股东大会时间 - 现场会议时间为2025年5月8日下午14:00[1] - 网络投票时间为2025年5月8日[1] - 股权登记日为2025年4月28日[2] 会议审议 - 审议《2024年年度报告摘要》等多项提案[4] 登记信息 - 登记时间为2025年5月7日（9:30—11:30、13:30—17:00）[6] - 登记方式分不同股东类型，异地股东传真或函件需2025年5月7日17:00前送达[6] 投票信息 - 网络投票代码为350142，投票简称为沃森投票[11] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月8日多个时段[12] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月8日上午9:15至下午15:00[13] 其他 - 对中小投资者表决单独计票[5] - 独立董事四人将述职，报告于2025年4月12日在巨潮资讯网披露[4]

会议相关 - 第五届监事会第十九次会议于2025年4月10日召开，3名监事全部参加[1] 报告审议 - 审议通过《2024年年度报告》及摘要等多项报告[2][3][5][6][7][10][12] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.10元（含税）[13][14] 项目调整 - 同意将玉溪沃森两化融合建设项目实施完成时间调整为2026年12月31日[15] 资产处理 - 审议通过2024年第四季度计提资产减值准备及年度核销资产议案[10][17] 授信申请 - 子公司玉溪沃森和玉溪泽润向银行申请共6亿元综合授信额度，期限1年[18] - 公司或指定子公司向金融机构申请不超过280,000万元并购贷款授信额度，期限2年[19]

会议相关 - 第五届董事会第二十六次会议于2025年4月10日召开，11名董事全部参加[1] - 审议通过《2024年年度报告》等多项报告，表决全票同意[2][3][4][5][6][7][11][12][13] - 同意修订《薪酬管理制度》，表决全票同意[22] - 决定于2025年5月8日召开2024年年度股东大会，表决全票同意[23] 业绩与分配 - 2024年度利润分配预案为每10股派0.10元现金红利，不送股不转增[14] 未来展望 - 2025年基于四大疫苗技术平台开展研发管线布局[8] - 2025年深耕国内市场，拓展国际市场，完成重点产品WHO预认证[9] 项目调整 - 调整玉溪沃森两化融合建设项目完成时间至2026年12月31日[16] 财务事项 - 2024年第四季度计提资产减值准备及年度核销资产获通过[17] - 子公司玉溪沃森、玉溪泽润向银行申请综合授信额度共6亿元，期限1年[19] - 公司或子公司申请不超280,000万元并购贷款授信额度，期限2年[20]

业绩数据 - 2024年度归属上市公司股东净利润142,160,410.01元，母公司净利润46,406,558.09元[4] - 2024年营业收入2,821,441,302.71元，2023年为4,113,772,327.17元，2022年为5,086,445,195.10元[7] 利润分配 - 2024年度可供分配利润287,552,246.53元，股本1,599,348,541股[4] - 2024年利润分配预案每10股派0.10元（含税），不送股不转增[5] - 2024年现金分红15,993,485.41元，占净利润11.25%[5] 其他财务 - 2024年研发投入700,422,167.28元，2023年为910,610,389.88元，2022年为1,052,809,554.89元[7] - 近三年累计研发投入占累计营收比例22.16%[7] - 2024年回购注销总额0元，2023年为72,197,766.44元，2022年为258,262,329.90元[7]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润142,160,410.01元，同比下降66.10%[4] - 2024年营业收入28.21亿元，较2023年的41.14亿元减少31.41%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.42亿元，较2023年的4.19亿元减少66.10%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.08亿元，较2023年的5.74亿元减少81.10%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额10.37亿元，较2023年的11.34亿元减少8.58%[23] - 2024年末资产总额147.24亿元，较2023年末的155.89亿元减少5.55%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产94.30亿元，较2023年末的93.49亿元增加0.86%[23] - 2024年第一至四季度营业收入分别为5.99亿元、8.34亿元、7.08亿元、6.80亿元[25] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为0.14亿元、1.56亿元、0.86亿元、 - 1.14亿元[25] - 2024年非经常性损益合计3376.43万元，2023年为 - 1.54亿元，2022年为 - 1.40亿元[30] - 2024年营业收入28.21亿元，2023年为41.14亿元，同比减少31.41%[77] - 2024年自主疫苗收入25.42亿元，占比90.10%，2023年为40.78亿元，占比99.12%，同比减少37.66%[77] - 2024年技术服务收入2.01亿元，占比7.13%，2023年为0.11亿元，占比0.27%，同比增长1725.13%[77] - 2024年海外地区收入5.70亿元，占比20.21%，2023年为2.88亿元，占比6.99%，同比增长98.33%[77] - 2024年生物医药毛利率79.69%，同比减少5.78%；营业成本5.73亿元，同比减少4.11%[79] - 2024年生物医药销售量2391.20万剂/瓶，同比减少20.21%；生产量2320.06万剂/瓶，同比减少39.25%；库存量641.88万剂/瓶，同比减少57.99%[80] - 2024年自主疫苗原材料成本1.59亿元，占比27.68%，同比减少23.97%[82] - 2024年销售费用978,830,738.20元，较2023年的1,519,575,535.50元减少35.59%[87] - 2024年管理费用421,549,818.93元，较2023年的297,623,740.18元增加41.64%，因销毁疫苗存货及人员优化费用所致[87] - 2024年财务费用 -57,023,777.83元，较2023年的 -70,993,347.59元增加19.68%，因存款利息收入减少及支付贷款利息综合所致[87] - 2024年研发费用596,544,738.98元，较2023年的776,425,262.92元减少23.17%[87] - 2024年研发人员数量172人，较2023年的216人减少20.37%，占比8.90%，较2023年的9.05%减少0.15%[89] - 2024年研发投入金额700,422,167.28元，占营业收入比例24.82%，资本化研发支出占研发投入比例15.58%，占当期净利润比重62.58%[90] - 2024年经营活动现金流入小计3,597,730,735.80元，较2023年减少29.25%，现金流出小计2,561,206,208.30元，较2023年减少35.18%，现金流量净额1,036,524,527.50元，较2023年减少8.58%[91] - 2024年投资活动现金流入小计5,362,807.51元，较2023年减少96.36%，现金流出小计1,272,029,878.50元，较2023年增加33.12%，现金流量净额 -1,266,667,070.99元，较2023年减少56.77%[91] - 2024年筹资活动现金流入小计38,399,016.15元，较2023年减少93.92%，现金流出小计409,429,658.57元，较2023年增加3.56%，现金流量净额 -371,030,642.42元，较2023年减少256.79%，现金及现金等价物净增加额 -595,759,895.57元，较2023年减少205.50%[92] - 报告期内投资活动现金流量净额为-126,666.71万元，较上年同期减少45,867.32万元，减幅56.77%[93] - 报告期内筹资活动现金流量净额为-37,103.06万元，较上年同期减少60,767.46万元，减幅256.79%[93] - 投资收益5,025,931.85元，占利润总额比例2.72%[95] - 公允价值变动损益-98,339,100.00元，占比-53.30%[95] - 资产减值-157,082,365.91元，占比-85.14%[96] - 营业外收入126,925,698.30元，占比68.79%[96] - 营业外支出39,097,654.67元，占比21.19%[96] - 2024年末货币资金占总资产比例25.56%，较年初减少2.44%[97] - 报告期投资额137,000,000.00元，较上年同期减少57.19%[101] 公司境外业务数据关键指标变化 - 2024年公司境外业务实现营业收入约5.7亿元，较上年同期增长约98%[5] - 公司境外业务近三年复合增长率达105%[6] - 2024年沃森生物境外业务营业收入约5.7亿元，较上年同期增长约98%[43] - 报告期内公司海外业务收入达5.7亿元人民币，同比增长98%[56] 公司利润分配相关 - 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2024年年度权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的公司总股本扣除公司回购专用证券账户上的股份数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[7] 公司注册地址变更 - 2024年公司注册地址于4月28日由“云南省昆明市高新开发区北区云南大学科技园2期A3幢4楼”变更为“云南省昆明市高新区科新路395号”[19] 全球及中国医药市场规模与研发情况 - 2023年全球医药市场规模为1.47万亿美元，预计2030年达2.07万亿美元[33] - 2024年全球医药研发管线总数达22,825项，同比增长7.20% [34] - 2019 - 2023年中国生物药市场规模从452亿美元以10.5%年复合增长率增长至665亿美元，预计2030年达1628亿美元[35] - 2024年中国在研药物管线数量为6,098条，占全球研发管线数量的26.7% [35] - 2024年NMPA累计批准93款新药和2款疫苗，数量达近五年最高值[35] - 2024年中国医药产品出口金额达1,079.64亿美元，同比增长5.9%；“一带一路”市场出口金额444.66亿美元，同比增长7.7% [36] - 2024年中国医药企业BD交易总金额达635亿美元，同比增长22.59% [36] 全球疫苗市场情况 - 2023年全球疫苗市场规模达770亿美元，五年复合增长率达15% [37] - 2024年全球前十大畅销疫苗销售额合计为376.99亿美元，其中部分疫苗五年复合增长率达11.78% [38] - 2023年新冠疫苗年销售额达200亿美元，占疫苗市场总价值的27% [37] - 2023年全球疫苗市场前五大头部制造商凭约30%疫苗销量获近80%销售收入[41] - 2023年全球68个国家出现疫苗短缺问题，占35%的WHO成员国[41] - 2023年全球有1450万儿童完全未接种百白破疫苗，较2019年增加170万[42] - 2024年1 - 11月中国人用疫苗出口金额为1.8亿美元，接近2023年全年[43] 公司疫苗业务相关 - 公司疫苗产品累计出口22个国家和地区，连续多年保持中国疫苗企业出口额（不含新冠疫苗产品）领先[46] - 13价肺炎结合疫苗自2021年以来持续保持中国市场份额第一[47] - 公司是中国第二家、全球第四家自主研发并成功上市HPV疫苗的企业[47] - 公司共有8个自主疫苗产品（14个品规）正式上市销售[47] - 新型冠状病毒变异株mRNA疫苗（Omicron XBB.1.5）于2023年12月纳入紧急使用[48] - 2024年13价肺炎结合疫苗继续保持国内市场份额第一，非免疫规划疫苗覆盖全国31个省、自治区和直辖市[50] - 2024年公司自主疫苗产品销售收入254,211.43万元，占全年营业收入的90.10%[50] - 2024年公司已上市疫苗产品合计获得批签发24,639,153剂[51] - 2024年公司研发投入占营业收入的比例达24.82%[51] - 2025年1月公司20价肺炎球菌多糖结合疫苗申报临床获得受理[51] - 公司ACYW135群脑膜炎球菌多糖结合疫苗处于Ⅲ期临床试验研究阶段，已完成临床试验全程免疫阶段主要临床工作[52] - 子公司上海泽润九价HPV疫苗Ⅲ期临床研究处于数据统计分析和撰写临床研究报告阶段[52] - 公司新型冠状病毒变异株mRNA疫苗（Omicron XBB.1.5）于2024年4月收到Ⅲ期免疫原性桥接临床研究报告，结果达预设目标[53] - 报告期内公司终止多款新冠疫苗及吸附无细胞百白破/b型流感嗜血杆菌联合疫苗的临床试验[55] - 2024年公司产品首次进入阿富汗、布基纳法索市场，13价肺炎结合疫苗和23价肺炎疫苗有新出口国家[56] - 截至目前公司产品已累计出口至22个国家[56] - 2024年8月初，子公司玉溪泽润双价HPV疫苗通过WHO PQ认证，获印尼上市许可，13价肺炎结合疫苗在阿曼注册、印度准入[57] - 报告期内，13价肺炎结合疫苗免疫持久性数据在ISPPD平台发表，印尼上市后研究临床试验入组完成[57] - 报告期内，13价肺炎结合疫苗在印尼本地化生产技术转移和建设完成，摩洛哥转移工作推进中[58][59] - 报告期内，子公司玉溪沃森多糖结合疫苗扩产扩能项目土建和设备安装完成，两化融合项目阶段性目标达成[59] - 公司是国内首家、全球第二家拥有13价肺炎结合疫苗生产上市的企业，也是全球首家同时拥有13价肺炎结合疫苗和双价HPV疫苗生产上市的企业[66] - 公司自主研发并生产上市的疫苗产品达8个品种共14个品规，全面覆盖6周龄以上全年龄段人群[68] - 公司基于mRNA疫苗技术平台研发的新冠变异株mRNA疫苗（Omicron XBB.1.5）于2023年12月经国家相关部门批准纳入紧急使用[68] - 细菌性疫苗技术平台已成功研发7个疫苗品种12个品规的产品并上市销售[69] - 截至报告披露日，公司及子公司共拥有国内外已授权的发明专利76项，另有数十项专利处于申请阶段[70] - 公司13价肺炎结合疫苗2020年上市后打破国际巨头在中国市场的垄断地位，成为国内市场占有率第一[70] - 公司HPV疫苗、13价肺炎结合疫苗等多条生产线按WHO PQ预认证标准和其他通行的国际标准设计建设[71] - 截至目前，公司疫苗产品已累计出口22个国家，两款重点产品分别被纳入摩洛哥和埃及的国家扩大免疫计划（EPI）[72] - 公司已具备开展全球多中心临床试验的能力，并在摩洛哥、印尼等国家推进疫苗本地化生产合作[72] 公司组织架构与管理优化 - 2024年公司对组织架构进行全面优化，完成核心管理团队的优化提升[48] - 2024年公司优化治理体系，推进经营管理改革，健全合规和风险防范体系[60] - 2024年6月公司全面优化组织架构，调整部分董事和高级管理人员职务[60] - 报告期内公司修订多项制度，增设可持续发展委员会并制定工作细则[61] 公司研发与产业模式 - 公司采用自主、合作研发与项目引进并重模式，建立多个疫苗技术平台[62] 公司销售模式 - 国内疫苗销售非免疫规划由省级招标，国家免疫规划由国家CDC集中招标，国际通过政府招标或私立市场推广获订单[64][65] 公司产业基地建设规划 - 公司拟通过多种创新模式并举，夯实产业转化能力，推进在北京市大兴区、广州市南沙区以及四川省成都市的产业基地建设[72] 公司合并财务报表范围变化 - 报告期内公司合并财务报表范围主体增加1户（沃森香港）、减少1户（普洱沃森）[84] 公司客户与供应商情况 - 公司前五名客户合计销售金额4.90亿元，占年度销售总额比例17.38%[85] - 公司前五名供应商合计采购金额5.60亿元，

文章核心观点 - 沃森生物2024年营收和净利润同比下降 拟进行分红 [1] 分组1：财务数据 - 2024年营业收入28.21亿元 同比下降31.41% [1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.42亿元 同比下降66.10% [1] 分组2：分红方案 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.1元(含税) 送红股0股(含税) 以资本公积金向全体股东每10股转增0股 [1]

中关村国际技术交易大会双榜发布 - 大会发布《百项新技术新产品榜单》和《百项国际技术交易创新项目榜单》双榜，聚焦新一代信息技术、新材料、智能装备、医药健康等高精尖产业领域 [1] - 榜单面向全球40多个国家和地区征集1472项创新项目，最终评议产生200项新成果 [1] - 《百项新技术新产品榜单》旨在推动科研成果走向市场转化为现实生产力，《百项国际技术交易创新项目榜单》重点聚焦国际技术交易合作 [1] 硬核科技项目展示 - 清华大学张莹莹团队研发的柔性多模态传感电子皮肤可实时监测心电、血压、体温等指标 [2] - 华科精准研发的脑外科和脊柱外科手术导航定位系统能自动定位器械位置并实时调整 [2] - 榜单包含人工智能、大数据、云计算等新一代信息技术项目，以及绿色生物制造、高端医疗装备领域创新成果 [2] 创新项目转化落地案例 - 中珀新材料科技发布"界面超组装碳纳米复合材料"新品并被列入榜单，获得2000万元投资 [5] - 沃森生物"新型肺炎链球菌结合疫苗技术应用"项目跻身国际技术交易创新项目榜单 [5] - 比博斯特汽车电子凭借集成式线控制动系统BIBC跻身两大榜单，获得北京研发费用补贴和投融资对接支持 [6] 大会成果与影响 - 100项新技术新产品和100项国际技术交易创新项目发布，"转果果"平台上线，11组重点合作项目签约 [6] - 大会自2020年设立以来持续构建技术交易生态圈，建设具有全球影响力的科技成果转化高地 [6] - 平台帮助企业扩展合作网络，精准触达海外市场，加速技术成果落地转化 [5][6]

核心观点 - 公司制定可持续发展管理制度 旨在将环境 社会及治理（ESG）理念融入战略和经营管理 通过明确管理原则 机构分工和具体职责 实现经济效益 社会效益和环境效益的协同发展 [1][2][5] 可持续发展管理框架 - 制度依据包括《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及深圳证券交易所相关监管指引 适用于公司及所有合并报表范围内的子公司 [1] - 可持续发展定义为满足当代需求而不损害后代需求的发展模式 强调经济 社会与环境的协调发展 [1] - ESG是环境 社会及治理的英文缩写 作为评估企业可持续性和道德影响的综合体系 是衡量企业长期价值的重要标准 [2] - 利益相关方包括员工 消费者 客户 供应商 投资者等受公司决策或经营活动影响的个人或团体 [2] 管理原则 - 融入公司战略 将可持续发展理念融入发展战略 加强生态环境保护 履行社会责任和健全公司治理体系 [2] - 协同业务发展 通过总部统筹和上下联动 实现可持续发展工作与公司业务的有机融合 [3] - 对齐标准指引 贯彻落实国际标准 国家标准及监管指引 从政策制度 管理体系等方面全面推进规范化管理 [3] 管理机构与分工 - 决策层为董事会及下设的可持续发展委员会 负责评估可持续发展风险与机遇 审议重大事项并监督目标达成情况 [3][4] - 管理层为总裁办公会及ESG办公室 负责战略实施与监控 判定议题重要性 分配资源及统筹信息披露工作 [4] - 执行层为ESG工作组 由各部门和子公司人员组成 负责专项计划制定 指标检视和信息收集报送等具体实施工作 [4] 管理职责 - 将可持续发展理念融入公司治理制度和流程 确保相关机构具备专业能力以履行风险识别 评估和管理职能 [4] - 遵守商业道德 禁止通过贿赂等非法活动谋取利益 保护知识产权和避免不正当竞争 [5] - 践行创新驱动发展战略 加强科技成果转化 提升创新能力 并在创新中遵守科学伦理规范 [5] - 保护股东和债权人利益 诚信对待供应商 客户和消费者 强化供应链风险管理 [6] - 依法保护员工权益 提供健康安全的工作条件 创造多元包容的环境 并通过培训体系营造良好职场生态 [6] - 落实环境管理制度 防治环境污染 保护生物多样性 将绿色发展融入业务全生命周期 通过工艺改进 设备升级和能源优化实现绿色低碳发展 [6] - 集约高效利用能源 水及原材料等资源 推动生产流程的减量化 再利用和再循环 推进清洁生产和履行生态保护责任 [6] - 支持乡村振兴 区域发展和社会公益事业 促进经济社会可持续发展 [6] - 完善利益相关方沟通机制 积极回应各方期望和诉求以提升工作成效 [6] 制度实施 - 制度自董事会审议通过之日起施行 2023年8月发布的ESG管理制度同时废止 [8] - 董事会对制度条款拥有最终解释权 若与未来法律法规或公司章程冲突 需根据新规定执行并及时修订制度 [8]

总则 - 内部审计制度旨在规范公司审计工作 保障审计质量 明确责任 实现审计常态化制度化 发挥加强内部控制 促进经济管理 提高经济效益的作用 [1] - 内部审计定义为独立客观的确认和咨询活动 通过系统规范方法审查评价业务活动 内部控制和风险管理的适当性有效性 以促进组织完善治理 增加价值和实现目标 [1] - 制度适用于公司各部门及合并报表范围内所有分公司子公司 [2] 内部审计组织机构 - 董事会下设审计委员会 按照公司章程和董事会审计委员会工作细则履行职责并对董事会负责 [4] - 审计监察部作为内部审计机构 是审计委员会日常办事机构 由审计委员会领导并报告工作 不受其他部门个人干涉 开展独立客观公正审计 [4] - 审计监察部设负责人一名 由审计委员会任免 配备专职兼职审计人员 [4] - 内部审计人员独立行使审计权 受法律法规和公司制度保护 任何部门个人不得阻挠打击报复 [5] - 存在利害关系可能妨碍公正时 内部审计人员或被审计对象可书面向审计委员会提请回避 [6] - 内部审计人员需保持职业谨慎 依法审计 忠于职守 坚持原则 客观公正 实事求是 廉洁奉公 保守秘密 [7] 内部审计职责权限 - 审计监察部根据审计委员会部署组织审计工作 审查评价业务活动 内部控制和风险管理的适当性有效性 [8] - 每年至少向董事会提交一次内部控制评价报告 说明审查目的 范围 结论及改善建议 [8] - 内部控制审查评价范围包括财务报告和信息披露相关内部控制建立实施情况 重点关注大额非经营性资金往来 对外投资 资产买卖 对外担保 关联交易 募集资金使用 高风险投资 财务资助 信息披露等事项 [8] - 发现内部控制缺陷需督促整改 进行后续审查监督 发现重大缺陷或风险及时报告审计委员会 [8] - 对财务收支及相关经济活动合法性 合规性 真实性 完整性进行审计 包括财务报告 业绩快报 预测性财务信息等 [8] - 每季度对控股股东 实际控制人及其关联人资金往来进行检查 重点关注大额非经营性资金往来授权审批及异常情况 发现异常及时报告审计委员会 [8] - 审计范围覆盖所有业务环节 包括销售收款 采购付款 存货管理 固定资产管理 资金管理 投资融资管理 人力资源管理 信息系统管理和信息披露管理等 [9] - 审计监察部可要求报送计划预算 合同协议 会计资料等文件 检查财产物资 会计信息系统和软件 查阅文件资料 [9] - 经审计委员会批准可封存资料 采取临时应急措施 提出追究责任建议 或制止严重违法违规行为 [9] - 公司应为审计工作提供必要条件 确保审计人员独立客观公正履职 审计力量不足时可委托社会审计机构 [10] 内部审计工作程序 - 审计监察部可实施定期或不定期 全面或局部审计 [11] - 制定年度内部审计目标 计划及费用预算 确定年度审计工作重点 经审计委员会批准后实施 [12] - 可进行专项审计调查 发现重大违法违规行为第一时间向董事会报告 [13] - 审计工作在审计委员会指导下开展 [14] - 采取符合性测试和实质性测试 运用检查 观察 查询 函证 计算 分析性复核和抽样等方法获取审计证据 支持审计结论和建议 记录于工作底稿 [15] - 审计结束后15个工作日内完成审计报告 提出结论意见建议 被审计对象10个工作日内反馈意见 审计监察部3个工作日内审核研究并修改报告 拟订审计决定 报审计委员会审批后下发 [16] - 经审计委员会审批后对被审计者作相应处理 包括限期改正 追究责任等 并对整改情况跟踪检查 必要时进行后续审计 [17] - 被审计对象可向审计委员会申诉 申诉期间原审计报告和决定继续执行 [18] - 特殊原因需突击审计时 经审计委员会主任委员同意可不按上述程序执行 [19] - 审计项目结束后建立审计档案 整理装订成册归档 [20] - 审计档案包括审计通知书 审计方案 工作底稿 证据材料 报告初稿 正式报告 审计决定 被审计对象意见等 [21] - 指定专人负责档案保管 建立健全保管 检查 借阅制度 确保安全完整 [22] 相关法律责任 - 对审计工作成绩显著人员和揭发检举有功人员给予表扬奖励 [23] - 内部审计人员滥用职权 徇私舞弊 玩忽职守 泄露内幕信息 涉嫌犯罪移交司法机关 不构成犯罪由审计委员会给予警告 严重警告 记过 辞退行政处分 可并处罚金 [24] - 对违反制度单位 负责人 责任人及相关人员 审计监察部责令限期改正 拒不改正报审计委员会给予行政处分 涉嫌犯罪移交司法机关 [25] 附则 - 制度经董事会审议通过后生效 修改时亦同 原制度自动失效 [26] - 制度由董事会负责解释 修订和补充 [27] - 未尽事宜按国家相关法律法规执行 与法律法规冲突时按法律法规执行并及时修订 [28]

审计报告提交 - 审计监察部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[7] - 审计监察部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计情况[9] 审计检查安排 - 审计监察部至少每半年对公司大额及关联人资金往来情况检查一次[9] 审计流程时间 - 内部审计人员15个工作日内完成审计报告[14] - 被审计对象10个工作日内送交书面意见[14] - 审计监察部3个工作日内审核修改审计报告[14] 审计组织架构 - 公司董事会下设审计委员会，审计监察部为日常办事机构[4] 审计职责权限 - 审计监察部负责审查业务、内控和风险管理[7] - 审计监察部可进行专项审计调查[13] 审计方法审批 - 内部审计可采取符合性和实质性测试[15] - 审计报告等需提交审计委员会审批[15] 审计结果处理 - 无违规出具意见书，有违规作处理处罚并追责[15] - 审计监察部督促整改并跟踪检查[15] 申诉与特殊情况 - 被审计者有异议可向审计委员会申诉[15] - 特殊原因突击审计经同意可不按程序执行[15] 审计档案管理 - 内部审计机构应建立健全审计档案并归档[16] - 审计监察部指定专人保管审计档案并建制度[17] 奖惩措施 - 对审计有功人员给予表扬和奖励[19] - 违规人员按情节处分，涉嫌犯罪移交司法[19]