业绩总结 - 2024年度公司确认营业收入5.17亿元，较2023年下降24.31%[7] - 2024年度公司计提信用减值损失3923.64万元，较2023年增加3.12%[8] - 2024年末公司合并资产总计21.69亿元，较2023年末下降8.79%[1] - 2024年末公司合并负债合计7.79亿元，较2023年末下降7.89%[2] - 2024年末公司合并股东权益合计13.90亿元，较2023年末下降9.27%[2] - 2024年归属于母公司股东的净利润为 - 144,784,573.65元[1] 资产数据 - 2024年末公司货币资金为8212.21万元，较2023年末下降37.50%[1] - 2024年末公司应收账款为5.74亿元，较2023年末下降1.58%[1] - 2024年末公司存货为3.09亿元，较2023年末下降13.61%[1] 现金流量 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额合并为 - 72,615,342.52元[26] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额合并为19,047,788.65元[26] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额合并为2,672,965.01元[26] 股东权益 - 2024年归属于母公司股东权益本期增减变动金额为 - 141,790,468.44元[28] - 2024年综合收益总额为 - 151,890,831.35元[28] - 2024年股东投入和减少资本为10,100,362.91元[28] 其他财务数据 - 2024年末未分配利润为 - 407,324,206.65元[28] - 截至2024年12月31日，公司注册资本为144982.41万元[38] 会计政策 - 境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以美元和林吉特为记账本位币，集团编制报表采用人民币[46] - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[70] - 金融负债初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[77] 资产减值 - 公司以预期信用损失为基础，对四类项目进行减值会计处理并确认损失准备[86] - 2024年应收账款坏账准备期初余额829,964,713.78元，本期增加90,571,073.90元，本期减少（转回52,482,441.10元、转销或核销43,715,232.41元），期末余额824,338,114.17元[178] 收入确认 - 软件产品销售以取得相关验收单为控制权转移时点确认收入[137] - 技术服务收入按合同约定在服务期内分期确认收入[138] - 系统集成收入以取得相关验收单为控制权转移时点确认收入[139] 子公司相关 - 公司从取得子公司实际控制权之日起将其纳入合并范围，丧失时停止纳入[57] - 处置子公司时，处置日前经营成果和现金流量计入合并利润表和现金流量表，当期处置不调整合并资产负债表期初数[57] 投资相关 - 2024年初长期股权投资合计208,808,855.42元，年末为204,558,436.56元，期间追加投资1,000,000.00元，减少投资5,000,000.00元，权益法下确认投资损益 - 555,154.50元，其他变动304,735.64元[190][191] - 其他权益工具投资2024年末合计4,052,914.27元，2023年末为8,386,414.27元，杭州联众医疗科技股份有限公司本期计入其他综合收益损失4,333,500.00元[193] 项目进展 - 北信源（南京）研发运营基地项目预算投资总额为500,617,000.00元，工程投入占投资总额的比例为46.28%，工程进度为80%，2024年初余额208,121,019.67元，年末余额231,677,403.08元[195]

会议情况 - 2024年召开11次董事会，独立董事谢涛应出席11次，现场7次通讯4次无缺席[4] - 2024年召开4次股东大会，独立董事谢涛应出席4次，亲自到场4次[4] - 2024年战略与发展委员会召开1次会议，谢涛出席审议通过发展战略和经营计划议案[5] - 2024年谢涛参加9次审计委员会会议，审议通过二十余项议案[5][6] - 2024年谢涛主持1次薪酬与考核委员会会议，审议通过高级管理人员薪酬议案[6] - 2024年独立董事专门会议召开2次，谢涛均出席并审议通过相关议案[7] 其他事项 - 2024年1月9日，谢涛在临时会议对补充流动资金议案发表独立意见[8] - 2024年度谢涛现场工作不少于15天，关注公司多方面情况[11] - 谢涛督促公司完善信息披露管理制度[12] - 2024年度谢涛与中小投资者沟通交流[12] - 2024年4月12日审议通过日常关联交易预计议案，报告期无重大关联交易[14] - 报告期公司及股东严格履行承诺，无变更或豁免情况[14] - 报告期公司未发生收购与被收购事项[14] - 公司按时编制并披露2023年年度、2024年各季度报告[14] - 2024年度内部控制评价及审计报告符合要求[15] - 2024年续聘中兴财光华会计师事务所为审计机构[15] - 报告期公司未聘任或解聘财务负责人[16] - 报告期公司未因非会计准则变更更正会计政策等[16] - 公司聘任鞠彩萍和林晟钰担任副总经理[16] - 董事会通过2024年度高级管理人员薪酬议案，公司无股权激励及员工持股计划[17]

独立董事 2024 年度述职报告 北京北信源软件股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 (付东普) 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为北京北信源软件股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及 《公司章程》《独立董事工作制度》等公司制度的规定和要求，忠实履行独立董 事的职责，及时了解公司的经营信息，全面关注公司的发展状况，充分发挥独立 董事独立性和专业性的作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的 合法权益，较好地发挥了独立董事作用。现将2024年度本人履行职责情况汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 付东普，中国国籍，无境外永久居留权，1974年生，博士。北京理工大学软 件工程硕士，中国人民大学管理学博士，北京交通大学应用经济学博士后，美国 密歇根州立大学VIPP获GPEP全球专业教育项目证书。曾任北京东方通科技有限责 任公司软件工程师、高级系统架构设计师、项目经理、产品经理和部门经理等。 现任首都经济贸易 ...

独立董事 2024 年度述职报告 北京北信源软件股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 (王珲) 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为北京北信源软件股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及 《公司章程》《独立董事工作制度》等公司制度的规定和要求，忠实履行独立董 事的职责，及时了解公司的经营信息，全面关注公司的发展状况，充分发挥独立 董事独立性和专业性的作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的 合法权益，较好地发挥了独立董事作用。现将2024年度本人履行职责情况汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 王珲，中国国籍，无境外永久居留权，1974年生，国际税法硕士。毕业于中 央财经大学获会计学学士学位，荷兰莱顿大学获国际税法硕士学位。高级经济师， 注册税务师，注册会计师，澳大利亚公共会计师。2019年10月受聘中国商业联合 会"国际合规管理专家库"资深财税专家。现任上海华赫企业管理咨询（集团） 有限公司副总裁。现 ...

2024 年度监事会工作报 告 北京北信源软件股份有限公司 2024年度监事会工作报告 2024年度，公司监事会根据《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》 等有关规定的要求，从积极维护公司利益及全体股东合法权益的角度出发，认 真履行监督职责，对本年度内公司相关方面进行了监督审查，并发表了必要的 核查意见。现将2024年度公司监事会工作情况报告如下： 一、监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开了10次会议，具体情况如下： 1、2024年1月9日（星期二）上午11:30，在北京市海淀区闵庄路3号玉泉慧 谷二期3号楼4层公司大会议室以现场结合通讯方式召开了第五届监事会第六次 临时会议，审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》。 2、2024年1月22日（星期一）下午16:30，在北京市海淀区闵庄路3号玉泉慧 谷二期3号楼4层公司大会议室以现场结合通讯方式召开了第五届监事会第七次 临时会议，审议通过了以下议案：《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订< 股东大会议事规则>的议案》《关于修订<监事会议事规则>的议案》。 3、2024年4月12日（星期五）下午14:00，在北京市海淀区闵 ...

2024 年度内部控制自我评价报告 北京北信源软件股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 北京北信源软件股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合北京北信源软件股份有限公司 （以下简称"北信源"、"公司"、"本公司"）内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制 评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证此报告不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 1 2024 年度内部控制自我评价报告 规范体系和相关规定要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 ...

关于北京北信源软件股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 中兴财光华审专字（2025）第 211015 号 目 录 关于北京北信源软件股份有限公司 2024 年度募集资 金存放与使用情况鉴证报告 | | | 关于北京北信源软件股份有限公司 鉴证报告 中兴财光华审专字（2025）第 211015 号 北京北信源软件股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京北信源软件股份有限公司（以下简称"北信源公司"） 《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"募集资金专项报 告"）。 一、董事会的责任 北信源公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作 （2023 年 12 月修订）》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对北信源公司董事会编制的募集资 金专项报告发表意见。 我们按照 ...

关于独立董事独立性情况的专项意见 2025 年 4 月 18 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情况进行自查，并 将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性情况进行评估并 出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，北京北信源软件股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事：王珲女士、付东普先生和谢涛 先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 根据公司独立董事自查及在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均能 够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍其进行 独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性 的相关要求。 北京北信源软件股份有限公司董事会 1 关于独立董事独立性情况的专项意见 北京北信源软件股份有限公司董事会 ...

关于北京北信源软件股份有限公司 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 211016 号 目 录 关于北京北信源软件股份有限公司 2024 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专 项说明 北京北信源软件股份有限公司 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 关于北京北信源软件股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 211016 号 本专项说明仅供北信源公司 2024 年度年报披露之目的使用，不得用作任何 其他目的。 附件： 北京北信源软件股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表 （此页无正文） | 中兴财光华会计师事务所 | 中国注册会计师： | | --- | --- | | （特殊普通合伙） | | | | 中国注册会计师： | 中国·北京 2025 年 4 月 18 日 北京北信源软件股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 编制单位：北京北信源软件股份有限公司 | | | ...

关于会计政策变更的公告 特别提示： 本次会计政策变更属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求 变更会计政策的情形，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响， 不存在损害公司及股东利益的情形。 北京北信源软件股份有限公司（以下简称"公司"或"北信源"）本次根据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）的相关规定变更会计政策。根据 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议，不会对公 司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更的原因 证券代码：300352 证券简称：北信源 公告编号：2025-025 北京北信源软件股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 本次会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则—基本准则》和各项 2024 年 12 月 6 日，财政部发布《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的 通知》财会〔2024〕24 ...