股票期权激励计划行权条件成就 - 公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第三个行权期及预留授予部分第二个行权期行权条件已成就 符合行权条件的激励对象共108人 可行权股票期权数量合计351.5064万份 占公司总股本比例1.61% 行权价格为6.19元/份[1][14][27] - 首次授予部分第三个行权期涉及70名激励对象 可行权数量278.9472万份 预留授予部分第二个行权期涉及38名激励对象 可行权数量72.5592万份 实际行权数量以中国证券登记结算有限责任公司登记为准[1][27][29] 行权安排及考核机制 - 股票期权行权安排分为四个周期 首次授予部分行权比例分别为10%/20%/30%/40% 预留授予部分根据授予时间不同设置差异化的行权比例[10][11] - 公司层面业绩考核要求2022-2025年度扣非净利润分别不低于3000万/6000万/1.2亿/1.8亿元 2024年度实际实现净利润12567.17万元 达成考核目标[13][15][17] - 个人层面考核分为A/B/C/D四档 对应行权比例100%/70%/50%/0 本次行权中首次授予部分41人获A评级 19人获B评级 10人获C评级 3人获D评级[16][18] 期权数量调整及注销情况 - 激励计划总授予数量由初始900万份调整为893万份 其中首次授予715万份 预留授予178万份 后因激励对象离职及考核未达标等因素多次调整[19][22][23] - 经过四次权益分派调整 行权价格由初始13.59元/份逐步调整为6.19元/份 股票期权数量相应进行资本公积转增股本调整[20][21][23] - 本次行权前注销不合格期权70.8736万份 其中因离职注销38.318万份 因个人考核未达标注销30.9876万份 因资金未到位注销1.568万份[24][25] 行权资金及税务安排 - 行权所募集资金将存储于公司行权专户 用于补充流动资金 激励对象行权资金全部自筹 公司不提供任何形式的财务资助[28][30] - 个人所得税由激励对象自行承担 公司采用代扣代缴方式处理 行权对公司基本每股收益和净资产收益率可能产生轻微摊薄影响[28][29] 治理结构及合规性 - 本次行权事项已经第四届董事会第九次会议和第四届监事会第五次会议审议通过 律师事务所及独立财务顾问均出具肯定意见[2][31][32] - 参与激励的董事及高级管理人员在公告日前6个月不存在买卖公司股票行为 行权过程严格遵守证券法及交易所相关规定[30]

股票期权激励计划调整批准与授权 - 公司董事会第五次会议审议通过调整2022年股票期权激励计划股票期权数量、行权价格及注销部分股票期权的议案 [4] - 监事会出具相关核查意见 [4] - 调整事项符合《公司法》《证券法》《管理办法》及公司激励计划规定 [4] 资本公积转增股本与利润分配方案 - 2024年年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本预案 以158,643,606股为基数每10股派现5元（含税）合计派发现金股利79,321,803元 [5] - 以资本公积金每10股转增4股 合计转增股本63,457,442股 转增后总股本变更为227,487,948股 [5] - 股权登记日为2025年6月6日 除权除息日为2025年6月9日 [5] 股票期权数量调整 - 首次授予部分股票期权数量从522.6200万份调整为731.6680万份 因资本公积转增股本调整公式Q=Q0×(1+n) 其中n=0.4 [6] - 预留授予部分股票期权数量从161.5600万份调整为226.1840万份 调整公式同上 [7] 行权价格调整 - 行权价格调整采用派息调整公式P=P0–V 其中V=0.5元/股 及资本公积转增股本公式P=P0÷(1+n) 其中n=0.4 [8][9] - 首次及预留授予股票期权行权价格从9.17元/份调整为6.19元/份 [9] 股票期权注销情况 - 注销首次授予部分股票期权44.6488万份 包括1名激励对象自愿放弃0.3920万份 13名离职激励对象17.1500万份 及32名绩效考核未达标激励对象27.1068万份 [10] - 注销预留授予部分股票期权26.2248万份 包括4名激励对象自愿放弃1.1760万份 11名离职激励对象21.1680万份 及14名绩效考核未达标激励对象3.8808万份 [10] - 调整后首次授予激励对象从86人减至73人 预留授予激励对象从50人减至39人 [10] 法律结论 - 本次调整及注销事项符合《管理办法》及公司激励计划规定 [11] - 注销部分股票期权需依法履行信息披露义务 [11]

股票期权激励计划行权条件成就 - 公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第三个行权期及预留授予部分第二个行权期行权条件已达成 [6][14] - 首次授予部分第三个行权期可行权期为2025年7月15日至2026年7月14日，行权比例为获授期权总量的25% [6][7] - 预留授予部分第二个行权期可行权期为2025年6月6日至2026年6月5日，行权比例为获授期权总量的30% [6][11] 公司层面业绩考核 - 2024年度公司经审计的扣除非经常性损益的净利润需不低于12,000万元 [7] - 公司实际达成剔除股份支付费用及商誉减值影响后扣非净利润12,567.17万元，超额完成考核目标 [8] 激励对象个人考核与行权数量 - 首次授予激励对象70人符合行权条件，个人考核结果包括41名A级（100%行权）、19名B级（70%行权）、C级（50%行权）及1名D级（0%行权） [10] - 首次授予部分可行权期权数量为278.9472万份（调整后），预留授予部分可行权期权数量为72.5592万份（调整后） [12] - 24名激励对象因离职丧失行权资格，其对应期权将由公司注销 [10] 法律合规性 - 本次行权事项已通过公司董事会、监事会审议，并获得必要批准与授权 [6][14] - 公司及激励对象均未触发法律法规禁止行权的负面情形 [10][11]

公司股票期权激励计划行权条件成就 - 首次授予部分第三个行权期及预留授予部分第二个行权期行权条件已满足 公司2024年度经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为12,567.17万元 达到业绩考核目标1.20亿元的要求 公司层面行权比例为100% [11][12] - 激励对象个人层面绩效考核结果达标 首次授予激励对象中41人评级为A 19人为B 10人为C 3人为D 预留授予激励对象中25人评级为A 9人为B 4人为C 1人为D 个人行权比例根据评级分别为100%/70%/50%/0 [12][13] - 部分未满足行权条件的股票期权将被注销 包括因离职丧失资格的13名首次授予激励对象和11名预留授予激励对象 以及个人绩效考核未达标的激励对象所持期权 [13][14][22][23] 行权安排及数量调整 - 首次授予部分第三个行权期可行权数量为278.9472万份 占激励对象已获授权益总量的27.47% 涉及70名激励对象 其中董事及高级管理人员可行权26.4600万份 核心员工可行权252.4872万份 [15] - 预留授予部分第二个行权期可行权数量为72.5592万份 占激励对象已获授权益总量的28.59% 涉及38名激励对象 其中董事及高级管理人员可行权14.7000万份 核心员工可行权57.8592万份 [16] - 行权价格经多次调整后确定为6.19元/份 主要因权益分派实施及激励对象变动等因素 最初授予价格为13.59元/份 [17][19][21] 激励计划实施历程 - 激励计划于2022年5月25日经第三届董事会第八次会议审议通过 并于2022年6月13日获股东大会批准 [5][6] - 首次授予于2022年7月29日完成登记 向145名激励对象授予715.00万份股票期权 预留授予于2023年7月3日完成登记 向83名激励对象授予175.50万份股票期权 [7][8][9] - 本次行权为计划第三次行权 首次授予部分第三个行权期可行权日为2025年7月15日至2026年7月14日 预留授予部分第二个行权期可行权日为2025年6月6日至2026年6月5日 [11][16] 激励计划调整情况 - 激励对象人数及授予数量多次调整 首次授予激励对象从最初147人调整为当前73人 授予数量从720.00万份调整为调整后的可行权数量 [17][20][21][23] - 调整原因包括激励对象离职、自愿放弃、绩效考核未达标及权益分派影响 累计注销大量未达标期权 [19][20][21][22][23] - 本次行权前最新调整包括因2024年度权益分派将行权价格从9.17元/份调整为6.19元/份 并注销因各种原因未达标期权 [21]

董事会决议 - 第四届董事会第九次会议于2025年8月12日召开 应出席董事7名 实际出席7名 会议召集及表决程序符合法律法规 [1] - 审议通过三项议案 包括股票期权激励计划调整及行权条件成就 以及闲置自有资金现金管理 [1][6][7] 股票期权激励计划调整 - 因2024年度权益分派 首次授予股票期权数量从522.6200万份调整为731.6680万份 预留授予数量从161.5600万份调整为226.1840万份 [2] - 行权价格从9.17元/份调整为6.19元/份 [2] - 注销首次授予部分股票期权44.2568万份 包括1名激励对象资金未到位注销17.1500万份 29名激励对象因绩效考核未达标注销27.1068万份 [3] - 注销预留授予部分股票期权26.2248万份 包括4名激励对象资金未到位注销1.1760万份 11名离职激励对象注销21.1680万份 14名激励对象因绩效考核未达标注销3.8808万份 [4] - 调整后首次授予激励对象从86人减至73人 预留授予激励对象从50人减至39人 [4] 股票期权行权条件成就 - 首次授予部分第三个行权期条件成就 70名激励对象可行权278.9472万份股票期权 [6] - 预留授予部分第二个行权期条件成就 38名激励对象可行权72.5592万份股票期权 [6] - 行权价格为6.19元/份 [6] 闲置自有资金管理 - 计划使用不超过4亿元人民币闲置自有资金购买安全性高、流动性好的短期理财产品或存款类产品 [7] - 资金额度可循环使用 有效期自董事会审议通过后12个月 [7] - 由董事长审批决策 财务部具体操作 旨在提高资金使用效率并获得投资收益 [7][8]

公司治理动态 - 若羽臣第四届董事会第九次会议于8月12日晚间审议通过多项议案 [2] - 会议通过《关于调整2022年股票期权激励计划股票期权数量、行权价格及注销部分股票期权的议案》 [2] - 议案涉及股票期权数量调整、行权价格调整及部分股票期权注销操作 [2]

公司治理动态 - 若羽臣第四届监事会第五次会议于8月12日晚间审议通过《关于调整2022年股票期权激励计划股票期权数量、行权价格及注销部分股票期权的议案》等多项议案 [2]

公司治理 - 公司于2025年8月12日召开第四届第九次董事会会议 审议关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案等文件 [2] 业务结构 - 2024年1至12月营业收入构成中代运营业务占比43.25% [2] - 品牌管理业务占比28.38% [2] - Lycocelle绽家占比27.42% [2] - Finenutri斐萃占比0.69% [2] - 其他自有品牌占比0.26% [2]

股票期权授予情况 - 2022年7月29日向145名激励对象授予715.00万份股票期权[7][8] - 2023年7月3日向83名激励对象授予175.50万份股票期权[8] - 激励计划拟授予权益总计893.00万份，占公司股本总额的7.34%[12] - 首次授予715.00万份，占公司股本总额的5.88%；预留授予178.00万份，占公司股本总额的1.46%[12] 行权相关数据 - 符合首次授予部分第三个行权期行权条件的70名激励对象可行权股票期权数量为278.9472万份[3] - 符合预留授予部分第二个行权期行权条件的38名激励对象可行权股票期权数量为72.5592万份[3] - 共计占公司总股本218,670,276股的1.61%，行权价格为6.19元/份[3] - 若全部行权，公司总股本将由2.18670276亿股增至2.2218534亿股[42] 业绩考核目标 - 2022 - 2025年公司层面业绩考核目标：净利润分别不低于3000万元、6000万元、1.20亿元、1.80亿元[17] - 剔除相关影响后归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为12,567.17万元，公司层面行权比例为100%[22] 激励对象考核情况 - 首次授予激励对象个人考核结果为A的41名、B的19名、C的10名、D的3名[23] - 预留授予激励对象个人考核结果为A的25名、B的9名、C的4名、D的1名[23] 调整与注销情况 - 2024年调整激励计划，首次授予股票期权数量由578.00万份调为809.20万份，预留授予由175.50万份调为245.70万份，行权价格由13.14元/份调为9.17元/份，注销首次授予138.46万份、预留授予44.52万份[30] - 2025年调整激励计划，首次授予股票期权数量由522.6200万份调为731.6680万份，预留授予由161.5600万份调为226.1840万份，行权价格由9.17元/份调为6.19元/份[31] - 2025年注销首次授予股票期权44.6488万份，预留授予26.2248万份[32][33] 审议情况 - 2022年5月25日，公司第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议审议通过激励计划相关议案[5] - 2022年6月13日，公司2022年第三次临时股东大会审议通过激励计划相关议案[6] - 2023年6月6日，公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十六次会议审议通过向激励对象预留授予股票期权的议案[8] - 2023年8月24日，公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过调整行权价格及注销部分股票期权等议案[9] 其他 - 激励计划有效期最长不超60个月，等待期自授权完成登记日起计，间隔不少于12个月[14] - 首次授予股票期权分四个行权期，行权比例分别为10%、20%、30%、40%[16] - 若预留部分在2022年第三季度报告披露前授予，行权比例同首次授予；披露后授予，行权比例分别为20%、30%、50%[16] - 激励对象个人层面考核分A、B、C、D四个档次，对应不同标准系数[18] - 公司全部有效激励计划涉及标的股票总数累计不超公司股本总额的10.00%，预留权益比例未超20.00%[13] - 个人层面考核评级为A、B、C、D时，行权比例分别为100%、70%、50%、0[19] - 本次行权的股票期权简称若羽JLC1、若羽JLC2，采用集中行权模式[4] - 参与激励计划的董事、高管在公告日前6个月无买卖公司股票行为[45] - 公司不为激励对象行权提供贷款及财务资助，包括担保[46] - 董事会薪酬与考核委员会同意为符合条件的激励对象办理行权事宜，行权价6.19元/份[47] - 监事会认为行权条件成就，激励对象主体资格合法有效，同意办理行权事宜[48] - 律师认为行权相关事项取得必要授权和批准，行权条件成就，公司需履行信息披露义务[49] - 独立财务顾问认为激励对象符合行权条件，行权事项合规，无损害公司及股东利益情形[50]

激励计划授予 - 2022年7月29日向145名激励对象授予715.00万份股票期权[6] - 2023年7月3日向83名激励对象授予175.50万份股票期权[7] 利润分配 - 2024年末以158,643,606股为基数进行利润分配[11] - 每10股派现金红利5元，合计派现79,321,803元[11] - 每10股转增4股，合计转增63,457,442股[11] - 转增后总股本变更为227,487,948股[11] - 2025年6月6日为股权登记日，6月9日为除权除息日[11] 激励计划调整 - 2025年8月12日审议通过调整激励计划等议案[3] - 首次授予期权数量由522.6200万份调整为731.6680万份[12][13] - 预留授予期权数量由161.5600万份调整为226.1840万份[12][13] - 行权价格由9.17元/份调整为6.19元/份[13] - 首次授予注销44.6488万份期权（调整后）[14][15] - 预留授予注销26.2248万份期权（调整后）[14][15] - 首次授予激励对象由86人调整为73人[15] - 预留授予激励对象由50人调整为39人[15] - 调整经2022年股东大会授权董事会办理，无需再提交审议[15] - 调整及注销不影响公司财务和经营[16][17] - 调整等事项需依法履行信息披露义务[19]