华图山鼎设计股份有限公司 内幕信息知情人登记制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范华图山鼎设计股份有限公司（以下简称"公司"）的内幕信息管理， 做好内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，有效防范内幕交 易等证券违法违规工作，维护广大投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《华图山鼎设计股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，特制定本制度。 第二条 公司董事会应当对内幕信息知情人信息的真实性、准确性、完整性进行核 查，保证内幕信息知情人档案的真实、准确和完整，报送及时。董事长为公司内幕信息 保密管理工作的主要负责人，董事会秘书负责办理公司内幕信息知情人的登记入档事 宜，公司其他部门、子公司等负责人对其管理范围内内幕信息负有保密责任，负责其涉 及的内幕信息的报告、传递。公司董事会办公室为公司内幕信息登记备案工作的日常管 理部门，具体负责公司内幕信息知情人 ...

业绩总结 - 2023年度营业收入247,117,419.34元，上年度106,853,886.66元[12] - 2023年度营业收入扣除项目合计108,443,204.87元，上年度3,682,635.16元[12] - 2023年度营业收入扣除后金额138,674,214.47元，上年度103,171,251.50元[14] 其他 - 2023年与主营业务无关业务收入含出租固定资产等653,650.71元[12] - 2023年未形成稳定业务模式收入107,789,554.16元，系关联方存量订单委托交付形成[13]

资金支取与协议终止 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构或独立财务顾问[6] - 银行三次未及时出具对账单，公司可终止协议注销专户[7] 项目核查与论证 - 董事会每半年核查募集资金投资项目进展并披露报告[12] - 超投资计划期限且投入未达50%，公司应对项目重新论证[12] 资金使用规则 - 公司可在募集资金到账后六个月内置换自筹资金[12] - 闲置募集资金补充流动资金单次不超十二个月[13] - 单次使用超募资金达5000万元且超总额10%以上，需股东大会审议[15] - 十二个月内永久补充流动资金和还贷累计不超超募资金总额30%[16] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于净额5%，可豁免特定程序[20] - 节余资金达或超净额10%且高于1000万元，需股东大会审议[20] 投资计划调整 - 投资项目年度实际与预计使用金额差异超30%，公司应调整计划[23] 监督检查 - 内部审计部门至少每季度检查资金存放与使用情况[22] - 董事会收到审计委员会报告2个交易日内向深交所报告并公告[22] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年现场检查一次[24] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问出具专项核查报告[24] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释和修订[27]

证券代码：300492 证券简称：华图山鼎 公告编号：2024-019 华图山鼎设计股份有限公司 关于变更会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 华图山鼎设计股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开 第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变 更会计政策的议案》，具体内容如下： 一、本次变更会计政策概述 （一）会计政策变更的原因 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称"解释 16 号"），其中"关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许 企业自发布年度提前执行。 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号，以下简称"解释 17 号"），其中"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回的会计处理"自 2024 年 1 月 1 日起 施行，允许 ...

华图山鼎设计股份有限公司 内部审计管理制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范对华图山鼎设计股份有限公司（以下简称"公司"）、 控股子公司的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者的合法权益， 根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和 《华图山鼎设计股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计 工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司的内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一 种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、高级管理人员 和其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）提高公司经营的效率和效果； （二）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平； （三）保障公司资产的安全； （四）遵守国 ...

规则修改 - 公司于2024年4月24日召开会议审议通过修改《董事会议事规则》议案[2] - 《董事会议事规则》除部分条款调整外其他内容不变[13] - 修订后的《董事会议事规则》全文详见巨潮资讯网[13] - 本次修改的《董事会议事规则》需提交股东大会审议[13] 关联交易与审议 - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易由董事会决定[3] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等多种情况由董事会审议[4][5] 董事会会议 - 单独或合计持有公司3%以上股份等主体可提议召开临时董事会并提议案[6] - 其他议案应在董事会召开前10日送交董事会秘书，由董事长决定是否列入[6] - 代表十分之一以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议[8] - 董事长接到提议后10日内召集和主持，临时会议提前3日通知，紧急情况可随时通知[8][9] - 董事会定期会议变更通知需在原定会议召开日前三日发出，不足三日需顺延或取得全体与会董事认可[9] - 董事会会议以现场召开为原则，也可非现场召开，非现场以特定情况计算出席人数[10] - 出席董事每人一票表决权，董事会决议记名投票表决[10][11] - 董事会审议通过提案形成决议须超过公司全体董事过半数同意，担保等事项须全体成员过半数同意[11] - 董事会决议需全体成员三分之二以上等同意[12] - 不同决议矛盾时以时间上后形成的为准[12] - 每次董事会由董事长等汇报以往决议执行落实情况，董事可质询，秘书常汇报[12] 公司议案与委员会 - 公司年度发展等计划由总经理拟订，董事长提出；财务预算等方案由财务总监会同拟订，董事长提出[6] - 涉及公司对外担保等议案需包含担保或贷款金额等内容[7] - 公司人事任免议案，董事长、总经理按权限提候选人，董事会表决[7] - 董事会设立提名等委员会，成员为单数且不少于三名，部分委员会需过半数独立董事并由其担任召集人[7] - 提名委员会成员由七名董事组成，其中独立董事四名，设独立董事召集人一名[7] - 战略委员会负责对公司长期发展战略规划进行研究[7] - 董事会审计委员会由七名董事组成，其中独立董事四名，至少一名独立董事是会计专业人士[8]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 评价基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] 子公司持股与范围占比 - 北京山鼎等多家全资子公司持股比例为100%[8] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额的100%[8] 公司治理结构 - 股东大会是公司最高权力机构，有决定经营方针等职权[10] - 董事会为公司执行机构，下设审计等多个委员会[11] - 监事会是公司监督机构，负责监督董事等职务行为及财务[11] 制度建设 - 公司建立了《公司章程》等完善的规章制度[12] - 公司建立健全制度管理体系，涵盖公司运营各环节[13] 监督与管理 - 公司以监事会和审计部门进行稽核监督，审计部可报告内控缺陷[13] - 薪酬与考核委员会负责制定审核公司董事及经理人员薪酬方案和考核标准[13] - 公司建立多种人事管理制度，详细规定人事管理各方面[13] 业务控制 - 公司主要经营活动建立控制政策和程序，将风险控制在可承受范围[14] - 公司建立多项控制程序，包括责任分工、授权审批等[15] - 公司建筑工程设计及咨询服务业务制定销售与收款相关制度[17] - 公司非学历培训业务制定销售、报名等环节相关制度[18] - 公司建筑工程设计及咨询服务和非学历培训业务规范采购及付款制度[18] - 公司针对教研与教学管理制定相关制度，完善教研梯队[19] 专项制度 - 公司制定《关联交易管理制度》《资金使用管理制度》《信息披露事务管理制度》并按规定执行[21] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准涉及利润总额、资产总额等潜在错报[23] - 财务报告内部控制出现董事等舞弊等5种情形认定为重大缺陷[23] - 财务报告内部控制出现未建立反舞弊程序等3种情形认定为重要缺陷[24] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行[25] - 非财务报告内部控制出现严重违法等3种情形认定为重大缺陷[25] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[26][27]

营业收入相关 - 本报告期营业收入695,465,400.35元，上年同期15,137,778.71元，同比增长4,494.24%[4] - 2024年第一季度营业总收入为695,465,400.35元，上期为15,137,778.71元[28] 净利润相关 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润72,558,354.23元，上年同期 -2,575,953.40元，同比增长2,916.76%[4] - 2024年第一季度综合收益总额为72,558,354.23元，上期为 - 2,359,594.83元[31] - 公司营业利润从 -2,991,505.60元增长至72,696,318.46元，利润总额从 -2,985,422.53元增长至72,828,732.82元，净利润从 -2,575,953.40元增长至72,558,354.23元[45] 经营活动现金流量净额相关 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额336,745,234.06元，上年同期 -4,248,418.53元，同比增长8,026.37%[4] - 经营活动产生的现金流量净额本期为336,745,234.06元，上期为 - 4,248,418.53元[49] 总资产相关 - 本报告期末总资产1,562,474,546.86元，上年度末1,020,926,050.17元，同比增长53.04%[4] - 2024年3月31日负债和所有者权益总计为1,562,474,546.86元，期初为1,020,926,050.17元[28] - 公司流动资产合计从512,436,450.02元增长至940,872,838.74元，非流动资产合计从508,489,600.15元增长至621,601,708.12元，资产总计从1,020,926,050.17元增长至1,562,474,546.86元[41] 所有者权益相关 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益282,172,875.47元，上年度末209,614,521.24元，同比增长34.62%[4] 销售费用相关 - 销售费用本期179,500,766.03元，上年同期500,554.45元，同比增长35760.39%[7] - 公司销售费用从500,554.45元增长至179,500,766.03元[45] 交易性金融资产相关 - 交易性金融资产期末余额443,246,283.76元，期初余额65,138,964.38元，同比增长580.46%[20] - 2024年3月31日交易性金融资产期末余额为443,246,283.76元，期初为65,138,964.38元[25] 销售商品、提供劳务收到的现金相关 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期979,470,489.71元，上年同期16,318,055.08元，同比增长5902.37%[22] 投资支付的现金相关 - 投资支付的现金本期634,000,000.00元，上年同期100,000,000.00元，同比增长534.00%[22] 支付其他与筹资活动有关的现金相关 - 支付其他与筹资活动有关的现金本期42,313,671.84元，上年同期405,744.00元，同比增长10328.66%[22] 股东持股相关 - 报告期末普通股股东总数为4470人，前10持股比例中，华图宏阳投资有限公司占比51.00%，车璐占比16.53%，张鹏占比3.19%等[23] - 周雪琴、刘向东、付雷鹏等分别持有人民币普通股1,176,188.00股、1,148,500.00股、939,800.00股等[38] 营业总成本相关 - 2024年第一季度营业总成本为640,275,174.61元，上期为15,905,010.86元[28] 每股收益相关 - 2024年第一季度基本每股收益为0.52，上期为 - 0.02[31] - 2024年第一季度稀释每股收益为0.52，上期为 - 0.02[31] 货币资金相关 - 2024年3月31日货币资金期末余额为105,201,410.88元，期初（2023年12月31日）为195,507,708.84元[25] 流动负债相关 - 2024年3月31日流动负债合计为960,519,981.19元，期初为603,737,461.94元[28] 存货及其他流动资产相关 - 公司存货从375,560.56元增长至1,593,626.20元，其他流动资产从2,415,483.09元增长至5,508,402.37元[41] 投资性房地产、固定资产及使用权资产相关 - 公司投资性房地产从38,403,632.49元增长至38,976,454.23元，固定资产从41,963,198.38元增长至45,388,915.70元，使用权资产从385,148,079.77元增长至493,233,871.04元[41] 应付账款、预收款项及合同负债相关 - 公司应付账款从67,943,433.11元减少至48,735,181.50元，预收款项从27,500.00元增长至111,970.00元，合同负债从233,327,397.36元增长至544,877,389.57元[41] 税金及附加、管理费用相关 - 公司税金及附加从85,781.78元增长至410,448.11元，管理费用从2,598,299.20元增长至139,536,827.77元[45] 研发费用、财务费用及利息费用相关 - 公司研发费用为5,836,268.22元，财务费用从 -86,815.98元增长至7,158,173.79元，其中利息费用从38,199.05元增长至5,774,927.60元[45] 其他收益、投资收益及信用减值损失相关 - 公司其他收益从103,586.02元增长至11,282,145.35元，投资收益从659,327.23元增长至1,897,571.68元，信用减值损失从 -2,987,186.70元增长至4,326,375.69元[45] 营业外收入及营业外支出相关 - 公司营业外收入从7,547.23元增长至174,441.74元，营业外支出从1,464.16元增长至42,027.38元[45] 经营活动现金流入及流出相关 - 经营活动现金流入小计本期为982,223,113.87元，上期为19,156,413.60元[52] - 经营活动现金流出小计本期为645,477,879.81元，上期为23,404,832.13元[49] 投资活动现金流入、流出及净额相关 - 投资活动现金流入小计本期为258,955,896.12元，上期为95,673,490.78元[49] - 投资活动现金流出小计本期为643,693,756.30元，上期为100,417,645.60元[49] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 384,737,860.18元，上期为 - 4,744,154.82元[49] 筹资活动现金流出及净额相关 - 筹资活动现金流出小计本期为42,313,671.84元，上期为405,744.00元[49] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 42,313,671.84元，上期为 - 405,744.00元[49] 现金及现金等价物净增加额及期末余额相关 - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 90,306,297.96元，上期为 - 9,398,317.35元[49] - 期末现金及现金等价物余额本期为96,542,844.81元，上期为30,067,166.98元[49]

规则修改 - 2024年4月24日审议通过修改《监事会议事规则》议案[2] - 监事会临时会议通知时间提前3日[2] - 会议可多种方式召开，非现场以视频显示计算出席人数[3] - 会议记录新增召集人等姓名，删除主席组织监事自查内容[3][4] - 主席应通报决议执行情况，规则尚需股东大会审议[4][5]

财务审计 - 审计华图山鼎公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结论 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] - 华图山鼎公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]