市场扩张和并购 - 2025年3月27日公司审议通过向江西鲍斯产业链增资3亿元议案[2] - 增资后江西鲍斯产业链注册资本增至5亿元[2] - 公司对江西鲍斯产业链持股60%，宁波鲍斯产业链服务有限公司持股40%[2] - 江西鲍斯产业链近日完成工商变更登记手续[3]

内部控制基本信息 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围的主要单位为公司及合并报表范围内子公司[6] - 纳入评价范围的重点控制活动包括资金、采购、销售等业务[6] 公司治理与制度建设 - 公司治理结构中“三会”及管理层体系健全[13] - 董事会战略委员会为公司经营发展提建议[17] - 公司建立多方面人力资源管理政策和流程指引[18] - 审计委员会由3名独立董事组成，1名会计专业人士任召集人[21][22] - 公司建立以内部控制为基础的风险评估体系[23] - 公司建立多种内部控制制度，含不相容职务分离等控制[25][26][27][28] - 公司建立科学内部信息传递机制，筛选整合内外信息并沟通反馈[33][34] 业务控制情况 - 公司货币资金管理有严格授权批准程序，无重大安全缺陷[36] - 公司筹资管理能合理确定规模结构，资金使用未严重背离计划[37][38] - 公司销售业务有可行政策，建立信用管理机制，无重大控制缺陷[41] - 公司制定《资产管理》制度，定期盘点资产确保信息完整可靠[42][43] - 2024年度公司及子公司无担保债务逾期，未为特定关联方等提供担保[45] - 公司建立规范财务管理制度，保证财务报告信息披露及时准确完整[46] - 公司建立对外投资决策程序和制度，对外投资管理无重大缺陷[47] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准：错报金额≥资产总额的1%或≥营业收入总额的2%[53] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准：资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%或营业收入总额的1%≤错报金额＜营业收入总额的2%[53] - 财务报告内部控制一般缺陷认定标准：错报金额<资产总额的0.5%且<营业收入总额的1%[53] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准：直接经济损失金额≥500万元[57] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准：200万元≤直接经济损失＜500万元[58] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准：直接经济损失金额＜200万元[59] 评价结果与未来计划 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[64] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[65] - 公司计划优化内部控制业务流程及制度，强化执行力[66] - 公司将持续完善内部控制制度，促进健康可持续发展[69]

财报与业绩说明会 - 公司于2025年3月29日披露2024年年度报告及其摘要[1] - 2024年度业绩说明会于2025年4月11日15:00至17:00网络远程召开[1] - 投资者可登陆“全景•路演天下”参与[1] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集问题[3] - 投资者可于2025年4月11日15:00前访问指定页面或扫码进入征集页面[4] - 公司将整理问题并在业绩说明会上回复[4]

业绩总结 - 2024年度计提资产和信用减值准备合计55,206,124.15元[3] - 2024年度计提存货跌价准备25,171,220.27元，减利润总额25,171,220.27元[3][4] - 2024年度计提合同资产减值准备194,129.10元，减利润总额194,129.10元[3][5] - 2024年度计提坏账准备29,052,480.80元，收回或转回89,206.70元，减利润总额28,963,274.10元[6] - 2024年度计提应收票据坏账准备877,500.68元，减利润总额877,500.68元[3][7] - 本报告期公司合并报表计提减值准备55,295,330.85元，收回或转回89,206.70元，减2024年度利润总额55,206,124.15元[26] 数据指标 - 本次核销应收账款金额为3,979,180.87元[8] - 应收商业承兑汇票1年以内预期信用损失率为5.00%[15] - 应收商业承兑汇票1 - 2年预期信用损失率为20.00%[15] - 应收商业承兑汇票2 - 3年预期信用损失率为50.00%[15] - 应收商业承兑汇票3年以上预期信用损失率为100.00%[15] - 1年以内应收账款预期信用损失率为5.00%[20] - 1 - 2年应收账款预期信用损失率为20.00%[20] - 2 - 3年应收账款预期信用损失率为50.00%[21] - 3年以上应收账款预期信用损失率为100.00%[21] - 1年以内其他应收款预期信用损失率为5.00%[24] - 1 - 2年其他应收款预期信用损失率为20.00%[24] - 2 - 3年其他应收款预期信用损失率为50.00%[24] - 3年以上其他应收款预期信用损失率为100.00%[24] - 本次核销应收账款余额合计3,979,180.87元，核销后对2024年度利润总额无影响[26]

人员数据 - 2024年末中汇合伙人数量为116人[2] - 2024年末中汇注册会计师人数为694人[3] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注会为289人[3] 业绩数据 - 2023年度中汇收入总额为108764万元[3] - 2023年度审计业务收入为97289万元[3] - 2023年度证券业务收入为54159万元[3] 客户数据 - 2023年年报上市公司审计客户家数为180家[3] - 2023年年报上市公司审计收费15494万元[3] - 2023年年报同行业上市公司审计客户7家[3] 其他 - 2024年4月9日通过续聘中汇为2024年审计机构[3]

人员数据 - 2024年末合伙人数量为116人[3] - 2024年末注册会计师人数为694人[4] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为289人[4] 业绩数据 - 2023年度经审计的收入总额为108764万元[4] - 2023年度审计业务收入为97289万元[4] - 2023年度证券业务收入为54159万元[4] 客户数据 - 2023年年报上市公司审计客户家数为180家[4] - 2023年年报上市公司审计收费总额为15494万元[4] 其他 - 公司拟续聘中汇会计师事务所为2025年度审计机构，待2024年年度股东大会审议[2] - 中汇会计师事务所职业保险累计赔偿限额为3亿元[4]

授信额度申请 - 2025年公司及子公司拟向金融机构申请授信不超过15亿元[1] - 母公司拟申请不超过8亿元综合授信额度[2] - 威克斯液压拟申请不超过3.5亿元综合授信额度[2] - 江西鲍斯产业链拟申请不超过3亿元综合授信额度[3] - 重庆鲍斯拟申请不超过0.5亿元综合授信额度[3] 授权事宜 - 授权母公司董事长陈金岳决定母公司授信额度相关事宜[2] - 授权威克斯液压总经理王秀光决定威克斯液压授信额度相关事宜[2] - 授权江西鲍斯产业链总经理陈刚决定江西鲍斯产业链授信额度相关事宜[3] - 授权重庆鲍斯经理涂巧灵决定重庆鲍斯授信额度相关事宜[3] 审议情况 - 2025年3月27日公司第五届董事会第十八次会议审议通过申请综合授信额度议案，尚需提交2024年年度股东大会审议[1]

薪酬方案 - 2025年3月27日审议通过董监高薪酬议案[1] - 方案适用期限为2025年1月1日 - 2025年12月31日[2] - 独立董事每月津贴10,000元含税[3] 人员薪酬 - 总经理陈金岳2025年年基本工资480,000元[6] - 总工程师等多人2025年年基本工资320,000元[6] 其他规定 - 董监高离任薪酬按实际任期计算发放[7] - 董监薪酬方案尚需提交股东大会审议[7]

业绩总结 - 2024年营业收入232,114.34万元，同比降3.90%[2] - 2024年净利润83,227.64万元，同比升196.58%[2] - 2024年扣非净利润29,238.07万元，同比升8.73%[2] - 报告期末资产总额354,464.77万元，较上年末降5.25%[2] - 报告期末所有者权益250,227.12万元，较上年末升33.87%[2] 未来展望 - 2025年董事会保障公司高质量稳健发展[15] - 董事会健全制度、优化结构、完善体系[15] - 董事会加强内控、完善风控、做好信披[15] - 董事会强化投关管理、加强与投资者沟通[16] 会议情况 - 2024年召开十次董事会会议[3] - 2024年召开4次股东大会，议案全执行[7][8] - 2024年审计委员会召开4次会议[10] - 2024年战略委员会召开2次会议[11] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[13]

关联交易金额 - 2025年度预计关联采购交易总金额7900万元，2024年预计2700万元，实际发生1222.87万元[1] - 2025年度预计关联销售交易总金额4030万元，2024年预计4500万元，实际发生2589.51万元[1] 具体关联交易 - 向宁波奉化源茂包装材料有限公司预计采购1500万元，截至披露日已发生179.60万元，上年发生724.02万元[3] - 向宁波虎渡能源科技有限公司预计采购3000万元，截至披露日已发生59.12万元，上年发生237.25万元[3] - 向河南鲍斯销售服务有限公司预计销售1500万元，截至披露日已发生559.71万元，上年发生994.60万元[3] 关联交易占比及差异 - 2024年向关联人采购商品实际发生额占同类业务比例0.53%，与预计金额差异 -54.71%[6] - 2024年向关联人销售产品、商品实际发生额占同类业务比例1.92%，与预计金额差异 -42.46%[6] 子公司财务情况 - 福州鲍斯优品节能科技有限公司2024年总资产178.94万元，净资产35.24万元，营业收入615.66万元，净利润 -18.31万元[8] - 河南鲍斯销售服务有限公司2024年末总资产1370.04万元，净资产498.32万元，营业收入2545.72万元，净利润128.32万元[9] - 江西鲍斯能源装备销售服务有限公司2024年末总资产1940.92万元，净资产152.89万元，营业收入416.06万元，净利润 - 166.86万元[11] - 宁波鲍斯能源装备销售服务有限公司2024年末总资产1091.47万元，净资产576.40万元，营业收入583.69万元，净利润 - 90.02万元[13] - 宁波奉化欣盛包装材料厂2024年末总资产67.68万元，净资产29.76万元，营业收入184.62万元，净利润 - 11.88万元[14] - 宁波奉化源茂包装材料有限公司2024年末总资产965.44万元，净资产248.63万元，营业收入894.75万元，净利润54.87万元[15] - 宁波虎渡能源科技有限公司2024年末总资产16126.57万元，净资产6970.33万元，营业收入4517.24万元，净利润 - 1113.61万元[17] - 宁波秉和智能装备有限公司2024年末总资产860.77万元，净资产401.68万元，营业收入0.97万元，净利润 -198.32万元[18] - 宁波秉和新材料有限公司2024年末总资产7.18万元，净资产7.18万元，营业收入0万元，净利润 -7.82万元[20] - 浙江秉和流体控制技术有限公司2024年末总资产0万元，净资产0万元，营业收入0万元，净利润0万元[22] 关联交易决策及原则 - 2025年3月27日董事会以4票同意，0票反对，0票弃权审议通过关联交易议案[1] - 公司向关联方采购商品按公开、公平、公正原则，以公允价格和条件确定交易金额[23] - 公司向关联方销售商品以不偏离市场价格为基础，加合理利润确定交易价格及费率[24] - 公司独立董事专门会议审议通过2025年度日常关联交易预计议案[29] 未来展望 - 公司将根据日常生产经营需要，在预计额度内与关联方签订或续签相关协议[26] - 关联交易为公司正常生产经营所需，对拓宽销售渠道、推广产品有积极作用[27] - 关联交易不会对公司独立性构成影响，主要业务不会依赖关联方[28] - 关联交易遵循市场公允价格和正常商业条件，符合公司整体利益[29]