633,612,106.39元增长15.16%[37] - 2019年第三季度公司资产总计717,236,133.70元，负债合计217,133,496.47元，所有者权益合计500,102,637.23元[65][67] - 2019年第三季度流动资产合计436,255,357.70元，非流动资产合计280,980,776.00元[65] - 2019年第三季度存货为64,423,557.99元，其他流动资产为78,595,707.41元，较之前减少61,800,000.00元[65] - 2019年第三季度固定资产为208,253,276.52元，在建工程为38,427,861.45元[65] - 2019年初交易性金融资产为24,000,000.00元，其他流动资产较之前减少24,000,000.00元[68][69] - 2019年初流动资产合计466,607,019.98元，非流动资产合计167,005,086.41元[69][70] - 2019年1月1日交易性金融资产为6180万，调整数为6180万[64] - 2018年12月31日和2019年1月1日货币资金均为4795.357501万，应收票据均为1.4345329912亿，应收账款均为9750.997001万，预付款项均为323.67929万，其他应收款均为108.245526万[64] 财务数据关键指标变化 - 负债相关 - 2019年9月30日流动负债合计404,695,408.45元，较2018年12月31日的205,560,296.12元增长96.87%[33] - 2019年9月30日非流动负债合计13,461,743.25元，较2018年12月31日的11,573,200.35元增长16.32%[33] - 2019年9月30日负债合计418,157,151.70元，较2018年12月31日的217,133,496.47元增长92.58%[33] - 2019年9月30日母公司流动负债合计248,289,086.72元，较2018年12月31日的153,415,068.63元增长61.84%[38] - 2019年9月30日母公司非流动负债合计7,693,768.45元，较2018年12月31日的8,245,067.13元下降6.68%[38] - 2019年9月30日母公司负债合计255,982,855.17元，较2018年12月31日的161,660,135.76元增长58.35%[38] - 2019年第三季度流动负债合计205,560,296.12元，非流动负债合计11,573,200.35元[66][67] - 2019年初负债合计161,660,135.76元，所有者权益合计471,951,970.63元[70][71] - 2019年初流动负债合计153,415,068.63元，非流动负债合计8,245,067.13元[70] 财务数据关键指标变化 - 收入与利润相关 - 本报告期营业收入为58,235,610.19元，较上年同期增长6.24%；年初至报告期末营业收入为166,353,819.79元，较上年同期减少39.12%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为5,918,744.35元，较上年同期增长382.79%；年初至报告期末为12,237,343.39元，较上年同期减少80.72%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5,586,270.08元，较上年同期增长289.15%；年初至报告期末为11,021,125.40元，较上年同期减少82.08%[8] - 营业收入期末余额166,353,819.79元，上年同期273,244,564.07元，增减比例 - 39.12%[16] - 净利润期末余额12,237,343.39元，上年同期63,477,079.22元，增减比例 - 80.72%[16] - 公司营业总收入本期为58,235,610.19元，上期为54,813,820.63元[41] - 公司营业总成本本期为53,526,596.48元，上期为53,273,444.83元[41] - 公司营业利润本期为6,748,461.70元，上期亏损2,311,383.16元[42] - 公司净利润本期为5,918,744.35元，上期亏损2,092,980.30元[42] - 公司其他综合收益的税后净额本期为 - 146,988.53元，上期为 - 24,913.99元[42] - 公司综合收益总额本期为5,771,755.82元，上期亏损2,117,894.29元[43] - 公司基本每股收益本期为0.0632，上期为 - 0.0224[43] - 母公司营业收入本期为28,937,529.44元，上期为49,096,203.98元[45] - 母公司净利润本期为5,851,771.31元，上期为8,622,697.56元[45] - 本期被合并方实现净利润89,796.71元，上期亏损11,531,055.98元[43] - 合并年初到报告期末营业总收入本期为166,353,819.79元，上期为273,244,564.07元[47] - 合并年初到报告期末营业总成本本期为159,841,143.47元，上期为188,315,860.77元[47] - 合并年初到报告期末净利润本期为12,237,343.39元，上期为63,477,079.22元[49] - 合并年初到报告期末基本每股收益本期为0.1307，上期为0.6782[50] - 母公司年初至报告期末营业收入本期为108,920,919.98元，上期为172,511,378.42元[52] - 母公司年初至报告期末净利润本期为11,057,696.78元，上期为43,985,080.86元[53] - 合并年初到报告期末信用减值损失本期为2,299,731.49元，上期为 - 878,034.81元[49] - 合并年初到报告期末资产减值损失本期为2,823,821.49元，上期为 - 11,233,688.96元[49] - 本期发生同一控制下企业合并，被合并方在合并前实现的净利润为1,301,592.87元，上期为19,022,245.69元[50] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为88,930,038.59元，较上年同期增长127.74%[8] - 收到的税费返还期末余额6,619,606.73元，上年同期27,871.81元，增减比例23650.19%[16] - 支付的各项税费期末余额11,123,778.21元，上年同期39,830,725.74元，增减比例 - 72.07%[16] - 取得借款收到的现金期末余额159,000,000.00元，上年同期20,000,000.00元，增减比例695.00%[17] - 偿还债务支付的现金期末余额16,000,000.00元，上年同期1,000,000.00元，增减比例1500.00%[17] - 合并年初到报告期末销售商品、提供劳务收到的现金本期为251,164,826.48元，上期为235,930,686.33元[56] - 经营活动现金流入小计本期为2.624498823亿，上期为2.3888830958亿；经营活动现金流出小计本期为1.7351984371亿，上期为1.9984020689亿；经营活动产生的现金流量净额本期为8893.003859万，上期为3904.810269万[57] - 投资活动现金流入小计本期为9380万，上期为1.6009亿；投资活动现金流出小计本期为1.0343664895亿，上期为2.2600477979亿；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 963.664895万，上期为 - 6591.477979万[58] - 筹资活动现金流入小计本期为1.59亿，上期为2000万；筹资活动现金流出小计本期为2576.597475万，上期为1178.231666万；筹资活动产生的现金流量净额本期为1.3323402525亿，上期为821.768334万[58] - 现金及现金等价物净增加额本期为2.1220919872亿，上期为 - 1864.899376万；期初现金及现金等价物余额本期为4176.257124万，上期为7295.677566万；期末现金及现金等价物余额本期为2.5397176996亿，上期为5430.77819万[58] - 母公司经营活动现金流入小计本期为3.7233005425亿，上期为1.0708419869亿；经营活动现金流出小计本期为3.0513946376亿，上期为1.2897086377亿；经营活动产生的现金流量净额本期为6719.059049万，上期为 - 2188.666508万[61] - 母公司投资活动现金流入小计本期为5600万，上期无数据；投资活动现金流出小计本期为1.4844352156亿，上期为 - 3840.923923万；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 9244.352156万，上期为3840.923923万[61] - 母公司筹资活动现金流入小计本期为1.2亿，上期为2000万；筹资活动现金流出小计本期为2572.450474万，上期为1178.231666万；筹资活动产生的现金流量净额

收入和利润（同比环比） - 营业总收入为1.08亿元人民币，同比下降50.50%[25] - 2019年上半年营业收入10811.82万元同比下降50.50%[43] - 营业总收入同比下降50.5%至1.08亿元（2018年半年度：2.18亿元）[144] - 归属于上市公司股东的净利润为631.86万元人民币，同比下降90.36%[25] - 归属上市公司股东净利润631.86万元同比下降90.36%[43] - 净利润同比下降90.4%至631.86万元（2018年半年度：6557.01万元）[146] - 扣除非经常性损益后的净利润为543.49万元人民币，同比下降91.57%[25] - 基本每股收益为0.0675元人民币，同比下降90.36%[25] - 基本每股收益同比下降90.4%至0.0675元（2018年半年度：0.7005元）[147] - 加权平均净资产收益率为1.26%，同比下降11.48个百分点[25] - 母公司营业收入同比下降35.2%至7998.34万元（2018年半年度：1.23亿元）[150] - 母公司净利润同比下降85.3%至520.59万元（2018年半年度：3536.24万元）[151] - 公司2019年上半年综合收益总额为6,255,007.49元[162] - 公司2019年上半年综合收益总额为520.59万元[169] - 公司2018年上半年综合收益总额为65,508,686.54元[165] - 公司2018年上半年综合收益总额为3536.24万元[171] 成本和费用（同比环比） - 营业成本8125.66万元同比下降23.86%[47] - 营业成本同比下降23.9%至8125.66万元（2018年半年度：1.07亿元）[144] - 母公司营业成本同比下降0.1%至6686.52万元（2018年半年度：6694.95万元）[150] - 销售费用422.18万元同比下降21.30%[47] - 管理费用1174.12万元同比上升43.12%[47] - 研发投入834.23万元同比下降43.72%[47] - 研发费用同比下降43.7%至834.23万元（2018年半年度：1482.19万元）[144] - 财务费用-56.82万元同比上升66.03%[47] - 所得税费用16.99万元同比下降98.56%[47] - 利息收入同比下降36.5%至100.36万元（2018年半年度：158.11万元）[146] - 信用减值损失新增160.2万元（2018年半年度：未列示）[146] 各条业务线表现 - 金刚石砂轮营业收入1461.91万元，同比下降37.75%，毛利率53.66%但同比下降19.92个百分点[49] - 电镀金刚线营业收入8768.80万元，同比下降54.41%，毛利率22.05%且同比下降26.23个百分点[49] 各地区表现 - 日本子公司SCD净资产为负211.10万元人民币[67] 管理层讨论和指引 - 金刚石线锯行业产能增长过快导致产品价格及毛利率大幅下降[6] - 下游光伏行业受531政策影响出现需求波动[7] - 蓝宝石行业受消费电子和MicroLED应用预期影响供需波动[7] - 行业竞争激烈可能对盈利能力产生重大不利影响[6] - 主要客户经营状况变动可能影响经营业绩[9] - 产品更新换代过快可能导致存货滞销减值风险[12] - 年产100万KM金刚石线锯项目投资进度101.23%，但受光伏531政策影响效益未达预期[60] 应收账款和客户集中度 - 应收账款余额8581.52万元，占总资产12.16%，占销售收入79.37%[10] - 前五大客户销售收入占比58.34%[9] - 应收账款账龄绝大部分在1年以内[10] - 应收账款余额8581.52万元人民币，占总资产比例12.16%[70] - 应收账款占销售收入比例79.37%[70] - 前五大客户销售收入占比58.34%[69] - 应收账款为85,815,180.41元，较期初下降11.99%[135] 资产和负债变动 - 总资产为7.06亿元人民币，同比下降1.57%[25] - 其他流动资产减少5862.72万元人民币，下降74.59%[36] - 其他非流动资产增加449万元人民币，增长418.45%[36] - 货币资金余额5175.44万元，占总资产7.33%，同比下降1.42个百分点因销售收款减少[54] - 存货余额6371.67万元，占总资产9.03%，同比下降6.12个百分点因销售规模下降[54] - 固定资产2.38亿元，占总资产33.73%，同比上升4.82个百分点因在建工程转固[54] - 受限资产总额1.59亿元，含1942.08万元货币资金（银行承兑保证金）及1.40亿元应收票据（质押）[56] - 资产减值损失204.32万元，占利润总额31.49%，主因存货跌价准备[52] - 公司合并层面总资产从705,950,619.05元下降至717,236,133.70元，降幅1.6%[136][138] - 合并存货从63,716,671.11元增至64,423,557.99元，增长1.1%[136] - 合并其他流动资产从19,968,527.91元大幅增至78,595,707.41元，增长293.5%[136] - 合并固定资产从238,103,808.99元降至208,253,276.52元，下降12.5%[136] - 合并短期借款从2,000,000.00元增至17,000,000.00元，增长750%[136][137] - 合并应付票据从130,524,301.44元降至104,493,602.07元，下降19.9%[137] - 母公司货币资金从42,917,631.66元增至49,266,933.30元，增长14.8%[140] - 母公司交易性金融资产新增15,000,000.00元[140] - 母公司存货从39,306,436.62元降至10,993,822.39元，下降72%[140][141] - 母公司短期借款从17,000,000.00元降至1,000,000.00元，下降94.1%[142] - 货币资金为51,754,448.94元，较期初增长7.93%[135] - 交易性金融资产为15,000,000.00元[135] - 应收票据为155,825,489.54元，较期初增长8.62%[135] - 预付款项为2,103,017.79元，较期初下降35.01%[135] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为578.95万元人民币，同比下降50.75%[25] - 经营活动现金流量净额578.95万元同比下降50.75%[47] - 投资活动现金流量净额946.74万元同比上升128.55%[47] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降50.7%至578.95万元[155] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降29.1%至1.34亿元[153] - 购买商品接受劳务支付的现金同比下降12.8%至8524.07万元[153] - 支付给职工的现金同比下降35.1%至2942.27万元[153] - 投资活动现金流入同比下降45.7%至7880万元[155] - 期末现金及现金等价物余额同比下降46.1%至3233.37万元[156] - 母公司经营活动现金流量净额转正为1339.46万元[158] - 取得借款收到的现金同比下降95%至100万元[155] - 偿还债务支付的现金同比增加1500%至1600万元[155] - 购建固定资产支付的现金同比下降55.6%至3733.26万元[155] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中政府补助为97.84万元人民币[30] - 委托理财发生额总计2700万元人民币，其中自有资金委托理财1500万元人民币[63] - 未到期委托理财余额1500万元人民币，全部为自有资金银行理财产品[63] - 公司报告期不存在衍生品投资及委托贷款业务[63][64] 子公司和关联方 - 主要子公司江苏三超金刚石工具总资产4.35亿元人民币，净资产1.73亿元人民币[67] - 主要子公司江苏三超金刚石工具营业收入8188.85万元人民币，净利润109.99万元人民币[67] - 公司对子公司江苏三超金刚石工具有限公司实际担保金额3700万元[102] - 报告期内审批对子公司担保额度合计4亿元[102] - 报告期末实际担保余额合计100万元 占公司净资产比例0.20%[102] - 截至2019年6月30日合并财务报表纳入合并范围的子公司共2户[175] 股东和股权结构 - 控股股东邹余耀股份限售承诺正常履行中，锁定期至2020年4月21日[76] - 控股股东邹余耀承诺股票上市后36个月内不转让股份[77] - 持股5%以上股东刘建勋承诺锁定期满后24个月内每12个月减持不超过所持公司股份数量的10%[78] - 霍尔果斯凯风进取与苏州凯风万盛合计持有公司9.59%股权[78] - 翟刚及协立创投合计持有公司10.20%股权[79] - 公司总股本为93,600,000股，其中有限售条件股份47,010,775股占比50.23%，无限售条件股份46,589,225股占比49.77%[115] - 公司股东邹余耀持有有限售条件股份37,206,385股，占公司总股本39.75%[117] - 公司股东刘建勋持有有限售条件股份9,804,390股，占公司总股本10.48%[117] - 报告期末普通股股东总数为10,480名[119] - 控股股东邹余耀持股比例为39.75%，持股数量为37,206,385股[119] - 股东刘建勋持股比例为13.97%，持股数量为13,072,520股[120] - 苏州凯风万盛创业投资合伙企业持股比例为4.25%，持股数量为3,982,169股[120] - 镇江君鼎协立创业投资有限公司持股比例为2.39%，持股数量为2,239,954股[120] 股份承诺和减持安排 - 董事、监事、高级管理人员每年转让股份不超过持有公司股份总数的25%[77] - 离职后半年内不得转让所持公司股份[77] - 上市后6个月内离职则18个月内不得转让股份[77] - 上市后7-12个月离职则12个月内不得转让股份[77] - 锁定期届满后24个月内转让价格不低于复权发行价[77] - 上市6个月内股价连续20日低于发行价则锁定期自动延长6个月[77] - 违反股份承诺需将全部违规收入上缴发行人[77] - 收到上缴通知后20日内必须完成收入上缴[77] - 2017年4月21日至2020年4月21日为限售承诺履行期[77] - 股东刘建勋承诺减持价格不低于首次公开发行价且不低于每股净资产价格[78] - 股东刘建勋承诺减持前至少提前3个交易日通过深交所公告转股意向[78] - 股东刘建勋承诺股份转让决定公告后完成转让期限不超过6个月[78] - 股东刘建勋若违反承诺需将全部违规收入上缴发行人并在20日内执行[78] - 凯风系股东承诺锁定期满后24个月内每12个月减持不超过所持股份数量的20%[78] - 凯风系股东承诺减持价格不低于发行价且不低于每股净资产价格[78] - 凯风系股东承诺减持前至少提前3个交易日公告转股意向[78] - 凯风系股东承诺股份转让完成期限不超过6个月[78] - 万盛和凯风进取锁定期满后12个月内减持数量不超过持股数量的50%[79] - 万盛和凯风进取锁定期满后24个月内减持数量不超过持股数量的100%[79] - 万盛和凯风进取减持价格不低于首次公开发行价且不低于每股净资产[79] - 翟刚及协立创投锁定期满后第一年合计减持数量不超过合计持股数量的50%[79] - 翟刚及协立创投锁定期满后第二年合计减持数量不超过合计持股数量的100%[79] - 翟刚及协立创投减持价格不低于首次公开发行价且不低于每股净资产[79] - 减持股份需提前3个交易日公告转让意向[79] - 股份转让决定公告后完成转让期限不超过6个月[79] - 违反减持承诺需将全部违规收入上缴发行人[79] 股价稳定和回购承诺 - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏将依法回购全部新股[80] - 回购价格取发行价与违规事实确认前20个交易日股票均价孰高者[80] - 公司上市后3年内若股价连续20个交易日低于每股净资产将启动股价稳定预案[80] - 股价稳定措施包括控股股东增持、董事及高管增持、公司回购股票[80] - 稳定措施实施期间股价连续20个交易日高于每股净资产时停止实施[80] - 公司应在收到违法认定文件后2个交易日内进行公告[80] - 股价稳定预案实施期间为2017年4月21日至2020年4月21日[80] - 若未履行承诺将在股东大会及指定报刊公开道歉并赔偿投资者损失[80] - 回购股份数量将根据除权除息事项相应调整[80] - 投资者赔偿可通过和解、调解或赔偿基金等方式进行[80] - 公司回购股份价格不高于上一会计年度经审计每股净资产[81] - 单一会计年度回购资金总额不超过最近年度归母净利润50%[81] - 单次回购资金不超过最近年度归母净利润20%[81] - 单次回购股份不超过公司总股本2%[81] - 股价连续20个交易日超过每股净资产时终止回购[81] - 上市后3年内股价连续20日低于每股净资产启动稳价预案[81] - 稳价措施按控股股东增持→董事高管增持→公司回购顺序执行[81] - 触发稳价条件后10个交易日内需公告具体措施[81] - 董事会未履行义务时全体董事以上年度薪酬为限承担赔偿责任[81] - 稳价预案实施期为2017年4月21日至2020年4月21日[81] - 控股股东单次增持公司股票金额不低于人民币200万元[82] - 控股股东单次或连续12个月增持股份不超过公司总股本的2%[82] - 控股股东增持价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产[82] - 控股股东增持期限自股价触发稳定预案起不超过3个月[82] - 控股股东通过增持获得的股票在增持完成后12个月内不得转让[82] - 公司应在触发稳定股价条件后2个交易日内发布提示公告[82] - 公司应在10个交易日内制定并公告股价稳定具体措施[82] - 控股股东未履行增持义务时公司可扣留其现金分红直至累计达200万元[82] - 股价稳定措施启动条件为股票连续20个交易日收盘价低于上年度每股净资产[82] - 股价稳定措施停止条件为股票连续20个交易日收盘价高于每股净资产[82] - 公司董事及高级管理人员承诺用于增持股票的金额不少于其上一年度税后薪酬的30%[83] - 公司董事及高级管理人员承诺用于增持股票的金额不超过其上一年度税后薪酬总和[83] - 股价稳定措施触发后需在10个交易日内制定并公告具体方案[83] - 未履行增持义务的董事及高级管理人员可能被扣减当年税后薪酬[83] - 控股股东承诺若招股说明书存在虚假记载等情形将依法回购全部新股及公开发售股份[84] - 控股股东承诺若招股说明书存在虚假记载等情形将依法赔偿投资者直接经济损失[84] - 回购价格按发行价与违规事实确认前20个交易日股票均价孰高确定[84] - 控股股东需在违法事实认定后2个交易日内进行公告[84] 利润分配和所有者权益 - 公司2019年上半年对股东的利润分配为9,360,000.00元[162] - 公司2019年上半年其他综合收益亏损63,591.55元[162] - 公司2019年6月末未分配利润为166,729,179.22元[163] - 公司2019年6月末所有者权益合计为496,997,644.72元[163] - 公司2018年上半年对股东的利润分配为10,400,000.00元[165] - 公司2018年通过资本公积转增股本41,600,000.00元[165] - 公司2018年6月末所有者权益合计为473,484,350.83元[164] - 公司2018年6月末未分配利润为147,737,918.20元[164] - 公司2019年上半年对股东分配利润936万元[169] - 公司2019年上半年所有者权益减少415.41万元[169] - 公司2019年6月末所有者权益合计为4.68亿元[170] - 公司2019年6月末未分配利润为1.37亿元[170] - 公司2018年上半年对股东分配利润1040万元[171] - 公司通过资本公积转增股本4160万元[172] - 公司2018年6月末所有者权益合计为

公司基本信息 - 公司股票简称三超新材，代码300554[19] - 公司法定代表人为邹余耀[19] - 公司注册地址为南京市江宁区淳化街道泽诚路77号，邮编211124[19] - 公司办公地址为江苏省句容市开发区致远路66号，邮编212400[19] - 董事会秘书为周海鑫，证券事务代表为张赛赛[20] - 公司选定的信息披露媒体有《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》[21] - 登载年度报告的中国证监会指定网站为巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn[21] 财务数据关键指标变化 - 2018年营业收入333,447,288.51元，较2017年增长17.45%[23] - 2018年归属于上市公司股东的净利润37,131,598.61元，较2017年下降56.89%[23] - 2018年经营活动产生的现金流量净额91,834,706.80元，较2017年增长43.28%[23] - 2018年末资产总额717,236,133.70元，较2017年末增长26.47%[23] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产500,102,637.23元，较2017年末增长5.62%[23] - 2018年第一至四季度营业收入分别为138,575,317.42元、79,855,426.02元、54,813,820.63元、60,202,724.44元[25] - 2018年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为52,515,191.44元、13,054,868.08元、 - 2,092,980.30元、 - 26,345,480.61元[25] - 2018年非经常性损益合计2,112,146.00元[29] - 报告期末固定资产较期初增长36.62%，系子公司增加生产线设备投资及厂房[34] - 报告期末无形资产较期初增长126.52%，在建工程增长349.95%，应收票据增长77.46%，其他应收款增长92.20%，递延所得税资产增长122.25%；货币资金较期初减少34.27%，预付款项减少73.12%[35] - 2018年公司实现营业收入33344.73万元，同比增长17.45%，归属上市公司股东净利润3713.16万元，同比下降56.89%，经营活动现金流量净额9183.47万元，同比增长43.28%[44] - 报告期内公司投入研发费用2528.65万元，同比增长71.86%，获授权专利5项，新申请专利6项[44] - 2018年销售费用1039.94万元，同比增6.84%；管理费用2060.73万元，同比增20.95%；财务费用-178.72万元，同比降58.25%；研发费用2528.65万元，同比增71.86%[61] - 2018年公司及江苏三超研发投入2528.65万元，占营收比重7.58%，开展22个研发项目，结项10个[62] - 2018年研发人员91人，占比16.02%；研发投入2527.05万元，占营收比例7.58%；资本化研发支出为0[64] - 2018年经营活动现金流入3.27亿元，同比增9.03%；现金流出2.35亿元，同比降0.29%；现金流量净额9183.47万元，同比增43.28%[66] - 2018年投资活动现金流入2200.23万元，现金流出1.50亿元，现金流量净额-1.28亿元，同比增12.75%[66] - 2018年筹资活动现金流入2700万元，同比降86.22%；现金流出2204.65万元，同比降64.19%；现金流量净额495.35万元，同比降96.31%[66] - 2018年末货币资金4795.36万元，占总资产6.69%，较期初降34.27%；固定资产2.08亿元，占比29.04%，较期初增36.62%[69] - 2018年末在建工程3842.79万元，占总资产5.36%，较期初增349.95%；短期借款1700万元，占比2.37%，较期初增1600%[69] - 2018年归属于公司普通股股东的净利润基本每股收益和稀释每股收益均为0.3967元，扣非后均为0.3741元；2017年分别为1.0038元和0.9767元[157] - 2018年每股净资产为5.3430元/股，2017年为5.0586元/股[157] 各条业务线数据关键指标变化 - 超硬材料制品营业收入326,742,328.27元，占比97.99%，同比增长18.29%；其他业务收入6,704,960.24元，占比2.01%，同比下降12.91%[50] - 砂轮营业收入42,193,002.65元，占比12.65%，同比增长25.99%；金刚线营业收入284,549,325.62元，占比85.34%，同比增长17.23%[50] - 境内销售营业收入326,911,980.50元，占比98.04%，同比增长16.61%；境外销售营业收入6,535,308.01元，占比1.96%，同比增长83.09%[50] - 电镀金刚线销售量1,662,569千米，同比增长33.10%；生产量1,881,641千米，同比增长29.47%；库存量529,271千米，同比增长77.51%[53] - 金刚石砂轮销售量24,155个，同比增长17.17%；生产量24,704个，同比增长16.00%；库存量10,694个，同比增长4.02%[53] - 电镀金刚线直接材料成本98,050,035.81元，占比49.57%，同比增长59.76%[57] - 超硬材料制品毛利率40.76%，较上年同期下降10.43%；金刚石砂轮毛利率70.92%，较上年同期下降1.22%；电镀金刚线毛利率36.29%，较上年同期下降12.00%；境内销售毛利率40.68%，较上年同期下降10.18%[52] 客户与供应商数据 - 前五大客户销售收入占销售总收入的比例为48.20%[9] - 前五名客户合计销售金额160,718,567.40元，占年度销售总额比例48.20%[58] - 前五名供应商合计采购金额105,485,797.22元，占年度采购总额比例24.39%[60] 募集资金使用情况 - 公司首次公开发行募集资金总额1.67亿元，2018年使用7521.24万元，累计使用1.51亿元，尚未使用1799.52万元[72] - 年产100万km金刚石线锯建设项目募集资金承诺投资总额12504万元，截至期末累计投入12532.04万元，投资进度100.22%，本期实现效益1243万元[74] - 超硬材料制品研发中心技术改造项目募集资金承诺投资总额2779万元，截至期末累计投入1219.51万元，投资进度43.88%[74] - 补充流动资金募集资金承诺投资总额1389万元，截至期末累计投入1389万元，投资进度100.00%[74] - 2017年公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金6102.07万元[76] - 截至2018年12月31日，募集资金账户实际结余1799.52万元，其中活期存款399.52万元，理财产品1400万元[76] 子公司经营情况 - 江苏三超金刚石工具有限公司注册资本1.4亿元，总资产4.05亿元，净资产1.72亿元，营业收入1.83亿元，营业利润 - 1190.99万元，净利润 - 880.86万元[81] - 株式会社SCD注册资本43.26万元，总资产36.85万元，净资产 - 215.94万元，营业收入70.69万元，营业利润 - 70.50万元，净利润 - 71.17万元[81] 未来发展规划 - 2019年公司将推进三期厂房建设，力争南京三超半导体用精密金刚石工具技改扩产项目建成投产[84] - 2019年公司将保持较高研发投入，金刚线围绕提高上砂率等改进，金刚石砂轮推进重点新品开发[85] - 2019年公司将加大人才引进和团队建设投入，加强成本管控[85][86] 利润分配相关 - 公司利润分配预案以9360万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）[12] - 每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润10%[93] - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的20%且超过3,000万元属重大投资等事项[93] - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的10%属重大投资等事项[93] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%[94] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%[94] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排等情况，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%[94] - 调整利润分配政策的议案需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过[96] - 公司应以三年为一个周期制定股东回报规划[97] - 2018年度利润分配预案：以93,600,000股为基数，每10股派息1元（含税），现金分红9,360,000元，占利润分配总额100%[98] - 2016年度分红460万元，约合每10股派现1.18元[100] - 2017年度以52,000,000股为基数，每10股派现2元（含税），共派现10,400,000元，每10股转增8股[100] - 2018年现金分红9,360,000元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为25.21%[102] - 2017年现金分红10,400,000元，占比12.08%[102] - 2016年现金分红4,600,000元，占比12.13%[102] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达20％[99] - 公司报告期可分配利润为141,582,964.46元[98] 股份变动与减持承诺 - 刘建勋承诺自2017年4月21日发行人股票上市之日起十二个月内不转让或委托他人管理相关股份，锁定期届满后二十四个月内转让价格不低于经前复权计算的发行价格，担任董监高期间每年转让股份不超过所持可转让股份总数的25% [104] - 刘建勋若违反股份变动承诺，除承担法律责任外，应在接到通知20日内将违规收入上缴发行人 [104] - 苏州凯风万盛创业投资合伙企业等公司承诺自2017年4月21日起十二个月内不转让或委托他人管理相关股份 [105] - 苏州凯风万盛创业投资合伙企业等公司若违反股份变动承诺，除承担法律责任外，应在接到通知20日内将违规收入上缴发行人 [105] - 何开建、翟刚承诺自2017年4月21日发行人股票上市之日起十二个月内不转让或委托他人管理相关股份 [105] - 发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，申报离职之日起十八个月内不转让直接持有的公司股份 [104][105] - 发行人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，申报离职之日起十二个月内不转让直接持有的公司股份 [104][105] - 发行人股票上市后六个月内如股票价格连续20个交易日收盘价格均低于经前复权计算的发行价格，或六个月期末收盘价低于该发行价格，相关人员所持公司股票锁定期自动延长六个月 [104] - 相关人员担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的25% [104] - 相关人员离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份 [104][105] - 控股股东邹余耀锁定期满后24个月内，每12个月拟减持股份数量不超其持股数的10%[106] - 持股5%以上股东刘建勋锁定期满后24个月内，每12个月拟减持股份数量不超其持股数的20%[107] - 凯风万盛和凯风进取合计持有公司9.59%的股权[107] - 凯风万盛和凯风进取锁定期满后12个月内减持数量不超其持股量的50%，24个月内不超100%[107] - 邹余耀、刘建勋、凯风万盛和凯风进取减持股份时，减持价格不得低于公司首次公开发行股票的发行价且不低于每股净资产价格[106][107] - 邹余耀、刘建勋、凯风万盛和凯风进取减持股份时，需至少提前3个交易日通过深交所公告转股意向及预计减持数量[106][107] - 邹余耀、刘建勋、凯风万盛和凯风进取未来股份转让期限不超6个月[106][107] - 若违反承诺，邹余耀、刘建勋、凯风万盛和凯风进取需上缴全部违规收入，并在接到通知20日内上缴[106][107] - 邹余耀股份锁定期为2017年4月21日至2020年4月21日[106] - 刘建勋股份锁定期为2017年4月21日至2020年4月21日，凯

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业总收入57,617,392.40元，上年同期138,575,317.42元，同比减少58.42%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1,433,504.63元，上年同期52,515,191.44元，同比减少97.27%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润990,368.68元，上年同期51,725,587.65元，同比减少98.09%[8] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额-18,285,222.05元，上年同期-17,188,183.26元，同比增加6.38%[8] - 本报告期末总资产729,448,159.62元，上年度末717,236,133.70元，同比增加1.70%[8] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产501,571,553.29元，上年度末500,102,637.23元，同比增加0.29%[8] - 2019年3月31日货币资金81408534.59元，较年初增长69.77%，因应收票据持有到期增加[15] - 年初到报告期末营业收入57617392.40元，较上年同期下降58.42%，因产品价格下降、销量减少[15][16] - 年初到报告期末净利润1433504.63元，较上年同期下降97.27%，因当期收入减少成本费用增加[15][16] - 2019年1 - 3月前五大供应商合计采购额33748524.10元，同比增长4.79%，占采购总额比例51.95%，较去年增加22.02%[17] - 2019年1 - 3月前五大客户合计销售额39094419.53元，同比下降43.62%，占销售总额比例67.85%，较去年增加17.81%[18] - 截至2019年3月31日，应收账款余额为11934.06万元，比期初增长7.99%[21] - 2019年3月31日其他流动资产38538776.66元，较年初减少50.97%，因理财季末余额减少[15] - 2019年3月31日在建工程57685398.08元，较年初增长50.11%，因三期厂房在建及生产设备采购安装增加[15] - 年初到报告期末管理费用6216023.26元，较上年同期增长78.80%，因本期管理薪酬、折旧增加[15] - 年初到报告期末研发费用4236483.64元，较上年同期下降36.84%，因本期研发投入减少[15] - 2019年3月31日货币资金为81,408,534.59元，2018年12月31日为47,953,575.01元[40] - 2019年3月31日应收票据及应收账款为236,545,386.96元，2018年12月31日为240,963,269.13元[40] - 2019年3月31日固定资产为203,875,338.90元，2018年12月31日为208,253,276.52元[41] - 2019年3月31日资产总计为729,448,159.62元，2018年12月31日为717,236,133.70元[41] - 2019年3月31日负债合计227,876,606.33元，较2018年12月31日的217,133,496.47元增长4.94%[42] - 2019年3月31日所有者权益合计501,571,553.29元，较2018年12月31日的500,102,637.23元增长0.29%[43] - 2019年3月31日货币资金65,434,886.02元，较2018年12月31日的42,917,631.66元增长52.47%[45] - 2019年3月31日应收票据及应收账款175,588,453.81元，较2018年12月31日的204,726,911.74元下降14.23%[45] - 2019年3月31日存货17,297,393.93元，较2018年12月31日的39,306,436.62元下降56.00%[45] - 2019年3月31日流动资产合计472,666,388.21元，较2018年12月31日的466,607,019.98元增长1.30%[46] - 2019年3月31日非流动资产合计167,231,785.76元，较2018年12月31日的167,005,086.41元增长0.14%[46] - 2019年第一季度营业总收入57,617,392.40元，较上期的138,575,317.42元下降58.42%[49] - 2019年第一季度营业总成本56,327,075.39元，较上期的77,612,634.64元下降27.42%[49] - 2019年第一季度研发费用4,236,483.64元，较上期的6,707,475.83元下降36.84%[49] - 公司2019年第一季度营业利润为1,817,151.15元，上期为61,930,204.71元[51] - 公司2019年第一季度净利润为1,433,504.63元，上期为52,515,191.44元[51] - 公司2019年第一季度综合收益总额为1,468,916.06元，上期为52,484,077.05元[52] - 公司2019年第一季度基本每股收益为0.0153元，上期为0.5611元[52] - 母公司2019年第一季度营业收入为51,160,156.09元，上期为67,449,458.81元[54] - 母公司2019年第一季度营业成本为44,864,302.87元，上期为36,392,228.93元[54] - 母公司2019年第一季度净利润为2,380,565.41元，上期为20,162,610.79元[55] - 合并现金流量表中，2019年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为79,112,146.59元，上期为124,494,942.47元[58] - 本期被合并方在合并前实现的净利润为 - 718,753.21元，上期为32,377,890.26元[52] - 公司2019年第一季度资产处置收益为 - 12,512.67元，上期为0.00元[51] - 公司2019年第一季度经营活动现金流入小计80476875.31元，上年同期为125511134.18元[59] - 公司2019年第一季度经营活动现金流出小计98762097.36元，上年同期为142699317.44元[59] - 公司2019年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 18285222.05元，上年同期为 - 17188183.26元[59] - 公司2019年第一季度投资活动现金流入小计61983193.19元，上年同期为0元[59] - 公司2019年第一季度投资活动现金流出小计39398759.63元，上年同期为30789939.87元[60] - 公司2019年第一季度投资活动产生的现金流量净额为22584433.56元，上年同期为 - 30789939.87元[60] - 公司2019年第一季度筹资活动现金流出小计5211518.75元，上年同期为1011116.66元[60] - 公司2019年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 5211518.75元，上年同期为 - 1011116.66元[60] - 公司2019年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 912307.24元，上年同期为 - 48989239.79元[60] - 公司2019年第一季度末现金及现金等价物余额为40850264元，上年同期为23967535.87元[60] - 2019年第一季度公司资产总计7.172361337亿元，负债合计2.1713349647亿元，所有者权益合计5.0010263723亿元[67] - 2019年第一季度母公司资产总计6.3361210639亿元，负债合计1.6166013576亿元，所有者权益合计4.7195197063亿元[69][70] - 2019年第一季度公司流动负债合计2.0556029612亿元，非流动负债合计1.157320035亿元[67] - 2019年第一季度母公司流动负债合计1.5341506863亿元，非流动负债合计0.824506713亿元[69] - 2019年第一季度公司流动资产合计4.6660701998亿元，非流动资产合计2.80980776亿元[67][69] - 2019年第一季度母公司流动资产合计4.6660701998亿元，非流动资产合计1.6700508641亿元[69] - 2018年12月31日和2019年1月1日货币资金均为4291.763166万元，应收票据及应收账款均为2.0472691174亿元[68] - 2019年第一季度公司短期借款为1700万元，应付票据及应付账款为1.7451713948亿元[67] - 2019年第一季度母公司短期借款为1700万元，应付票据及应付账款为1.303943721亿元[69] 股东持股情况 - 报告期末普通股股东总数9,860，表决权恢复的优先股股东总数0[11] - 邹余耀持股比例39.75%，持股数量37,206,385股[11] - 刘建勋持股比例13.97%，持股数量13,072,520股[11] - 苏州凯风万盛创业投资合伙企业（有限合伙）持股比例5.00%，持股数量4,679,069股[11] - 凯风万盛和凯风进取合计持有公司9.59%的股权[24] - 股东与镇江协立、苏州协立合计持有公司10.20%的股权[25] 股东股份限售与减持承诺 - 控股股东邹余耀承诺自公司股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理相关股份，也不由公司回购[23] - 邹余耀所持股票锁定期届满后二十四个月内转让，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格[23] - 公司股票上市后六个月内如股价连续20个交易日收盘价格均低于以当日为基准经前复权计算的发行价格，或期末收盘价低于该价格，邹余耀所持公司股票锁定期自动延长六个月[23] - 邹余耀担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的25%[23] - 邹余耀离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份[23] - 公司首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内邹余耀不转让本人直接持有的发行人股份[23] - 公司首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内邹余耀不转让本人直接持有的发行人股份[23] - 邹余耀在所持公司股份锁定期满后24个月内，每12个月拟减持股份数量不超过本人持有的公司股份数量的10%[23] - 邹余耀在所持公司股份锁定期满后24个月内减持股份，减持价格不得低于公司首次公开发行股票的发行价且不低于每股净资产价格[23] - 邹余耀减持股份时，将至少提前3个交易日通过深圳证券交易所公告转股意向并明确预计减持股份数量[23] - 刘建勋作为持股5%以上股东，锁定期满后24个月内每12个月拟减持股份数量不超过其持有的公司股份数量的20%[24] - 刘建勋减持股份价格不得低于公司首次公开发行股票的发行价且不低于每股净资产价格[24] - 凯风万盛和凯风进取锁定期满后12个月内减持数量不超过本单位持股数量的50%[24] - 凯风万盛和凯风进取锁定期满后24个月内减持数量不超过本单位持股数量的100%[24] - 凯风万盛和凯风进取减持股份价格不得低于公司首次公开发行股票的发行价且不低于每股净资产价格[24] - 刘建勋和凯风万盛、凯风进取减持股份时，均需至少提前3个交易日通过深交所公告转股意向及预计减持数量[24] - 刘建勋和凯风万盛、凯风进取做出转让股份决定并公告后，完成股份转让的期限不超过6个月[24] - 刘建勋若未履行承诺，需将违反承诺获得的全部收入在接到通知20日内上缴公司[24] - 凯风万盛和凯风进取若未履行承诺，按相关规定承担法律责任[24] - 锁定期满后第一年，股东及苏州协立、镇江协立合计减持数量不超过合计持股数量的50%[25] - 锁定期满后第二年，

收入和利润（同比环比） - 公司2018年营业收入为3.334亿元，同比增长17.45%[24] - 归属于上市公司股东的净利润为3713万元，同比下降56.89%[24] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-2635万元，环比大幅下滑[26] - 公司营业收入33344.73万元同比增长17.45%[45] - 归属上市公司股东净利润3713.16万元同比下降56.89%[45] - 2018年营业收入3.33亿元，同比增长17.45%[51] - 超硬材料制品收入3.27亿元，占比97.99%，同比增长18.29%[51] - 金刚线产品收入2.85亿元，占比85.34%，同比增长17.23%[51] - 境外销售收入653.53万元，同比增长83.09%[51] - 电镀金刚线销售量166.26万千米，同比增长33.10%[54] - 前五名客户销售额1.61亿元，占年度销售总额比例48.20%[59] - 最大客户销售额8923.97万元，占比26.76%[60] - 超硬材料制品毛利率40.76%，同比下降10.43个百分点[53] - 基本每股收益为0.3967元/股，同比下降60.48%[24] - 加权平均净资产收益率为7.63%，同比下降14.87个百分点[24] - 2018年基本每股收益0.3967元，较2017年1.0038元下降60.5%[156] 成本和费用（同比环比） - 研发费用2528.65万元同比增长71.86%[45] - 电镀金刚线直接材料成本9805万元，同比增长59.76%[58] - 研发投入金额大幅增加至2528.65万元，同比增长71.86%，占营业收入比重7.58%[63][65] - 财务费用同比下降58.25%至-178.72万元，主要因理财利息增加[62] - 管理费用同比增长20.95%至2060.73万元[62] - 计入当期损益的政府补助为270万元，同比下降4.52%[30] 各条业务线表现 - 超硬材料制品收入3.27亿元，占比97.99%，同比增长18.29%[51] - 金刚线产品收入2.85亿元，占比85.34%，同比增长17.23%[51] - 境外销售收入653.53万元，同比增长83.09%[51] - 电镀金刚线销售量166.26万千米，同比增长33.10%[54] - 电镀金刚线库存量52.93万千米，同比增长77.51%[54] - 超硬材料制品毛利率40.76%，同比下降10.43个百分点[53] - 金刚石线锯建设项目报告期实现效益1,243万元，但未达预计效益[74] - 子公司江苏三超金刚石工具总资产4.05亿元，报告期净亏损880.86万元[81] - 日本子公司SCD株式会社报告期净亏损71.17万元，净资产为负215.94万元[81] - 三期厂房建设持续推进，半导体用金刚石工具技改项目力争年内投产[83] - 2019年计划通过智能制造降低直接人工耗费，提高上砂率降低物料成本[85] 各地区表现 - 境外销售收入653.53万元，同比增长83.09%[51] - 日本子公司SCD株式会社报告期净亏损71.17万元，净资产为负215.94万元[81] 管理层讨论和指引 - 金刚石线锯行业因产能扩张及光伏531新政导致产品价格及毛利率大幅下降[6] - 下游光伏行业受531政策冲击，蓝宝石行业受消费电子及MicroLED应用预期影响[7] - 行业竞争加剧可能对公司盈利能力产生重大不利影响[6] - 技术研发滞后或产品质量波动可能影响产品竞争力及市场份额[11] - 公司主要产品电镀金刚线价格因光伏"5.31新政"明显下降[34] - 金刚线产品因光伏"5.31新政"导致价格明显下降，市场需求急剧萎缩[74] - 三期厂房建设持续推进，半导体用金刚石工具技改项目力争年内投产[83] - 2019年计划通过智能制造降低直接人工耗费，提高上砂率降低物料成本[85] - 行业产能增长过快导致产品价格及毛利率大幅下降[86] 现金流和营运资本 - 经营活动产生的现金流量净额为9183万元，同比增长43.28%[24] - 经营活动产生的现金流量净额9183.47万元同比增长43.28%[45] - 经营活动现金流量净额同比增长43.28%至9183.47万元[67] - 投资活动现金流量净额改善12.75%至-1.28亿元[67] - 筹资活动现金流入同比减少86.22%至2700万元，主要因上期IPO募集资金到位[67] - 货币资金较期初减少34.27%[36] - 货币资金减少34.27%至4795.36万元，占总资产比例下降至6.69%[69] - 应收票据较期初增长77.46%[36] - 预付款项较期初减少73.12%[36] - 其他应收款较期初增长92.20%[36] - 应收账款余额为110.5135百万元，较期初增长9.94%[10] - 应收账款余额为11051.35万元，比期初增长9.94%[87] - 应收账款账龄绝大部分在1年以内且已足额计提坏账准备[10] - 短期借款同比增长1600%至1700万元，因增加银行借款[69] - 使用募集资金购买银行理财产品发生额7,000万元[138] - 使用自有资金购买银行理财产品发生额3,000万元[138] - 报告期内委托理财总发生额10,000万元[138] - 报告期末委托理财未到期余额2,900万元[138] - 公司募集资金账户实际结余1,799.52万元，其中1,400万元用于购买理财产品[76] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金6,102.07万元[76] 资产和投资活动 - 资产总额达7.172亿元，同比增长26.47%[24] - 报告期末固定资产较期初增长36.62%[35] - 固定资产同比增长36.62%至2.08亿元，主要因生产线设备投资增加[69] - 在建工程较期初增长349.95%[36] - 在建工程同比激增349.95%至3842.79万元，因厂房建设及产线设备安装[69] - 无形资产较期初增长126.52%[36] - 年产100万km金刚石线锯建设项目累计投入12,532.04万元，投资进度达100.22%[74] - 超硬材料制品研发中心技术改造项目累计投入1,219.51万元，投资进度仅43.88%[74] - 公司对子公司江苏三超金刚石工具实际担保金额为323.19万元[135] - 报告期内审批对子公司担保额度合计30,000万元[135] - 报告期末对子公司实际担保余额合计323.19万元[135] - 实际担保总额占公司净资产比例为0.65%[135] 客户和销售集中度 - 前五大客户销售收入占销售总收入比例为48.20%[9] - 客户集中度较高，主要客户变动可能对经营业绩造成负面影响[9] - 前五名客户销售额1.61亿元，占年度销售总额比例48.20%[59] - 最大客户销售额8923.97万元，占比26.76%[60] - 前五大客户销售收入占比为48.20%[86] 存货和供应链风险 - 公司存在因产品升级换代导致存货滞销减值的风险[11] - 电镀金刚线库存量52.93万千米，同比增长77.51%[54] 分红和利润分配政策 - 公司拟以9360万股为基数每10股派发现金红利1.00元（含税）[12] - 现金分红比例要求不低于当年可分配利润的10%[92] - 重大投资支出需达净资产20%且超3000万元[92] - 重大投资支出需达总资产10%[92] - 成熟期无重大支出时现金分红比例最低80%[93] - 成熟期有重大支出时现金分红比例最低40%[93] - 成长期有重大支出时现金分红比例最低20%[93] - 调整利润分配政策需2/3股东大会表决通过[95] - 2018年度现金分红总额为936万元人民币，占可分配利润的6.61%[97][101] - 2018年度每10股派息1元人民币（含税），分红总额占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的25.21%[97][99][101] - 2017年度现金分红金额为1040万元人民币，占当年净利润的12.08%[99][101] - 2016年度现金分红金额为460万元人民币，占当年净利润的12.13%[99][101] - 公司现金分红政策符合公司章程规定且决策程序完备[97] - 2018年度分配预案以总股本9360万股为基数实施[97][99] - 近三年现金分红总额（含其他方式）占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润比率分别为：2018年25.21%、2017年12.08%、2016年12.13%[101] - 2017年度实施资本公积金转增股本，每10股转增8股[99] - 公司处于成长期且有重大资金支出安排阶段，现金分红占利润分配最低比例要求为20%[98] - 2018年度可分配利润为1.42亿元人民币[97] - 现金分红1040万元，每10股派发2元[154][160] 股东结构和股份变动 - 公司总股本从5200万股增至9360万股，增幅80%[154][160] - 资本公积转增股本4160万股，每10股转增8股[154][160] - 有限售条件股份从3900万股增至4701万股，但持股比例从75%降至50.23%[154] - 无限售条件股份从1300万股增至4659万股，持股比例从25%升至49.77%[154] - 刘建勋解除限售326.8万股，期末仍持有限售股980.4万股[158] - 邹余耀持有限售股3720.6万股，为最大限售股股东[158] - 九名股东持有的1833万股首发前限售股于2018年4月27日解禁[155][159] - 控股股东邹余耀持股比例为39.75%，持股数量为37,206,385股[163] - 股东刘建勋持股比例为13.97%，持股数量为13,072,520股，其中无限售股份为3,268,130股[163] - 苏州凯风万盛创业投资合伙企业持股比例为5.66%，持股数量为5,295,529股，全部为无限售股份[163] - 镇江君鼎协立创业投资有限公司持股比例为3.37%，持股数量为3,155,254股，全部为无限售股份[163] - 上海派哈企业管理合伙企业持股比例为1.94%，持股数量为1,811,808股，全部为无限售股份[163] - 成都晟唐银科创业投资企业持股比例为1.45%，持股数量为1,361,515股，全部为无限售股份[163] - 苏州协立创业投资有限公司持股比例为1.44%，持股数量为1,345,029股，全部为无限售股份[163] - 翟刚持股比例为0.60%，持股数量为565,493股，全部为无限售股份[163] - 报告期末普通股股东总数为11,250户，较前期9,860户增长14.1%[163] - 公司无优先股发行，报告期内不存在优先股相关情况[169] - 董事长兼总经理邹余耀期末持股增至37,206,385股，较期初增长80.0%[171] - 董事兼副总经理刘建勋期末持股增至13,072,520股，较期初增长80.0%[171] - 董事及高级管理人员合计期末持股达50,278,905股，较期初增长80.0%[171] - 股东及关联方合计持股10.20%[107] - 股东凯风万盛和凯风进取合计持有公司9.59%股权[106] 股份锁定和减持承诺 - 董事长兼总经理邹余耀承诺股票上市后36个月内不转让或委托他人管理所持股份[103] - 董事兼副总经理刘建勋承诺股票上市后12个月内不转让或委托他人管理所持股份[103] - 董事及高管任职期间每年转让股份不超过持有公司股份总数的25%[103] - 离职后半年内不转让所持公司股份[103] - 苏州凯风万盛等机构投资者承诺股票上市后12个月内不转让或委托他人管理所持股份[104] - 成都晟唐银科等机构投资者承诺股票上市后12个月内不转让或委托他人管理所持股份[104] - 个人股东何开建、翟刚承诺股票上市后12个月内不转让或委托他人管理所持股份[104] - 违反承诺需在接到通知后20日内将全部违规收入上缴发行人[103][104] - 锁定期届满后24个月内转让价格不得低于经前复权计算的发行价格[103] - 股票上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价将自动延长锁定期6个月[103] - 控股股东邹余耀承诺锁定期满后24个月内每12个月减持不超过所持股份数量的10%[105] - 控股股东邹余耀承诺减持价格不低于首次公开发行价且不低于每股净资产[105] - 持股5%以上股东刘建勋承诺锁定期满后24个月内每12个月减持不超过所持股份数量的20%[106] - 凯风万盛和凯风进取承诺锁定期满后12个月内减持不超过持股数量的50%[106] - 凯风万盛和凯风进取承诺锁定期满后24个月内减持不超过持股数量的100%[106] - 所有股东减持需提前3个交易日通过深交所公告转股意向[105][106] - 股份转让完成期限不超过6个月[105][106] - 违反承诺需将全部违规收入上缴发行人[105][106] - 收入上缴需在接到董事会通知后20日内完成[105][106] - 锁定期满后第一年合计减持数量不超过持股数量的50%[107] - 锁定期满后第二年合计减持数量不超过持股数量的100%[107] - 减持价格不低于首次公开发行价且不低于每股净资产[107] - 股份转让决定公告后完成期限不超过6个月[107] - 未履行股份转让承诺需将违规收入上缴发行人[107] - 招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[108] - 回购价格取发行价与违规事实确认前20日股票均价孰高[108] - 公司董事、监事及高管每年转让股份不超过其持有公司股份的25%[113] 股价稳定措施 - 上市后3年内股价连续20日低于每股净资产时启动稳定预案[108] - 稳定股价措施包括控股股东增持、董事及高管增持、公司回购[108] - 公司股价稳定预案启动条件为股票连续20个交易日收盘价低于上一会计年度经审计每股净资产[110] - 控股股东单次增持公司股票金额不低于人民币200万元[110] - 控股股东单次或连续12个月增持股份不超过公司总股本的2%[110] - 公司单一会计年度回购股份资金总额不超过最近一年归母净利润的50%[109] - 公司单次回购股份资金不超过最近一年归母净利润的20%[109] - 公司单次回购股份数量不超过公司总股本的2%[109] - 股价稳定措施实施后若股价连续20个交易日高于每股净资产则停止实施[110] - 控股股东增持股份价格不高于公司上一会计年度经审计每股净资产[110] - 公司应在触发稳定股价条件后2个交易日内发布提示公告[109] - 公司需在10个交易日内制定并公告股价稳定具体措施[109] - 股价稳定措施启动条件为上市后3年内公司股票连续20个交易日收盘价低于上一会计年度经审计每股净资产[111] - 控股股东未履行增持义务时公司有权扣留其现金分红直至累计金额达200万元[111] - 董事及高管增持金额不低于上一年度税后薪酬30%且不高于税后薪酬总和[112] - 董事及高管增持股份价格不得高于公司上一会计年度经审计每股净资产[112] - 控股股东增持完成后股价仍低于净资产时董事及高管需在10个交易日内启动增持[111] - 稳定股价措施实施期限为增持启动后不超过3个月[112] - 公司需在触发启动条件后2个交易日内发布提示公告[112] - 董事会未在10个交易日内制定稳定措施时全体董事需以上一年度薪酬为限承担赔偿责任[112] - 董事及高管未履行增持义务时公司有权扣减其当年税后薪酬[112] - 股价稳定措施停止条件为股价连续20个交易日高于每股净资产[111] 公司治理和董事会结构 - 公司董事会由9名董事组成（含3名独立董事），监事会由3名监事组成[173] - 邹余耀作为47项专利第一发明人，主导行业标准JB/T2543-2015制定[173] - 董事吉国胜曾获南京市科技进步二等奖并参与行业标准制定[175] - 独立董事左敦稳为南京航空航天大学博士生导师及切削技术研究会副理事长[176] - 独立董事蔡啟明兼任南京航空航天大学教授及多家企业董事/独立董事[177] - 独立董事唐昕淼为注册会计师并担任会计师事务所副所长[177] - 财务总监周海鑫兼任董事会秘书，任期自2014年12月25日起

财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 本报告期末总资产709,300,910.72元，较上年度末增长25.08%[8] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产526,475,143.08元，较上年度末增长11.19%[8] - 应收票据期末余额159,319,701.16元，较期初余额80,838,664.79元增长97.1%[19] - 短期借款期末余额20,000,000.00元，较期初余额1,000,000.00元增长1900.0%[19] - 应付票据及应付账款期末余额139,262,095.62元，较期初余额47,071,395.13元增长195.9%[19] - 预收款项期末余额821,283.89元，较期初余额4,817,195.27元减少83.0%[19] - 合并资产负债表中，期末资产总计709,300,910.72元，期初为567,098,955.91元[37] - 合并资产负债表中，期末负债合计182,825,767.64元，期初为93,614,605.08元[38] - 合并资产负债表中，期末所有者权益合计526,475,143.08元，期初为473,484,350.83元[38] - 母公司资产负债表中，期末资产总计610,963,408.45元，期初为469,800,650.81元[41] - 母公司资产负债表中，期末负债合计142,015,723.21元，期初为34,438,046.49元[41] - 合并资产负债表中，货币资金期末余额54,307,781.90元，期初为72,956,775.66元[36] - 合并资产负债表中，应收票据及应收账款期末余额259,849,305.75元，期初为175,003,156.31元[36] - 合并资产负债表中，固定资产期末余额205,769,252.75元，期初为152,431,900.26元[37] - 合并资产负债表中，短期借款期末余额20,000,000.00元，期初为1,000,000.00元[37] 财务数据关键指标变化 - 收入利润相关 - 本报告期营业收入54,813,820.63元，较上年同期减少26.65%；年初至报告期末营业收入273,244,564.07元，较上年同期增长66.89%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 -2,092,980.30元，较上年同期减少109.66%；年初至报告期末为63,477,079.22元，较上年同期增长55.21%[8] - 营业收入年初到报告期末为273,244,564.07元，较上年同期163,722,507.16元增长66.9%[19] - 营业成本年初到报告期末为200,427,584.54元，较上年同期115,544,997.23元增长73.5%[19] - 净利润年初到报告期末为63,477,079.22元，较上年同期40,897,458.31元增长55.2%[19] - 本报告期营业总收入为5481.38万元，上期为7472.86万元[44] - 本报告期营业总成本为5808.55万元，上期为4808.48万元[44] - 本报告期营业利润为 - 231.14万元，上期为2710.97万元[45] - 本报告期净利润为 - 209.30万元，上期为2167.67万元[45] - 本报告期综合收益总额为 - 211.79万元，上期为2169.96万元[46] - 年初到报告期末营业总收入为2.73亿元，上期为1.64亿元[51] - 年初到报告期末营业总成本为2.00亿元，上期为1.16亿元[51] - 资本公积本报告期为2.19亿元，上期为2.61亿元[42] - 未分配利润本报告期为1.43亿元，上期为1.10亿元[42] - 所有者权益合计本报告期为4.69亿元，上期为4.35亿元[42] - 公司2018年前三季度净利润为6347.71万元，上年同期为4089.75万元[53] - 公司2018年前三季度综合收益总额为6339.08万元，上年同期为4092.63万元[54] - 公司2018年前三季度基本每股收益为0.6782元，上年同期为0.4916元[54] - 母公司2018年前三季度营业收入为1.73亿元，上年同期为1.11亿元[56] - 母公司2018年前三季度净利润为4398.51万元，上年同期为3266.05万元[57] - 本期被合并方在合并前实现的净利润为1902.22万元，上期为814.97万元[54] - 公司资产处置收益损失为5.89万元[53][57] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额39,048,102.69元，较上年同期减少26.95%[8] - 支付给职工以及为职工支付的现金年初到报告期末为59,790,552.30元，较上年同期33,415,393.25元增长78.9%[20] - 支付的各项税费年初到报告期末为39,830,725.74元，较上年同期17,549,415.23元增长127.0%[20] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金年初到报告期末为109,244,779.79元，较上年同期58,473,423.13元增长86.8%[20] - 公司2018年前三季度经营活动现金流入小计为2.39亿元，上年同期为1.97亿元[58] - 公司2018年前三季度经营活动现金流出小计为2.00亿元，上年同期为1.44亿元[58] - 公司2018年前三季度经营活动产生的现金流量净额为3904.81万元，上年同期为5345.76万元[58] - 经营活动现金流入小计本期为107,084,198.69元，上期为162,745,860.66元，本期较上期减少约34.2%[62][63] - 经营活动现金流出小计本期为128,970,863.77元，上期为129,338,187.18元，基本持平[62][63] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 21,886,665.08元，上期为33,407,673.48元，由正转负[62][63] - 投资活动现金流入小计本期为46,000,000.00元，上期未提及相关数据[63] - 投资活动现金流出小计本期为7,590,760.77元，上期为159,499,607.06元，本期较上期大幅减少约95.2%[63] - 投资活动产生的现金流量净额本期为38,409,239.23元，上期为 - 159,499,607.06元，由负转正[63] - 筹资活动现金流入小计本期为20,000,000.00元，上期为195,870,000.00元，本期较上期减少约89.8%[60][64] - 筹资活动现金流出小计本期为11,782,316.66元，上期为61,557,941.42元，本期较上期减少约80.9%[60][64] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为8,217,683.34元，上期为134,312,058.58元，本期较上期减少约93.9%[60][64] - 现金及现金等价物净增加额本期为24,740,257.49元，上期为8,220,125.00元，本期较上期增加约201%[64] 股东信息相关 - 报告期末普通股股东总数11,046，表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 前十大股东中邹余耀持股比例39.75%，持股数量37,206,385股[12] - 前十大无限售条件股东中苏州凯风万盛创业投资合伙企业（有限合伙）持有无限售条件股份数量5,385,029股[12] - 邹余耀期末限售股数37,206,385股，首发前限售股拟解禁时间为2020年4月21日[15] - 镇江君鼎协立和苏州协立合计持有公司9.4%的股权[24] - 凯风万盛和凯风进取合计持有公司9.59%的股权[25] - 翟刚、镇江协立和苏州协立合计持有公司10.20%的股权[25] 股份变动承诺相关 - 邹余耀承诺自2017年4月21日起三十六个月内不转让或委托管理相关股份，锁定期届满后二十四个月内转让价格不低于发行价，任职期间每年转让股份不超25% [21] - 刘建勋承诺自2017年4月21日起十二个月内不转让或委托管理相关股份，锁定期届满后二十四个月内转让价格不低于发行价，任职期间每年转让股份不超25% [22] - 苏州凯风万盛创业投资合伙企业（有限合伙）、镇江君鼎协立创业投资有限公司承诺自2017年4月21日起十二个月内不转让或委托管理相关股份 [22] - 违反股份变动承诺的相关方需在接到通知20日内将违规收入上缴公司 [21][22] - 发行人股票上市后六个月内如股价连续20个交易日收盘价均低于发行价或期末收盘价低于发行价，邹余耀、刘建勋所持股票锁定期自动延长六个月 [21][22] - 邹余耀担任发行人董监高期间每年转让股份不超本人持有公司股份总数的25% [21] - 刘建勋担任发行人董监高期间每年转让股份不超所持发行人可转让股份总数的25% [22] - 邹余耀、刘建勋离职后半年内不转让所持公司股份 [21][22] - 发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，邹余耀、刘建勋自申报离职之日起十八个月内不转让直接持有的发行人股份 [21][22] - 发行人首次公开发行股票上市之日起第七个月至十二个月之间申报离职，邹余耀、刘建勋自申报离职之日起十二个月内不转让直接持有的发行人股份 [21][22] - 成都晟唐银科等股东承诺自发行人股票上市之日起十二个月内不转让或委托管理相关股份，限售期为2017年4月21日至2018年4月21日[23] - 何开建等个人股东承诺自发行人股票上市之日起十二个月内不转让或委托管理相关股份，限售期为2017年4月21日至2018年4月21日[23] - 邹余耀锁定期满后24个月内，每12个月拟减持股份数量不超过其持有的公司股份数量的10%，锁定期为2020年4月21日至2022年4月21日[23] - 刘建勋锁定期满后24个月内，每12个月拟减持股份数量不超过其持有的公司股份数量的20%，锁定期为2017年4月21日至2020年4月21日[24] - 镇江君鼎协立和苏州协立锁定期满后12个月内减持数量不超过本单位持股数量的50%，24个月内减持数量不超过本单位持股数量的100%，锁定期为2017年4月21日至2020年4月21日[24] - 锁定期满后12个月内凯风万盛和凯风进取减持数量不超过本单位持股数量的50%[25] - 锁定期满后24个月内凯风万盛和凯风进取减持数量不超过本单位持股数量的100%[25] - 减持需提前3个交易日通过深交所公告转股意向并明确预计减持股份数量[25] - 未来股份转让期限自决定并公告之日起不超过6个月[25] - 未履行承诺需在接到通知20日内将违规收入上缴发行人[25] - 锁定期满后24个月内减持价格不得低于公司首发发行价且不低于每股净资产价格[25] - 发行价遇除权、除息事项应作相应调整[25] - 转让条件为所持公司股份锁定期已届满且股份转让符合相关规定[25] - 锁定期满后第一年，相关人员及机构合计减持数量不超过合计持股数量的50%，第二年不超过100%[26] - 未来减持股份时，除合计持有公司股份低于5%以下情况外，将至少提前3个交易日公告转股意向并明确预计减持数量[26] - 自做出转让股份决定并公告之日起至完成股份转让的期限不超过6个月[26] - 若未按承诺转让股份，除承担法律责任外，应在接到通知20日内将违规收入上缴发行人[26] - 若招股说明书有虚假记载等重大问题影响发行条件，将依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格取发行价与违规确认日前20个交易日股票均价孰高者[26] - 若招股说明书致使投资者受损，公司将在违法事实认定后赔偿投资者可测算的经济损失[26] - 若招股说明书被认定有问题，公司收到认定文件2个交易日内相关各方应公告，之后及时公告回购、赔偿方案进展[26] - 若公司未及时履行承诺，将在股东大会及指定报刊公开道歉，并按实际损失赔偿投资者[26] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不超所持发行人股份的25%，离职后半年内不转让[30] - 发行人首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职，自申报离职之日起18个月内不转让直接持有的公司股份[30] - 发行人首次公开发行股票上市之日起7 - 12个月申报离职，自申报离职之日起12个月内不转让直接持有的公司股份[30] - 所持股票锁定期届满后24个月内转让，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格[30] - 发行人股票上市后6个月内，若股价连续20

客户集中度 - 前五大客户销售收入占销售总收入的比例为46.82%[9] - 报告期公司前五大客户销售收入占销售总收入的比例为46.82%[70] 应收账款情况 - 截至2018年6月30日，应收账款余额为13070.98万元，比期初增长了30.03%[10] - 应收账款较期初增加2845.21万元，增长30.22%，因本年销售收入增长[36] - 截至2018年6月30日，公司应收账款余额为13070.98万元，比期初增长了30.03%[70] - 2018年上半年公司合并应收账款期末余额122,616,630.75元，较期初94,164,491.52元增长30.2%[141] 整体财务关键指标变化 - 本报告期营业总收入为2.1843074344亿元，上年同期为0.8899394785亿元，同比增长145.44%[26] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为0.6557005952亿元，上年同期为0.1922074231亿元，同比增长241.14%[26] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为0.6447001345亿元，上年同期为0.1822822668亿元，同比增长253.68%[26] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为0.1175624305亿元，上年同期为0.3487615974亿元，同比下降66.29%[26] - 本报告期基本每股收益为0.7005元/股，上年同期为0.2464元/股，同比增长184.29%[26] - 本报告期稀释每股收益为0.7005元/股，上年同期为0.2464元/股，同比增长184.29%[26] - 本报告期加权平均净资产收益率为12.74%，上年同期为6.37%，同比增长6.37%[26] - 本报告期末总资产为6.864304357亿元，上年度末为5.6709895591亿元，同比增长21.04%[26] - 2018年上半年公司实现营业收入2.1843074344亿元，同比增长145.44%，归属上市公司股东净利润6557.01万元，同比增长241.14%[42] - 营业成本1.0672120402亿元，同比增长119.71%；销售费用536.416857万元，同比增长60.74%；管理费用2302.573682万元，同比增长70.56%；财务费用 - 167.279299万元，同比增长 - 515.95%；所得税费用1181.27506万元，同比增长237.30%[46] - 经营活动产生的现金流量净额1175.624305万元，同比增长 - 66.29%；投资活动产生的现金流量净额 - 3316.301899万元，同比增长 - 49.13%；筹资活动产生的现金流量净额848.448334万元，同比增长 - 94.47%；现金及现金等价物净增加额 - 1292.22926万元，同比增长 - 110.50%[46] - 公司2018年上半年营业总收入2.1843074344亿元，上年同期为0.8899394785亿元[151] - 公司2018年上半年净利润6557.005952万元，上年同期为1922.074231万元[151] - 公司2018年上半年基本每股收益0.7005元，上年同期为0.2464元[152] - 公司2018年上半年流动负债合计8436.506492万元，上年同期为2478.089222万元[148] - 公司2018年上半年非流动负债合计910.187737万元，上年同期为965.715427万元[148] - 公司2018年上半年负债合计9346.694229万元，上年同期为3443.804649万元[148] - 公司2018年上半年所有者权益合计4.6032498762亿元，上年同期为4.3536260432亿元[148] - 公司2018年上半年营业成本1.0672120402亿元，上年同期为0.4857260344亿元[151] - 公司2018年上半年销售费用536.416857万元，上年同期为333.709367万元[151] - 公司2018年上半年管理费用2302.573682万元，上年同期为1350.000482万元[151] - 经营活动现金流入小计本期为190,902,786.75元，上期为122,369,829.85元，增长约56.0%[159] - 经营活动现金流出小计本期为179,146,543.70元，上期为87,493,670.11元，增长约104.8%[159] - 经营活动产生的现金流量净额本期为11,756,243.05元，上期为34,876,159.74元，下降约66.3%[159] - 投资活动现金流入小计本期为145,000,000.00元，上期为6,000,000.00元，增长约2316.7%[159] - 投资活动现金流出小计本期为178,163,018.99元，上期为71,188,898.29元，增长约150.3%[159] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 33,163,018.99元，上期为 - 65,188,898.29元，亏损减少约49.1%[159] - 筹资活动现金流入小计本期为20,000,000.00元，上期为195,870,000.00元，下降约89.8%[160] - 筹资活动现金流出小计本期为11,515,516.66元，上期为42,514,683.09元，下降约72.9%[160] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为8,484,483.34元，上期为153,355,316.91元，下降约94.5%[160] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 12,922,292.60元，上期为123,042,578.36元，下降约110.5%[160] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计1100046.07元，其中计入当期损益的政府补助1387435.28元，其他营业外收支-93263.43元，所得税影响额194125.78元[30] 资产项目变化 - 固定资产较期初增加4603.63万元，增长30.20%，因生产设备采购增加[35] - 无形资产较期初增加1293.06万元，增长130.41%，系子公司新购土地[36] - 在建工程较期初增加1613.33万元，增长188.90%，因募投及扩产项目在建[36] - 应收票据较期初增加3718.81万元，增长46.00%，因开具承兑汇票对外支付及应收票据对外支付减少[36] - 其他应收款较期初增加107.63万元，增长191.11%，因保证金及备用金增长[36] - 存货较期初增加4049.80万元，增长63.75%，因产能扩大原材料及产成品增长[36] - 其他流动资产较期初减少4826.34万元，减少72.57%，因理财减少[36] - 货币资金期末金额6003.448306万元，占总资产比8.75%，较上年同期末下降21.85%；应收账款期末金额1.2261663075亿元，占总资产比17.86%，较上年同期末上升2.22%[53] - 存货期末金额1.0402554158亿元，占总资产比15.15%，较上年同期末上升6.60%；固定资产期末金额1.9846822297亿元，占总资产比28.91%，较上年同期末上升5.86%[53] - 2018年6月30日公司合并资产总计686,430,435.70元，较期初567,098,955.91元增长20.9%[142] - 2018年上半年公司合并货币资金期末余额60,034,483.06元，较期初72,956,775.66元下降17.7%[141] - 2018年上半年公司合并应收票据期末余额118,026,732.02元，较期初80,838,664.79元增长46.0%[141] - 2018年上半年公司合并存货期末余额104,025,541.58元，较期初63,527,512.70元增长63.7%[141] - 2018年上半年公司合并短期借款期末余额20,000,000.00元，较期初1,000,000.00元增长1900%[142] - 2018年上半年公司合并股本期末余额93,600,000.00元，较期初52,000,000.00元增长80%[143] 专利情况 - 截止2018年6月30日，公司累计获得专利41项（发明专利11项），还有6项发明专利正在申报[37] - 报告期内研发投入1482.19万元，同比增长177.97%，截至期末公司及子公司获授权专利41项，其中发明专利11项，实用新型专利30项，另有新申请专利10项[42] 募集资金情况 - 截至报告期末，募集资金累计投入1.238585亿元，占募集资金净额的74.29%，募投项目效益达预期[43] - 募集资金总额16672万元，报告期投入4766.55万元，已累计投入12385.85万元，累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%[56] - 年产100万KM金刚石线锯建设项目承诺投资12504万元，截至期末累计投入10519.63万元，投资进度84.13%[59] - 超硬材料制品研发中心技术改造项目承诺投资2779万元，截至期末累计投入477.22万元，投资进度17.17%[59] - 补充流动资金承诺投资1389万元，截至期末累计投入1389万元，投资进度100.00%[59] - 截至2018年6月30日，尚未使用的募集资金实际余额为4531.09万元，其中3031.09万元存放于专户，1500万元用于购买保本型理财产品[60] - 报告期内委托理财发生额10000万元，其中募集资金7000万元、自有资金3000万元，未到期余额1500万元[63] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目之自筹资金6102.07万元[59] - 公司2017年4月21日首发上市，募集资金19487万元，净额16672万元[56] - 累计实际使用募集资金与项目累计投入金额的差异8.32万元系补充流动资金账户利息收入扣除手续费金额[56] 业务线数据关键指标变化 - 金刚石砂轮营业收入2348.387454万元，营业成本620.436075万元，毛利率73.58%，营业收入同比增长89.31%，营业成本同比增长56.52%，毛利率同比增长5.54%[48] - 电镀金刚线营业收入1.9234706903亿元，营业成本9947.881885万元，毛利率48.28%，营业收入同比增长166.67%，营业成本同比增长134.89%，毛利率同比增长7.00%[48] 资产减值及收支占比情况 - 资产减值729.968923万元，占比9.43%；营业外收入4.529477万元，占比0.06%；营业外支出13.85582万元，占比0.18%[51] 子公司财务情况 - 江苏三超金刚石工具有限公司注册资本1.4亿元，总资产2.1192090195亿元，净资产未提及，营业收入1.309096366亿元，营业利润3691.198184万元，净利润3122.154053万元[67] - 株式会社SCD注册资本43.263218万元，总资产13.549242万元，净资产 - 206.395632万元，营业收入2.463333万元，营业利润 - 66.385546万元，净利润 - 66.823886万元[67] 行业风险情况 - 531光伏新政使光伏行业需求急剧萎缩，公司所处金刚线行业短期内或面临产品价格下降、利润下滑等风险[69] - 2017年金刚石线锯行情火爆，引发扩产和新参与者进入，市场竞争加剧，金刚线供需格局转变，产能过剩显现[69] 利润分配计划 - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[75] 股东股份锁定及减持承诺 - 邹余耀承诺自发行人股票2017年4月21日上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理公开发行股票前已发行的股份[76] - 邹余耀所持股票在锁定期2020年4月21日届满后二十四个月内转让，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格[76] - 若发行人股票上市后六个月内股价连续20个交易日收盘价格均低于经前复权计算的发行价格，或上市后六个月期末收盘价低于该价格，邹余耀所持公开发行股票前已发行股份有相关限制[76] - 刘建勋承诺自公司股票上市之日起12个月内不转让或委托他人管理公开发行

公司基本信息 - 公司股票简称三超新材，代码300554[21] - 公司法定代表人为邹余耀[21] - 公司注册地址为南京市江宁区淳化街道泽诚路77号，邮编211124[21] - 公司办公地址为江苏省句容市开发区致远路66号，邮编212400[21] - 董事会秘书为周海鑫，证券事务代表为张赛赛[22] - 公司选定的信息披露媒体有《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》[23] - 登载年度报告的中国证监会指定网站为巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn[23] 财务数据关键指标变化 - 2017年营业收入283,913,948.05元，较2016年增长82.16%[25] - 2017年归属于上市公司股东的净利润86,126,688.86元，较2016年增长127.14%[25] - 2017年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润83,798,055.25元，较2016年增长147.15%[25] - 2017年经营活动产生的现金流量净额64,092,572.87元，较2016年增长710.35%[25] - 2017年末资产总额567,098,955.91元，较2016年末增长82.15%[25] - 2017年末归属于上市公司股东的净资产473,484,350.83元，较2016年末增长111.77%[25] - 2017年第一至四季度营业收入分别为39,486,631.05元、49,507,316.80元、74,728,559.31元、120,191,440.89元[27] - 2017年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为8,804,614.43元、10,416,127.88元、21,676,716.00元、45,229,230.55元[27] - 2017年非经常性损益合计2,328,633.61元，2016年为4,010,994.58元，2015年为4,185,114.70元[31] - 2017年公司实现营业收入28391.39万元，同比增长82.16%；归属上市公司股东净利润8612.67万元，同比增长127.14%[44] - 报告期末固定资产较期初增长56.78%，因子公司增加生产线相关设备[38] - 报告期末在建工程较期初增长424.89%，因子公司增加生产线相关设备及建设厂房[38] - 报告期末货币资金较期初增长243.16%，因IPO募集资金和销售回款增加[38] - 报告期末应收账款较期初增长43.12%，因销售收入增长[38] - 报告期末应收票据较期初增长34.78%，因销售收入增长、票据回款增加[38] - 报告期末预付帐款较期初增长478.90%，因报告期产销量大增，确保原材料供应[38] - 报告期末其他应收款较期初减少31.11%，因保证金、押金及备用金借款减少[38] - 报告期末存货较期初增长60.29%，因报告期产销量大增，原材料及产成品库存增长[38] - 报告期末其他流动资产较期初增长628.23%，因报告期保本型理财增加[38] - 2017年营业收入2.84亿元，同比增长82.16%，超硬材料制品收入2.76亿元，占比94.71%，同比增长87.11%[48] - 2017年销售费用973.33万元，同比增长37.38%；管理费用3175.15万元，同比增长42.84%；财务费用 - 112.93万元，同比增长 - 284.11%[57] - 2017年研发投入1471.33万元，占营业收入比重为5.18%，开展36个项目研发，结项16个[58] - 2017年经营活动现金流入2.996亿元，同比增长104.57%；现金流出2.355亿元，同比增长69.99%；现金流量净额6409.26万元，同比增长710.35%[61] - 2017年投资活动现金流入为0，同比减少100%；现金流出1.467亿元，同比增长296.61%；现金流量净额 - 1.467亿元，同比增长383.64%[61] - 2017年筹资活动现金流入1.959亿元，同比增长552.90%；现金流出6156.89万元，同比增长1320.29%；现金流量净额1.343亿元，同比增长423.28%[61] - 2017年末货币资金7295.68万元，占总资产比12.86%，较2016年末增加6.03%[65] - 2017年末应收账款9416.45万元，占总资产比16.60%，较2016年末减少4.53%[65] - 2017年末存货6352.75万元，占总资产比11.20%，较2016年末减少1.53%[65] - 2017年末固定资产1.524亿元，占总资产比26.88%，较2016年末减少4.35%[65] - 2017年公司首次公开发行股票，募集资金总额19487.00万元，扣除发行费用后净额为16672.00万元[68] - 截至2017年12月31日，年度实际使用募集资金76276241.77元，募集资金余额91662012.48元[68][69] - 2017年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为86126688.86元，母公司实现的净利润49675858.13元[93] - 按母公司2017年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金4967585.81元[93] - 2017年现金分红金额（含税）为1040万美元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为12.08%[95] - 2016年现金分红金额（含税）为460万美元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为12.13%[95] - 2015年现金分红金额（含税）为350万美元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为10.45%[95] - 2017年归属于公司普通股股东的净利润基本每股收益和稀释每股收益均为1.8069元，扣非后均为1.7580元；2016年归属于公司普通股股东的净利润基本每股收益和稀释每股收益均为0.9722元，扣非后均为0.8694元[146] - 2016年每股净资产为5.69元/股，2017年为8.37元/股[146] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要产品为电镀金刚线与金刚石砂轮，用于硬脆材料加工，业绩受下游需求、产能、成本、新品等因素驱动[35][36] - 金刚石砂轮收入3348.93万元，占比11.80%，同比增长60.14%；金刚线收入2.43亿元，占比85.49%，同比增长91.56%[48] - 境内销售2.80亿元，占比98.74%，同比增长82.52%；境外销售356.95万元，占比1.26%，同比增长57.49%[48] - 超硬材料制品营业成本1.35亿元，毛利率51.19%，同比增加2.09%；金刚石砂轮营业成本932.91万元，毛利率72.14%，同比增加4.72%；电镀金刚线营业成本1.26亿元，毛利率48.29%，同比增加2.22%[51] - 境内销售营业成本1.38亿元，毛利率50.86%，同比增加2.30%[51] - 电镀金刚线销售量124.91万千米，同比增长167.31%；生产量145.34万千米，同比增长182.67%；库存量38.04万千米，同比增长95.56%[52] - 金刚石砂轮销售量20616个，同比增长26.43%；生产量21296个，同比增长27.73%；库存量10281个，同比增长5.41%[52] 客户与供应商数据 - 2017年前五大客户销售收入占销售总收入的比例为43.71%[8] - 前五名客户合计销售金额1.24亿元，占年度销售总额比例43.71%[56] - 前五名供应商合计采购金额6742.32万元，占年度采购总额比例29.36%[56] - 前5名供应商采购额合计6742.32万元，占年度采购总额比例29.36%[57] - 公司前五大客户销售收入占销售总收入的比例为43.71%[80] 利润分配相关 - 公司利润分配预案以5200万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股[13] - 公司每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润10%[86] - 公司未来十二个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的20%且超过3000万元，或达到或超过公司最近一期经审计总资产的10%，属于重大投资计划或重大现金支出[86] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；属成熟期且有重大资金支出安排，最低应达到40%；属成长期且有重大资金支出安排或阶段不易区分但有重大资金支出安排，最低应达到20%[87] - 调整利润分配政策的议案需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过[89] - 公司应以三年为一个周期制定股东回报规划[90] - 本年度每10股送红股数为0，每10股派息数为2元（含税），每10股转增数为8，分配预案的股本基数为52000000股，现金分红总额为10400000元（含税），可分配利润为109692534.78元，现金分红占利润分配总额的比例为100%[91] - 2015年度共计分红350万元，约合每10股派发现金股利0.90元；2016年度共计分红460万元，约合每10股派发现金股利1.18元；2017年度共计派发现金股利10400000元（含税），每10股转增8股[94] - 分配完成后公司股本总额增至93600000股[93] 募集资金使用情况 - 年产100万KM金刚石线锯建设项目承诺投资12504万元，本报告期投入6133.74万元，投资进度49.05%，实现效益5700.94万元[71] - 超硬材料制品研发中心技术改造项目承诺投资2779万元，本报告期投入96.56万元，投资进度3.47%[71] - 补充流动资金承诺投资1389万元，本报告期投入1389万元，投资进度100.00%[71] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目6102.07万元[71] - 截至2017年12月31日，募集资金账户活期存款46662012.48元，理财产品45000000元[72] - 公司使用募投项目“年产100万km金刚石线锯建设项目”募集资金1亿元对江苏三超增资，增资后江苏三超注册资本由4000万元增至14000万元[139][140] 子公司相关数据 - 子公司江苏三超金刚石工具有限公司注册资本140000000.00元，总资产317449051.64元，净资产180699361.07元，营业收入150782728.77元，净利润37904874.92元[76] - 子公司株式会社SCD营业收入432632.18元，营业利润 - 1334344.48元，净利润 - 1181470.53元[77] - 江苏三超注册资本由期初4000万增加到14000万，总资产同比增长154.77%，营业收入同比增长257.91%，净利润同比增长1111.47%[77] 公司未来规划 - 2018年公司将扩充金刚线产能，推进二期厂房扩产项目建设[78] - 公司发展使命是超越国际先进技术，振兴中国超硬行业，打造创新型百年企业[78] - 2018年公司市场营销服务方式将向提供整体加工解决方案转变[78] - 公司将围绕细线化等要求加大研发投入，推进集成电路用精密金刚石工具研发[78] - 2018年公司要提升人力资源和组织建设工作，引进高端人才[79] - 公司需加强精益生产和6Sigma项目管理，降低经营成本[79] 行业风险 - 金刚石线锯行业竞争加剧，产品价格和毛利率可能下降[80] 股东股份承诺与减持 - 邹余耀承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内不转让相关股份，锁定期届满后二十四个月内转让价格不低于发行价等，担任董监高期间每年转让股份不超过持有总数的25%[95][96] - 刘建勋承诺自发行人股票上市之日起十二个月内不转让相关股份，锁定期届满后二十四个月内转让价格不低于发行价等，担任董监高期间每年转让股份不超过可转让股份总数的25%[96] - 部分股东自2017年4月21日起十二个月内不转让或委托管理、不由公司回购公开发行股票前已发行股份，违反承诺需上缴全部收入，20日内完成上缴[97] - 控股股东邹余耀锁定期满后24个月内，每12个月拟减持股份数量不超其持有的公司股份数量的10%[98] - 控股股东邹余耀锁定期为2017年4月21日至2020年4月21日，减持价格不得低于发行价且不低于每股净资产价格[98] - 控股股东邹余耀减持需提前3个交易日公告，转让期限不超6个月[98] - 持股5%以上股东刘建勋锁定期满后24个月内，每12个月拟减持股份数量不超其持有的公司股份数量的20%