公司基本信息 - 证券代码为 300554，证券简称为三超新材 [1] - 公司为南京三超新材料股份有限公司 [2] 投资者关系活动信息 - 活动类别为特定对象调研，参与单位有上海博笃投资管理有限公司、上海贤盛投资管理有限公司、光大证券资产管理有限公司 [2] - 活动时间为 2017 年 9 月 4 日上午 10:00 - 11:30，地点在江苏三超会议室，上市公司接待人员为董事会秘书兼财务总监周海鑫 [2] 问答交流要点 金刚线产品价格 - 公司金刚线产品平均价格呈下降趋势，原因一是国内生产技术发展打破日本厂家垄断，改善供求关系；二是单位生产成本下降；三是电镀金刚线产品结构变化，自 2015 年起单位价格较低的硅切片线销售占比逐步提高 [3] 产能与销售 - 公司产能利用率一直较为饱和，销售订单也较为饱满 [3] 单晶硅与多晶硅切割 - 单晶硅切割用金刚线已基本实现全面替代，多晶硅今年以来快速应用金刚石线锯，替代速度可能比预期更快 [3][4] - 以前多晶硅切割使用金刚线存在铸锭晶体异质节点导致断线、切割损伤层浅使传统制绒技术光学性能不佳的问题，目前阿特斯、保利协鑫等龙头企业已通过黑硅等技术克服 [4] 扩产计划 - 公司募投项目年产 100 万公里金刚石线项目预计今年三季度全部投产，公司将继续扩产，通过利用现有场地、新建及租赁厂房解决场地限制问题 [4] 新成长空间 - 公司成长空间一方面来自现有产品需求增长，包括替代传统产品的存量市场和下游行业发展的增量市场；另一方面来自不断开发新产品，如半导体领域用精密金刚石工具 [5]

公司基本信息 - 证券代码为 300554，证券简称为三超新材 [1] - 公司名称为南京三超新材料股份有限公司 [2] 投资者关系活动信息 - 活动类别为特定对象调研，参与单位为华泰证券，参与人员为肖群稀、祁滕，时间为 2018 年 1 月 25 日上午 10:00 - 11:30，地点在江苏三超会议室，上市公司接待人员为董事会秘书兼财务总监周海鑫 [2] 问答交流信息 产品生产与研发 - 65μm 线径的金刚石线已有批量生产与销售，更细线径产品在研发和试产中 [3] - 未来将加大 IC 行业精密金刚石工具研发，包括 BG 砂轮、CMP 制程的 DISK 砂轮等，公司已具备部分产品研发基础和生产能力，目标是实现进口替代 [3][4] 产能相关 - 产能提升原因一是募投项目实施及新增设备扩产，二是设备生产效率提升 [3] - 截至 2017 年 12 月底，合计产能接近 30 万 km/月，未来视市场情况扩产，扩产计划有不确定性 [4] 厂房投产 - 租赁厂房拿到环评批复，设备调试完毕即可生产 [3]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为特定对象调研 [2] - 参与单位包括财通证券、新思哲投资、东兴证券等多家机构 [2] - 活动时间为2018年2月6日下午14:30 - 16:30 [2] - 活动地点在江苏三超会议室 [2] - 上市公司接待人员为董事会秘书兼财务总监周海鑫 [2] - 活动主要内容为来访投资者签署《承诺书》和提问与交流 [2] 产品相关 - 0.42mm及以上线径用于硅开方、截断、蓝宝石开方；0.37mm、0.33mm、0.32mm线径用于硅芯切割、硅开方、截断；0.26mm用于硅芯切割、蓝宝石切片；0.23 - 0.25mm线径用于蓝宝石切片；0.19mm用于磁性材料切片；0.10mm及以下线径用于硅切片，主要为0.65mm与0.70mm线 [3] - 各生产商生产的金刚石线因生产工艺和技术路线不同，产品主要差异在切割性能及稳定性方面 [4] 市场与发展 - 2017年金刚线需求爆发式增长，公司难以准确预计2018年金刚线价格和毛利率变化，需通过技术进步提升产品品质、降低成本以抵御市场竞争风险 [3][4] - 公司成长空间一方面来自现有产品需求增长，包括替代传统产品的存量市场和下游行业发展的增量市场；另一方面来自开发新产品，如半导体领域用精密金刚石工具 [5] 产能相关 - 公司产能提升原因一是募投项目实施及新增设备扩产，二是设备生产效率提升 [4] - 公司租赁厂房已取得环评批复，会视市场情况分批逐步建设和投产 [4]

公司基本信息 - 证券代码为 300554，证券简称为三超新材 [1] - 2017 年 10 月 31 日下午 12:30 - 15:00 在江苏三超会议室进行投资者关系活动，参与单位众多，上市公司接待人员为董事会秘书兼财务总监周海鑫 [2] 产品生产与研发 - 65μm 线径的金刚线已有小批量试产和供应，主流需求仍是 70 线且产能严重不足，50μm 金刚线开发受原材料供应、下游应用工艺及专用设备限制，短期内不具备全面推广条件 [3] - 公司一直在根据市场需求扩产，子公司江苏三超进行二期厂房建设，还积极租赁厂房解决场地限制问题 [5] - 用于半导体领域的金刚石砂轮产品，部分已有小批量销售，部分尚处于产品开发及验证阶段 [6] 产品销售与市场 - 金刚线因下游需求爆发式增长，产能利用率一直处于较高水平，订单饱满 [5] - 单晶硅切割用金刚线已基本实现全面替代，多晶硅今年以来快速应用金刚石线锯，替代速度可能比预期更快，多晶行业龙头企业已通过黑硅等技术手段克服相关技术问题，多晶切片从今年开始迅速规模化应用金刚线切割技术 [5][6] 产品特性与应用 - 各生产商生产的金刚石线因生产工艺和技术路线不同，主要差异在于切割性能及稳定性方面 [4] - 0.42mm 及以上线径用于硅开方、截断、蓝宝石开方；0.37mm、0.33mm、0.32mm 线径用于硅芯切割、硅开方、截断；0.26mm 用于硅芯切割、蓝宝石切片；0.23 - 0.25mm 线径用于蓝宝石切片；0.19mm 用于磁性材料切片；0.10mm 及以下线径用于硅切片 [4][5] 产品毛利率与成本 - 目前公司毛利率水平稳定，从事相对高端的精密金刚石工具，整体毛利水平较高，金刚线在生命周期早期毛利率高，随市场成熟、竞争出现，毛利会逐步回归合理水平，竞争格局基本成形后毛利率趋于稳定 [3][4] - 公司产品成本主要由人造金刚石、裸线、镍等原材料、人工成本、能源动力费用、折旧等构成，其中原材料成本、能源动力成本及人工是影响营业成本的主要因素 [6][7]

行业发展情况 - 单晶硅切割用金刚线已基本实现全面替代，多晶硅今年以来快速应用金刚石线锯，替代速度可能比预期更快 [3] - 以前多晶硅切割使用金刚线有铸锭晶体异质节点导致断线、金刚线切割损伤层浅使传统制绒技术光学性能不佳两个技术问题，目前行业龙头企业已通过黑硅等技术手段克服 [3] 公司扩产计划 - 公司募投项目年产100万公里金刚石线项目今年全部投产，公司将继续扩产，通过利用现有场地、新建及租赁厂房解决场地限制问题 [3][4] 产品差异 - 各生产商生产工艺和技术路线不同，产品主要差异在于切割性能及稳定性方面 [4] 产品价格下降原因 - 国内金刚线生产技术发展快，打破日本厂家垄断，改善供求关系，促使价格回归 [4] - 金刚线产品单位生产成本下降，为价格下降提供支撑 [4] - 自2015年起，公司销售的电镀金刚线中单位价格较低的硅切片线销售占比逐步提高 [4] 下游客户适用性 - 理论上各家厂商生产的金刚线可在下游客户设备上切换使用，但切割效率及良品率受产品质量、设备、工艺等因素影响，客户选择供应商需经过充分评价及验证 [5]

公司投资者关系活动信息 - 活动类别为特定对象调研 [2] - 参与单位及人员包括平安证券吴文成、华泰证券王涛和武雨欣等 [2] - 活动时间为2017年12月18日下午14:00 - 16:00，地点在江苏三超会议室 [2] - 上市公司接待人员为董事会秘书兼财务总监周海鑫 [2] 公司产品相关 金刚石线产品规格 - 0.42mm及以上线径用于硅开方、截断、蓝宝石开方；0.37mm、0.33mm、0.32mm线径用于硅芯切割、硅开方、截断；0.26mm用于硅芯切割、蓝宝石切片；0.23 - 0.25mm线径用于蓝宝石切片；0.19mm用于磁性材料切片；0.10mm及以下线径用于硅切片 [3] - 硅切片方面，70线仍是主流，65线也有规模化销售 [3] 生产设备 - 公司生产设备为自主研发，在生产效率方面业内具备优势 [3] 行业市场相关 金刚线渗透情况 - 金刚线在多晶硅的渗透曾落后于单晶硅，原因一是切品后制绒工艺需解决硅片反射率提高问题，二是多晶传统砂浆切割设备存量投资大，替换成本高、时间长 [3][4] - 今年以来两方面问题解决，多晶金刚线应用呈爆发式增长 [4] 产品价格下降原因 - 国内金刚线生产技术发展快，打破日本厂家垄断，改善供求关系 [4] - 金刚线产品单位生产成本下降 [4] - 公司销售的电镀金刚线产品结构变化，自2015年起单位价格较低的硅切片线销售占比逐步提高 [5] 公司发展相关 成长空间 - 来自现有产品需求增长，包括替代传统产品的存量市场和下游行业发展的增量市场 [5] - 来自不断开发新产品，如半导体领域用精密金刚石工具 [5] 产能情况 - 目前公司合计产能达20多万，接近30万km/月 [5] - 未来视市场情况扩产，具体规划未确定 [5]

公司概况 - 三超新材成立于1999年1月，2017年4月在深交所创业板上市，下设全资子公司江苏三超、江苏三泓、株式会社SCD，控股子公司江苏三晶、南京三芯 [1] - 主营业务为超硬材料工具研发、制造和销售，主要产品有金刚线、金刚石砂轮及半导体行业用精密金刚石工具，南京三芯主要生产半导体和太阳能光伏行业专用精密机械 [1] 产能规划 - 目前硅切片线产能约100万km/月，新增26条生产线调试中，预计年底产能近140万km [2] - 今年在淮安金湖购地，规划年产4100万公里金刚线产能，分两期完成，一期年产1800万公里，2023年一季度完成，二期年产2300万公里，到明年一季度末硅切片线产能可达280万km/月，二期明年下半年根据市场情况实施 [2] 行业竞争与价格 - 金刚线端和硅片端多家公司扩产，竞争趋于激烈，但切割工艺改进利于金刚线发展，目前线耗增加，金刚线价格走势稳定，供需相对平衡 [2] - 金刚线单价从年初至今基本稳定，难以预测是否下降 [2] 产能布局考虑 - 公司认为专业事情交给专业人做，目前无向上游黄丝、母线产能布局计划，贝卡和苏闽在40微米规格钢线做得稳定 [2] 钨丝金刚线情况 - 钨丝线机械性能优越，主要表现在抗拉强度上，目前钨丝母线线径主流是35um，32um和30um在测试，市场总体紧缺 [3] - 公司每月有3 - 5万公里钨丝金刚线销售，从去年下半年开始研发，制造技术已成熟，受制于钨丝供应，正与几家钨丝厂家密切合作，不排除更深层次合作 [3] - 公司已攻克钨丝金刚线工艺难点，不存在技术障碍 [3] - 国内钨丝主要来源是中钨和厦钨 [3] 金刚线应用 - 金刚线用于石材行业线径规格500μm左右，用于高端大理石、花岗岩切割，销售价格略高，公司有小批量销售，切近16立方大理石约需消耗30公里金刚线，比现有切割工具多出10% - 15%高品质板材，高端石材替代锯片积极性高 [3] 客户情况 - 主要客户有协鑫、晶澳、美科、华耀、高景、宇泽、时创、晶樱等 [3] 半导体产品布局 - 公司对半导体行业用精密金刚石工具研发多年，多款产品通过测试并小批量销售，产品涉及减薄砂轮、倒角砂轮、硬刀、软刀、CMP - DISK、激光切割保护液、划片液等 [3][4] - 公司全品类做半导体行业用砂轮产品，磨轮客户有日月光、华天等，软刀有通富微，CMP - Disk有华海清科、德国莱玛特等，CMP - Disk国内无竞品，硬刀有近30多家客户 [4] 新装备企业情况 - 公司与技术团队合资成立控股子公司南京三芯半导体设备制造有限公司，团队成员有日本减薄机制造和销售成功经验 [4] - 主营半导体和太阳能光伏行业专用精密机械，如硅片倒角机等，预计2023年上半年硅棒开方磨倒一体机、硅片倒角机、背面减薄机三款机器样机陆续推出 [4]

公司概况 - 三超新材成立于1999年1月，2017年4月在深交所创业板上市，主营超硬材料工具研发、制造和销售，主要产品有金刚线和金刚石砂轮 [2] 业务占比 - 2022年第一季度，电镀金刚线占营收比例超80%，金刚石砂轮产品合计占比百分之十几 [3] 业绩情况 - 2022年第一季度营收同比增长20.21%，但利润和净利润下降，原因包括原材料价格上涨、金刚线售价降低、可转债利息费用化增加、研发投入增加等 [3] 研发情况 - 公司目前在研项目涉及金刚线和金刚石砂轮产品，金刚石砂轮含半导体行业用精密工具和精密刀具用金刚石工具研发，江苏三晶研发费用投入较大，多款产品处于研发测试阶段，产出尚需时间 [3] 毛利率情况 - 公司销售毛利率自2020年开始下降，主要原因是金刚线售价降低和原材料成本上涨，同行业部分企业毛利水平高于公司，行业较看重规模效应 [3] 业绩增长点 - 2022年主要营收增长点在光伏行业用金刚线，特别是硅切片线，预计7月底完成可转债募投项目，细线产能达700万km/年，所有金刚线合计产能达1000万km/年，产能释放后预计销售收入增长 [4] 现金流情况 - 2022年第一季度经营活动现金流量净额同比下降，原因一是应收票据到期收回或贴现，二是原材料价格上涨导致现金流出，公司目前现金流和银行授信充足 [4] 行业影响 - 碳中和政策下光伏装机量增长带动上游金刚线市场，公司大部分营收来自光伏行业，金刚线销售较去年同期增长 [4] 钨丝金刚线 - 钨丝相对碳钢丝有抗拉强度大、韧性强等优点，线径更小、断线率更低，国内厂家基本处于同一水平，公司积极跟进，已着手研发和生产，但钨钢丝成本较高，发展需看客户实际需求 [4][8] 江苏三晶业务 - 江苏三晶产品用于半导体晶圆加工和封装制程切割研磨工序，可替代进口产品，部分产品已小批量销售，部分尚在测试阶段，后期将加大投入，成为未来业绩增长点 [5] 应对原材料价格上升措施 - 通过扩大产能发挥规模效应，在管理端减少不必要成本 [5] 疫情影响及应对 - 公司生产和销售受疫情影响，主要在物流和人员方面，采用专车专送解决原材料和产品运输问题，在辖区内租房作为职工宿舍解决员工上下班问题 [5] 产量和库存 - 目前金刚线月产量约60 - 70万km，产能不足基本无库存；金刚石砂轮按订单生产，对部分销量大的品种适度备货 [5] 下游客户及市场情况 - 光伏行业下游客户有中环股份、江苏协鑫等，蓝宝石行业有天通股份、水晶光电等；市场占有率无准确数据，因产能不足，硅切片线与同行大企业差距大，总体占有率不高；竞争主要看产品质量和服务，产品质量国内厂家基本处于同一水平 [6] 细线定长标准问题处理 - 客户明确不能用的规格淘汰，其他情况考虑折价销售 [6] 募投项目进展 - “年产1000万公里超细金刚石线锯生产项目一期”预计7月完成建设目标，届时细线总产能达700万km/年，预期营收乐观，但需看市场情况 [6] 仲裁情况 - 公司因中村超硬无法满足合同要求向新加坡国际仲裁中心提出仲裁申请，目前处于审理过程中，结果无法预测 [6] 半导体行业产品 - 公司半导体行业用精密工具产品有背减砂轮、倒角砂轮等，半导体行业产品毛利率较高，但公司部分产品尚在研发及小批量生产阶段，目前毛利率不高 [7] CMP - disk情况 - CMP - disk处于测试状态，量产时间需看测试结果，全球市场规模约18亿，主要被日本、韩国和台湾占据，公司希望尽快量产完成进口替代 [7] 可转债资金用途 - 可转债用于超细电镀金刚石线，7月底产能达700万km/年；有资金需求时会考虑发债等融资手段，目前尚无合适项目 [7] 金刚线产能及规划 - 目前月产能60 - 70万km，7月募投项目达产可达700万km/年；按客户需求安排不同线径生产，主流线径与市场需求一致；客户涵盖光伏、蓝宝石、磁性材料等行业 [8] 金刚线毛利率及原材料情况 - 同行业部分企业毛利水平高于公司，行业看重规模效应；今年以来主要原材料涨幅较大，目前仍有上涨，未来趋于稳定；母线供应商为业内知名企业 [9] 扩产方式 - 目前主要通过采购新型号设备扩产，改造设备后期会考虑但未着手；设备采购金额属保密事项，具体投资额因改造不同而异 [9] 金刚石砂轮业务规划 - 传统砂轮业务用于磁性材料、玻璃等行业，处于稳定状态；精密刀具和半导体行业用金刚石砂轮有发展机会，三晶公司投入较大研发，半导体行业用砂轮毛利率预期较高 [9] 金刚线供需情况 - 金刚线扩产由下游扩产拉动，未来竞争激烈，不排除产品售价下降 [9] 厦钨中钨情况 - 厦钨中钨产能不足，扩产迫切，做金刚石镀覆有技术门槛；公司因原材料限制，暂时无能力做钨丝母线 [10] 金刚线产品结构 - 光伏行业用金刚线占60%，其他占40%；光伏行业粗线用于开方和截断，用量少，硅切片线用量大；蓝宝石和磁材行业用粗线，产品品质稳定 [10] 毛利率差异原因 - 规模化是公司毛利率和盈利与同行有差异的主要原因 [10] 业务板块划分及规划 - 各业务板块相对独立，人员负责研发、生产和管理，销售有部分渗透；未来规划主要是将半导体行业用精密金刚石砂轮业务做大 [10] 业务上量情况 - 半导体行业客户端谨慎，导入新供应商周期长；金刚线上量相对容易，但市场竞争激烈 [10]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入100,120,122.87元，同比增长67.30%[5] - 年初至报告期末营业收入286,825,561.03元，同比增长52.96%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润2,590,484.12元，同比增长441.62%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润3,825,667.95元，同比下降65.73%[5] - 营业收入同比增长53.0%至286,825,561.03元[23] - 净利润同比下降68.8%至3,482,988.16元[24] - 公司综合收益总额为255.10万元，相比上期的1031.00万元下降75.3%[25] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为289.36万元，相比上期的1031.00万元下降71.9%[25] - 基本每股收益为0.0407元，相比上期的0.1193元下降65.9%[25] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长71.7%至220,876,572.51元[23] - 研发费用20,665,280.21元，同比增长30.65%[10] - 研发费用同比增长30.6%至20,665,280.21元[24] - 财务费用同比增长116.3%至10,785,037.61元[24] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额-78,227,339.42元，同比下降170.64%[5] - 收到其他与经营活动有关的现金为252.33万元，同比大幅下降74.19%，主要因政府补助减少及保证金收回所致[11] - 购买商品、接受劳务支付的现金为1.15亿元，同比增长39.33%，系支付货款增加所致[11] - 支付给职工及为职工支付的现金为8112.53万元，同比增长43.81%，主要因职工薪酬增加[11] - 支付的各项税费为584.91万元，同比下降42.16%，主要因企业所得税支付减少[11] - 购建固定资产等长期资产支付的现金为4789.99万元，同比大幅增长144.15%，主要因固定资产款项支付增加[11] - 支付其他与投资活动有关的现金为2.45亿元，同比下降47.65%，系购买理财产品减少所致[11] - 吸收投资收到的现金为180万元，同比大幅增长681.66%，系少数股东投资增加[11] - 偿还债务支付的现金为0元，同比下降100%，系本期未偿还短期借款[11] - 经营活动产生的现金流量净额为-7822.73万元，相比上期的11073.73万元下降170.6%[27] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1.30亿元，相比上期的2.63亿元下降50.6%[26] - 购买商品、接受劳务支付的现金为1.15亿元，相比上期的8251.65万元增长39.3%[27] - 支付给职工及为职工支付的现金为8112.53万元，相比上期的5640.97万元增长43.8%[27] - 投资活动产生的现金流量净额为998.82万元，相比上期的-7981.82万元增长112.5%[27] - 期末现金及现金等价物余额为8564.73万元，相比上期的1354.57万元增长532.3%[27] 资产和负债变化 - 货币资金108,372,754.17元，较年初增长217.43%[10] - 应收账款130,144,483.23元，较年初增长45.69%[10] - 存货166,105,252.65元，较年初增长80.71%[10] - 应付票据80,954,308.55元，较年初增长129.26%[10] - 公司货币资金为1.08亿元，较年初3414.10万元显著增长217.49%[19] - 交易性金融资产从年初1.46亿元降至0元，全部转为货币资金[19] - 公司总资产同比增长17.6%至900,301,465.18元[20][21] - 应收账款同比增长45.7%至130,144,483.23元[20] - 存货同比增长80.7%至166,105,252.65元[20] - 短期借款新增50,793,578.48元[21] - 应付票据同比增长129.3%至80,954,308.55元[21] 其他重要事项 - 公司第三季度报告未经审计[29]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.867亿元，同比增长46.23%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为123.52万元，同比下降88.44%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-150.43万元，同比下降115.69%[22] - 基本每股收益为0.0132元/股，同比下降88.44%[22] - 稀释每股收益为0.0132元/股，同比下降87.33%[22] - 加权平均净资产收益率为0.25%，同比下降1.60个百分点[22] - 营业收入同比增长46.23%至1.867亿元[44] - 电镀金刚线营业收入同比增长50.79%至159,841,729.00元[47] - 公司2022年半年度营业总收入为1.867亿元，同比增长46.2%[155] - 净利润为101.5万元，同比下降90.5%[156] - 营业收入同比下降17.5%，从2021年上半年的24.76亿元降至2022年上半年的20.42亿元[159] - 净利润同比下降58.0%，从2021年上半年的4.53亿元降至2022年上半年的1.90亿元[159] - 报告期扣除非经常性损益后净利润-150.43万元，较上年同期958.49万元下降115.69%[144] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长68.01%至1.452亿元[44] - 财务费用同比大幅增长449.08%至761万元，主要因可转债利息增加[44] - 销售费用同比增长31.29%至569万元，主要因销售人员薪酬增加[44] - 管理费用同比小幅增长2.66%至1576万元[44] - 研发投入同比增长64.46%至14,094,410.92元[45] - 研发费用从857.03万元增至1409.44万元，增长64.5%[156] - 销售费用同比大幅增长74.1%，从2021年上半年的8451万元增至2022年上半年的1.47亿元[159] - 研发费用同比增长35.4%，从2021年上半年的2083万元增至2022年上半年的2821万元[159] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比增长41.6%，从2021年上半年的3798万元增至2022年上半年的5379万元[162] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-4492.74万元，同比下降148.49%[22] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降148.49%至-44,927,444.13元[45] - 投资活动产生的现金流量净额同比上升1,031.17%至55,584,520.47元[45] - 经营活动现金流量净额由正转负，从2021年上半年的9265万元净流入变为2022年上半年的4493万元净流出[162] - 投资活动现金流量净额大幅改善，从2021年上半年的-597万元变为2022年上半年的5558万元净流入[163] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，为-37.61百万元，同比下降621.3%[165] - 投资活动产生的现金流量净额大幅改善至49.37百万元，主要由于收到其他与投资活动有关的现金95.00百万元[165] - 筹资活动产生的现金流量净额为-14.20百万元，主要由于偿还债务支付10.21百万元[165] 资产和负债变化 - 总资产为8.275亿元，较上年度末增长8.05%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为4.954亿元，较上年度末增长0.06%[22] - 应收账款占总资产比例同比增加4.74个百分点至16.40%[52] - 存货占总资产比例同比增加3.43个百分点至15.43%[52] - 交易性金融资产占总资产比例同比下降11.17个百分点至7.88%[52] - 应付账款同比增长55.48%至73,116,617.34元[52] - 报告期末流动比率2.85，较上年末4.03下降29.28%[144] - 报告期末资产负债率39.94%，较上年末35.34%上升4.60个百分点[144] - 报告期末货币资金41,973,381.47元，较年初34,141,036.76元增加22.94%[148] - 报告期末交易性金融资产65,246,483.33元，较年初145,877,740.16元下降55.26%[148] - 报告期末应收账款135,743,355.47元，较年初89,331,664.45元增加51.96%[148] - 货币资金从年初1.069亿元增至1844.13万元，增长72.6%[152] - 交易性金融资产从年初6546.27万元降至0元[152] - 长期股权投资从2.505亿元增至2.66亿元，增长6.2%[153] - 短期借款保持0元[153][154] - 应付债券从1.414亿元增至1.486亿元，增长5.1%[154] - 期末现金及现金等价物余额同比下降61.5%，从2021年上半年的8636万元降至2022年上半年的3322万元[163] - 期末现金及现金等价物余额为17.84百万元，较期初6.08百万元增长193.4%[165] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为165.61万元[27] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为147.29万元[27] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为1250元[27] - 其他营业外收入和支出为15.22万元[27] - 非经常性损益所得税影响额为48.34万元[27] - 非经常性损益合计为273.95万元[27] 业务线表现 - 公司硅切片线产能受限，年产700万公里金刚石线项目部分设备未投产[34] - 控股子公司江苏三晶半导体业务处于投入期未形成盈利[34] - 金刚线成品线径变化控制在±1.5μm以内[38] - 公司拥有30项金刚石砂轮相关专利技术[38] - 金刚线裸线直径在0.05mm以下，长度达80-120公里[38] - 公司获得42项与金刚线相关的实用新型专利[37] - 公司子公司江苏三超金刚石工具有限公司2022年上半年营业收入为1.667亿元，净利润为359.28万元[72] - 公司日本子公司SCD报告期内营业收入为66.41万元，净亏损73.02万元[72] - 公司子公司江苏三晶半导体材料有限公司报告期内营业收入为94.36万元，净亏损223.89万元[72] - 江苏三晶半导体材料有限公司（2021年12月设立）报告期内尚未实现盈利[73] 地区和市场表现 - 2022年全国金刚线需求量预计达1亿公里[30] - 公司前五大客户销售收入占总收入比例为57.47%，同比上升5.25个百分点[75] - 截至2022年6月30日应收账款余额为14,691.32万元，占当期销售收入78.69%[76] - 金刚线行业产能扩张较快导致竞争加剧，产品降价风险陡增[74] - 公司产品下游应用于光伏、蓝宝石等受政策影响较大的新兴产业[75] 管理层讨论和指引 - 原材料镍材、金刚石微粉、母线价格上涨影响生产成本和毛利率[34] - 公司计划投资5.21亿元新建年产4100万公里金刚石线锯项目[40] - 公司持续通过技术进步降低生产成本以应对市场竞争风险[74][75] - 与中村超硬的国际仲裁若结果不利将对当期业绩产生重大影响[77] - 公司通过加强信用政策管理和货款催收工作降低坏账风险[76] - 全资子公司江苏三泓拟投资建设年产4100万公里金刚石线锯项目[117] - 公司计划向特定对象发行A股股票相关议案已通过董事会审议[116] 募集资金使用 - 公司公开发行可转换公司债券募集资金总额为19.5亿元，实际募集资金净额为1.88亿元[60] - 报告期内公司投入募集资金总额为2770.25万元[60] - 公司已累计投入募集资金总额为1.21亿元[60] - 年产1000万公里超细金刚石线锯项目一期投资进度为63.23%[61] - 报告期内金刚石线锯项目实现效益973.9万元，累计实现效益为-3230.49万元[61] - 补充流动资金项目投资进度为100.02%，累计投入500.12万元[61] - 期末募集资金余额为7228.26万元[60] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金7,476.60万元[63] - 截至2022年6月30日，公司使用闲置募集资金购买理财产品6,500万元[63] - 截至2022年6月30日，公司募集资金专户余额为728.26万元[63] 投资和理财活动 - 其他资产类别初始投资成本为1.46亿元，期末金额为6524.65万元[57] - 报告期内其他资产类别购入金额为2100万元，售出金额为2900万元[57] - 其他资产类别本期公允价值变动损益为246.48万元[57] - 报告期内公司委托理财总额为10,500万元，其中募集资金理财8,500万元[67] - 截至报告期末，公司未到期委托理财余额为6,500万元，全部为银行理财产品[67] 资产减值和仲裁事项 - 公司确认资产减值损失5,264.93万元，因与中村超硬合同纠纷导致设备未达验收标准[63] - 公司涉及重大仲裁案件，涉案金额14,352.84万元，目前审理中[98] 股东和股权结构 - 公司总股本为93,613,367股[121] - 有限售条件股份数量为28,279,313股占总股本30.21%[121] - 无限售条件股份数量为65,334,054股占总股本69.79%[121] - 公司股东邹余耀持股37,206,385股，占总股本39.74%，其中限售股27,904,789股[125] - 公司股东刘建勋持股12,141,520股，占总股本12.97%，全部为无限售流通股[125] - 公司股东陈佳芬持股1,832,700股，占总股本1.96%，全部为无限售流通股[125] - 公司高管限售股合计28,279,313股，占公司总股本约30.2%[124][125] - 公司普通股股东总数为9,832户，无特别表决权股东[125] - 公司无限售条件前十大股东持股总量为26,185,816股，占公司总股本约27.9%[127] - 公司报告期内未发生控股股东及实际控制人变更[129][130] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内持股无变动[128] 可转换公司债券 - 可转换公司债券"三超转债"转股价格经调整后为17.13元/股[139] - 三超转债累计转股金额229,700元，转股数量13,367股，占转股前公司股份总额比例0.01%[140] - 三超转债未转股金额194,770,300元，占发行总金额比例99.88%[140] - 报告期末前十名可转债持有人中丁碧霞持有数量147,058张，金额14,705,800元，占比7.55%[141] 所有者权益变动 - 归属于母公司所有者权益期末余额为495.45百万元，较期初495.16百万元基本持平[167][169] - 其他综合收益出现亏损-2.45百万元，主要反映在综合收益总额中[169] - 未分配利润本期增加1.24百万元，达到109.29百万元[169] - 资本公积保持稳定为56.39百万元，本期无重大变动[167][169] - 盈余公积保持稳定为19.40百万元，本期未进行利润分配[167][169] - 股本保持稳定为93.61百万元，本期未发生股权变动[167][169] - 归属于母公司所有者权益年初余额为574,855,917.08元[170] - 股本增加12,501,000元，资本公积增加906,812.28元，其他综合收益减少757,912.44元[171] - 综合收益总额为-10,685,195.14元，导致所有者权益减少9,927,282.70元[171] - 所有者投入资本增加1,116,813.63元，主要来自普通股和其他权益工具投入[171] - 利润分配减少所有者权益3,744,210.69元，主要因对股东的分配[171] - 归属于母公司所有者权益期末余额为582,155,802.72元，较年初增长1.27%[172] - 期末股本余额为93,612,501.00元，较年初93,600,000.00元略有增加[172] - 资本公积期末余额为57,363,225.25元，较年初56,456,412.97元增长1.61%[172] - 未分配利润期末为194,345,977.24元，较年初187,404,992.79元增长3.70%[172] - 其他综合收益累计亏损扩大至1,151,373.03元[172] - 公司股本为93,613,367.00元[174][175] - 资本公积为219,201,667.98元[174][175] - 其他权益工具为56,389,910.21元[174][175] - 盈余公积为19,400,481.74元[174][175] - 未分配利润为141,128,125.09元[174] - 所有者权益合计为529,733,552.02元[174] - 本期综合收益总额增加1,904,342.16元[174] - 期末未分配利润增至143,032,467.25元[175] - 期末所有者权益合计增至531,637,894.18元[175] - 上期同期所有者权益合计为527,366,044.00元[176] - 公司2022年上半年综合收益总额为453.44万元[177] - 所有者投入和减少资本总额为111.68万元[177] - 利润分配金额为374.42万元[177] - 本期增减变动金额为190.70万元[177] - 期初所有者权益余额为527.37万元[177] - 期末所有者权益余额为529.27万元[178] 公司治理和合规 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[85] - 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[88][89] - 公司大气污染物排放达到《电镀污染物排放标准》和《大气污染物综合排放标准》限值[88] - 公司水污染物排放达到《污水综合排放标准》和《电镀污染物排放标准》特别排放限值标准[88] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用[94] - 公司报告期无违规对外担保情况[95] - 公司半年度财务报告未经审计[96] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[99] - 公司报告期不存在托管、承包、租赁情况[107][108][109] - 报告期内公司对子公司担保额度合计为45,000万元[111] - 报告期内对子公司担保实际发生金额为796.91万元[111] - 报告期末对子公司实际担保余额为480万元[112] - 实际担保总额占公司净资产比例为0.97%[112] - 2022年第一次临时股东大会投资者参与比例为53.25%[82] - 公司不存在优先股、债券及债务融资工具[133][136][137][138] 会计政策和合并范围 - 公司成立于1999年1月29日[179] - 2022年6月30日合并范围包含3家子公司[180] - 财务报表编制基础遵循中国企业会计准则[181] - 记账本位币为人民币[187] - 购买日合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[189] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[189] - 购买日前持有股权按购买日公允价值重新计量 公允价值与账面价值差额计入当期投资收益[189] - 子公司少数股东权益在合并资产负债表股东权益项目下单独列示[192] - 子公司少数股东损益在合并利润表净利润项目下单独列示[192] - 丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量[192] - 处置股权取得对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额的差额计入投资收益[192] - 现金等价物定义为期限短流动性强易于转换已知金额现金的投资[196] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算 折算差额计入当期损益[197] - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征分为三类计量方式[198] - 金融资产分类为以摊余成本计量时采用实际利率法按摊余成本后续计量[200] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具投资将利息收入/减值损失/汇兑差额确认为当期损益[200] - 指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资将股利收入计入当期损益[200] - 终止确认时摊余成本计量金融资产的利得或损失计入当期损益[200] - 终止确认时债务工具投资累计利得或损失从其他综合收益转入当期损益[200] - 终止确认时权益工具投资累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益[200] 受限